Superintendencia Financiera de Colombia

CARTA CIRCULAR 101 DE 2013 

(Octubre 15)

Ref.: Reiteración marco legal vigente para la apertura de cuentas para el manejo de los recursos de las campañas políticas y partidos políticos.

Como es de su conocimiento, la Ley 1475 de 2011 “Por la cual se adoptan reglas de organización y funcionamiento de los partidos y movimientos políticos, de los procesos electorales y se dictan otras disposiciones”, dispone en su artículo 25 que los recursos en dinero de las campañas electorales, se recibirán y administrarán a través de una cuenta única que el gerente de la campaña abrirá en una entidad financiera legalmente autorizada.

A su turno, la misma disposición señala que la Superintendencia Financiera de Colombia establecerá un régimen especial de control y vigilancia que garantice la transparencia en el manejo de las cuentas que manejen recursos de las campañas políticas y partidos políticos.

En virtud de lo anterior y teniendo en cuenta el proceso electoral que se aproxima, este despacho se permite recordar a las entidades vigiladas, de una parte, la importancia de atender los servicios financieros que requieran las campañas y partidos políticos, y de otra, el estricto cumplimiento que las mismas deben dar al marco legal vigente establecido por este ente de supervisión, el cual propende por garantizar la transparencia en el manejo de los recursos que se administren en tales cuentas, y que se encuentra incorporado en los numerales 4.2.2.1.1.5 “Reglas especiales sobre cuentas para el manejo de los recursos de las campañas políticas y partidos políticos” y 4.2.7.2.9 “Reporte de información sobre campañas políticas y partidos políticos”, del capítulo décimo primero del título I de la Circular Básica Jurídica, contentivo de las instrucciones relativas a la administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo.

La normatividad antes señalada instruye a las entidades vigiladas respecto de los mecanismos e instrumentos que deben implementar, a fin de efectuar un control y monitoreo estricto de las operaciones que se realicen en tales cuentas, obligándolas para estos efectos, a acordar con las gerencias o los responsables de las campañas y partidos políticos, mecanismos y metodologías efectivas, eficientes y oportunas que les permitan, principalmente: (i) conocer a los donantes y aportantes de las campañas y partidos; (ii) identificar las operaciones inusuales y reportar las sospechosas; (iii) identificar los funcionarios de las campañas y partidos políticos autorizados para efectuar retiros, traslados o disponer de los bienes; y (iv) controlar los aportes o donaciones en efectivo.

N. del D.: La presente carta circular va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia.