Comisión Nacional de Crédito Agropecuario sobre Seguro Agropecuario

RESOLUCIÓN 10 DE 2014

(Diciembre 18)

“Por la cual se define el Plan Indicativo de Crédito Agropecuario para 2015, las condiciones de su colocación y se dictan otras disposiciones”.

La Comisión Nacional de Crédito Agropecuario,

en ejercicio de las facultades conferidas en la Ley 16 de 1990 y el Decreto 1313 de 1990,

CONSIDERANDO:

Que de acuerdo con lo dispuesto en la Ley 16 de 1990 y el Decreto 1313 de 1990, corresponde a la Comisión Nacional de Crédito Agropecuario:

• Establecer las actividades, los costos y los porcentajes de estos últimos que podrán ser objeto de financiación por parte de las entidades que integran el Sistema Nacional de Crédito Agropecuario.

• Determinar periódicamente, con base en las recomendaciones de la Secretaría Técnica, el monto global de los recursos que cada una de las entidades integrantes del Sistema Nacional de Crédito Agropecuario destinan al sector.

• Fijar, dentro de los límites de carácter general que señale la junta directiva del Banco de la República, las políticas sobre tasas de interés que se cobrarán a los usuarios del crédito por parte de las entidades que integran el sistema nacional de crédito agropecuario.

• Fijar periódicamente las tasas y márgenes de redescuento de las operaciones que en cumplimiento de la política de crédito definida por la comisión, deba ejecutar Finagro.

• Determinar los presupuestos de las colocaciones de Finagro estableciendo sus plazos y demás modalidades.

• Aprobar, mediante normas de carácter general y con el voto favorable del Ministro de Agricultura y Desarrollo Rural, la refinanciación de los créditos otorgados por las entidades que integran el Sistema Nacional de Crédito Agropecuario cuando se afecte negativamente la producción o se disminuya apreciablemente la inversión que se realizó con el crédito por la presencia, a su juicio, de razones de fuerza mayor o caso fortuito, y

Que de conformidad con lo dispuesto en el artículo 4º de la Ley 160 de 1994, los diferentes organismos que integran el sistema nacional de reforma agraria y desarrollo rural campesino se agruparán en seis sistemas, con atribuciones y objetivos propios, debidamente coordinados entre sí.

Que de conformidad con lo dispuesto en el literal f) del artículo 4º de la citada Ley, le corresponde a Finagro coordinar el subsistema de financiación.

Que el Decreto 1777 de 1996, mediante el cual se reglamentó parcialmente el Capítulo XIII de la Ley 160, dispone en su artículo 3º que la acción institucional del Estado en zonas de reserva campesina será concertada, con el fin de promover y encauzar recursos y programas que definan un propósito común de desarrollo en la región y que se realizará con condiciones preferenciales, en cuanto al otorgamiento de subsidios, incentivos y estímulos a favor de la población campesina en materia de créditos agropecuarios, capitalización rural, adecuación de tierras y desarrollo de proyectos alternativos, entre otros aspectos.

Que un borrador de este proyecto de resolución estuvo publicado en la página web de Finagro para comentarios de los interesados.

Y que Finagro, como secretario técnico de la Comisión Nacional de Crédito Agropecuario, presentó ante los miembros la justificación técnica y jurídica de la presente resolución, la cual fue discutida en la reunión llevada a cabo el 18 de diciembre de 2014,

RESUELVE:

ART. 1º—Aprobar en siete billones quinientos mil millones de pesos ($7.500.000.000.000,00) el plan indicativo de crédito agropecuario para el año 2015, correspondiente a operaciones ordinarias y de programas especiales registrados en Finagro.

PAR 1º—Al menos cuatrocientos noventa y cinco mil millones de pesos ($495.000.000.000,00) de las colocaciones de crédito corresponderá a cartera agropecuaria financiada con recursos del Banco Agrario de Colombia.

PAR. 2º—Para el cómputo de las operaciones sustitutivas de inversión obligatoria, se considerará la cartera agropecuaria financiada directamente por los intermediarios financieros, que cumpla con las condiciones establecidas por Finagro de acuerdo con la presente resolución.

Los créditos que se otorguen como colocaciones sustitutivas se validarán aplicando las reglas previstas en las disposiciones dictadas por la junta directiva del Banco de la República.

PAR. 3º—El plan indicativo de crédito agropecuario para 2015 incluye todos los créditos que se registren en Finagro, incluyendo aquellos que se otorguen bajo las líneas especiales de crédito con tasa subsidiada.

La implementación de dichas líneas de crédito con tasa subsidiada y el subsidio a la tasa de interés en 2015 estará condicionada a la suscripción de un contrato entre Finagro y el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural u otras entidades, en el que se determine el monto de los recursos asignados.

PAR. 4 º—En el evento de que en el año 2015 opere la línea especial de crédito con tasa subsidiada para financiar proyectos en el marco del programa Agro, Ingreso Seguro – Desarrollo Rural con Equidad, de que tratan las resoluciones 5, 8 y 14 de 2011 y 5 de 2012, y sus modificaciones, se ejecutará en los siguientes términos:

Tipo de productorActividadesTasa redescuentoTasa interésSubsidio
Pequeño ProductorCultivos ciclo corto y compras conjuntas de materias primas para producir alimentos balanceados sector lácteoDTF e.a. - 2,5%DTF e.a. +1%5%
Pequeño ProductorFrutales sin acceso a ICRDTF e.a. - 2,5%DTF e.a. +1%5%
Mediano ProductorCultivos ciclo corto y compras conjuntas de materias primas para producir alimentos balanceados sector lácteoDTF e.a. + 2%DTF e.a. + 2%6%
Mediano ProductorFrutales sin acceso a ICRDTF e.a. +1%DTF e.a. + 1%6%
Asociativo PequeñosCultivos ciclo corto y compras conjuntas de materias primas para producir alimentos balanceados sector lácteoDTF e.a. - 2,5%DTF e.a. +1%5%
Asociativo PequeñosFrutales sin acceso a ICRDTF e.a. - 2,5%DTF e.a. +1%5%
Asociativo medianosCultivos ciclo corto y compras conjuntas de materias primas para producir alimentos balanceados sector lácteoDTF e.a. + 2%DTF e.a. + 2%6%
Asociativo medianosFrutales sin acceso a ICRDTF e.a. +1%DTF e.a. + 1%6%

ART. 2º—Los términos y condiciones financieras de los créditos agropecuarios y rurales redescontables y/o registrables ante el Fondo para el Financiamiento del Sector Agropecuario (Finagro), para beneficiarios definidos como pequeños productores, mujer rural de bajos ingresos, programas para población desplazada, reinsertados, comunidades negras y población objeto de programas de desarrollo alternativo definidos por el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, víctimas del conflicto armado interno, serán:

a) La tasa de interés anual podrá acordarse entre el intermediario financiero y el beneficiario del crédito, sin exceder el valor de la tasa DTF efectiva anual más siete puntos porcentuales (7%) para los créditos a pequeños productores y comunidades negras; DTF efectiva anual más cinco puntos porcentuales (5%) para créditos a mujeres rurales de bajos ingresos y DTF efectiva anual más dos puntos porcentuales (2%) para créditos dirigidos a población víctima del conflicto armado interno y/o desplazada, población reinsertada y programas de desarrollo alternativo. Para el caso de microcréditos la tasa de interés se acordará libremente entre el intermediario financiero y el beneficiario del crédito, dentro de los límites de ley, sin perjuicio de los montos que se cobren por concepto de honorarios y comisiones de conformidad con las tarifas que autorice el consejo superior de microempresa.

b) La tasa de redescuento anual será igual a la tasa DTF efectiva anual menos dos punto cinco puntos porcentuales (2,5%). En el caso de la población víctima del conflicto armado interno y/o desplazada, población reinsertada y programas de desarrollo alternativo la tasa será de DTF efectiva anual menos tres punto cinco puntos porcentuales (3,5%). Para el caso de microcrédito, la tasa de redescuento para cada intermediario será fijada de manera periódica por la junta directiva de Finagro, atendiendo a sus análisis de riesgo de crédito de cada intermediario, sin que la tasa pueda ser inferior a la tasa DTF efectiva anual adicionada en dos punto cinco puntos porcentuales efectivos anuales (2,5%).

c) El margen de redescuento podrá ser de hasta el ciento por ciento (100%) del valor total del crédito redescontado.

d) La cobertura de financiación podrá ser hasta del ciento por ciento (100%) del valor de los costos financiables del respectivo proyecto.

e) Los plazos total y de gracia, al igual que las fechas de pago de amortización y de intereses se podrán convenir entre el intermediario financiero y el beneficiario del crédito, teniendo en cuenta el ciclo productivo, el flujo de fondos derivado del proyecto o del productor y su unidad económica. En el caso de microcréditos y créditos de capital de trabajo el plazo total del crédito no será superior a los dos (2) años, sin perjuicio de lo establecido en resoluciones vigentes para las normalizaciones de estos créditos.

PAR. 1º—Serán beneficiarios del crédito en las condiciones previstas en este artículo las empresas comunitarias, las asociaciones de usuarios de reforma agraria, u otras modalidades de sociedad, cooperativa o asociación de productores, siempre y cuando todos sus miembros clasifiquen individualmente como pequeños productores.

PAR. 2º– Los créditos que se otorguen a pequeños productores para financiar proyectos agropecuarios en predios correspondientes a zonas de reserva campesina tendrán una tasa de redescuento anual igual a la tasa DTF efectiva anual menos dos punto cinco puntos porcentuales (-2,5%); y la tasa de interés anual no podrá exceder el valor de la tasa DTF efectiva anual más seis puntos porcentuales (6%).

PAR. 3º—Con la cartera de redescuento se seguirá atendiendo prioritariamente a los pequeños productores.

ART. 3º—Los términos y condiciones financieras de los créditos agropecuarios redescontables y/o registrables ante el Fondo para el Financiamiento del Sector Agropecuario (Finagro), para medianos y grandes productores serán:

a) La tasa de interés anual podrá acordarse entre el intermediario financiero y el beneficiario del crédito, sin exceder el valor de la tasa DTF efectiva anual más diez puntos porcentuales (10%). Para el caso de microcréditos la tasa de interés se acordará libremente entre el intermediario financiero y el beneficiario del crédito, dentro de los límites de ley, sin perjuicio de los montos que se cobren por concepto de honorarios y comisiones de conformidad con las tarifas que autorice el consejo superior de microempresa;

b) La tasa de redescuento será la DTF más dos puntos porcentuales (2%), excepto en los créditos para inversión a medianos productores que será la DTF más un punto porcentual (1%). Para el caso de microcrédito la tasa de redescuento para cada intermediario será fijada de manera periódica por la junta directiva de Finagro atendiendo a sus análisis de riesgo de crédito de cada intermediario, sin que la tasa pueda ser inferior a la tasa DTF efectiva anual adicionada en dos punto cinco puntos porcentuales efectivos anuales (2,5%);

c) El margen de redescuento podrá ser de hasta el ciento por ciento (100%) del valor total del crédito redescontado;

d) La cobertura de financiación podrá ser hasta del ciento por ciento (100%) del valor de los costos financiables del respectivo proyecto en el caso de las líneas de capital de trabajo (incluido el microcrédito) y de normalización. En el caso de créditos de inversión, la cobertura de financiación podrá ser hasta del ochenta por ciento (80%) del valor de los costos financiables del respectivo proyecto;

e) Los plazos total y de gracia, al igual que las fechas de pago de amortización y de intereses se podrán convenir entre el intermediario financiero y el beneficiario del crédito, teniendo en cuenta el ciclo productivo, el flujo de fondos derivado del proyecto o del productor y su unidad económica. En el caso de créditos por las líneas de capital de trabajo (incluido el microcrédito), el plazo total del crédito no será superior a los dos (2) años, sin perjuicio de lo establecido en resoluciones vigentes para las normalizaciones de estos créditos.

ART. 4º—Esquemas asociativos:

4.1. Crédito asociativo: Las condiciones financieras, según el tipo de productor titular del crédito o que se esté vinculando, serán las siguientes:

Tipo de productorTasa de redescuentoTasa máxima de colocación
Inversión Capital de trabajoNormalización
PequeñoDTF – 2,5%DTF – 2,5%DTF – 2,5%DTF + 6%
Otro productorDTF + 1%DTF +1%DTF +2%DTF + 10%

4.2. Crédito con encadenamiento: Las condiciones financieras según el tipo de productor titular del crédito o que se esté vinculando, serán las siguientes:

Tipo de productorTasa de redescuentoTasa máxima de colocación
InversiónCapital de trabajoNormalización
PequeñoDTF – 3,5%DTF – 3,5%DTF – 2,5%DTF + 5%
Otro productorDTF + 0,5%DTF + 0,5%DTF + 2%DTF + 7%

ART. 5º—En proyectos de inversión en los que el plazo de financiación sea igual o superior a diez (10) años, la tasa de interés podrá acordarse libremente entre el beneficiario del crédito y el intermediario financiero.

ART. 6º—Dentro de los límites máximos señalados, Finagro mediante circular podrá establecer montos máximos de crédito por tipo de beneficiario y/o línea de crédito, cierre de líneas o rubros de crédito, condiciones especiales de tasa de interés, margen de redescuento, periodos de gracia, plazos, periodicidad de pago de intereses, amortización a capital, y cobertura de financiación del proyecto.

Finagro podrá celebrar convenios con entidades públicas y privadas, con el objeto de recibir recursos que le permitan ajustar las tasas de redescuento, fijar tasas de colocación o estimular la oferta de crédito.

ART. 7º—Cuando se haga necesario normalizar las operaciones ordinarias de productores cuyos activos se han incrementado o disminuido, se tendrá en cuenta lo siguiente:

• Si corresponde a una reestructuración o una refinanciación, esta se realizará con base en los activos que tenía el productor cuando se le otorgó el crédito original. Tratándose de consolidación de pasivos, los activos que se deberán considerar son los que posea el productor al momento de aprobar y otorgar la consolidación.

• Finagro reglamentará la forma en que se aplicarán los recursos del subsidio de una operación normalizada que haya sido otorgada por cualquiera de las líneas especiales de crédito con tasa subsidiada, siempre y cuando no se exceda el valor del subsidio asignado (comprometido) para el crédito original, y se conserve la misma fuente de fondeo del crédito original.

(Nota: Modificado por la Resolución 14 de 2015 artículo 1° de la Comisión Nacional de Credito Agropecuario)

ART. 8º—El cálculo de las tasas de interés y de redescuento de los créditos en función de la DTF será variable durante el plazo y se determinará con base en su valor vigente para el inicio del respectivo periodo de causación de intereses.

ART. 9º—Los intermediarios financieros y beneficiarios del crédito podrán acordar la capitalización de intereses, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 2º de la Resolución 17 de 2007 de la junta directiva del Banco de la República y sus modificaciones.

ART. 10.—El pequeño productor se define, de acuerdo con lo dispuesto por el Decreto 312 de 1991 modificado por el Decreto 780 de 2011, o los que lo modifiquen o sustituyan, y la mujer rural de bajos ingresos se define de acuerdo con lo establecido en la Resolución 1º de 2002 de la CNCA. Las comunidades negras se definen de acuerdo con lo establecido en la Ley 70 de 1993. Tratándose de pequeños productores beneficiarios del programa de reforma agraria, no se tendrá en cuenta el valor de la tierra dentro del activo.

PAR.—Para la calificación de pequeño productor en proyectos de siembra de cultivos perennes en esquemas asociativos, se considerará al productor junto con su cónyuge, cuando según balance comercial o documento equivalente que cada intermediario financiero establezca, cuenten con activos que no excedan el equivalente a una y media (1.5) vez el valor de los activos totales definidos para pequeño productor.

Igual procedimiento se aplicará para la calificación de los pequeños productores integrantes de asociaciones conformadas exclusivamente por este tipo de productores, población víctima del conflicto armado interno, desplazada, reinsertada, las comunidades negras y la población vinculada a programas de desarrollo alternativo, en proyectos de siembra de cultivos perennes en esquemas asociativos.

ART. 11.—El monto máximo de préstamos con destino a un pequeño productor no podrá exceder del 70% de los activos que constituyen la base para su definición. Este monto se aplicará igualmente para créditos que se concedan a productores calificados como mujer rural de bajos ingresos, a programas para población desplazada, reinsertada, comunidades negras y población objeto de programas de desarrollo alternativo definidos por el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, en las condiciones establecidas en el artículo 2º de la presente resolución.

PAR. 1º—El monto máximo de crédito para los pequeños productores, mujer rural de bajos ingresos, comunidades negras, población víctima del conflicto armado interno, desplazada, reinsertada y vinculada a programas de desarrollo alternativo que se asocien entre sí, será el que resulte de multiplicar el número de asociados por el máximo de crédito que le corresponda a cada productor.

PAR. 2º—Para el desarrollo de proyectos de siembra de cultivos perennes, individualmente o en esquemas asociativos, el monto máximo de préstamos con destino a un pequeño productor persona natural, las asociaciones legalmente constituidas conformadas exclusivamente por pequeños productores, mujeres rurales de bajos ingresos, comunidades negras, población víctima del conflicto armado interno, desplazada, reinsertada y vinculada a programas de desarrollo alternativo, podrá ser hasta de una y media (1.5) vez el valor de los activos totales definidos para pequeño productor.

ART. 12.—Facúltese a Finagro para adoptar las medidas necesarias que procuren la debida operatividad de lo definido en la presente resolución.

ART. 13.—La presente resolución rige a partir de la fecha de su publicación en el Diario Oficial.

Dada en Bogotá, D. C., a 18 de 2014.