CARTA CIRCULAR GE-352 DE 1998 

(Diciembre 2)

Por medio de la presente les remitimos la Circular Reglamentaria Externa UCCP-73 de diciembre 2 de 1998, compuesta por las hojas 12-1 a 12-5, mediante la cual se establece el procedimiento para remunerar las disponibilidades de los establecimientos de crédito en la cuenta de depósito en el Banco de la República y en caja, destinadas a atender los requerimientos correspondientes a las exigibilidades definidas en las Resoluciones Externas 15 y 17 de 1998 de la junta directiva.

Hoja 12-1

Manual unidad de cuentas corrientes y pagos

CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA NÚMERO UCCP-73 DE 1998

(Diciembre 2)

Asunto 12: Remuneración del encaje a los establecimientos de crédito.

1. Objeto

En esta Circular Reglamentaria se define el procedimiento para remunerar las disponibilidades en la cuenta de depósito en el Banco de la República y en caja de los establecimientos de crédito, destinados a atender el encaje fijado por la Junta Directiva del Banco de la República para las exigibilidades a que se refieren las Resoluciones Externas 15 y 17 de 1998 de la junta directiva y las que las modifiquen o adicionen.

2. Depósitos en el Banco de la República y disponibilidades en caja sujetos a remuneración

El Banco de la República remunerará el valor que resulte inferior entre el encaje requerido promedio diario y las disponibilidades de encaje promedio diarias, representadas en depósitos en el Banco de la República y en caja, correspondientes a las exigibilidades con encaje remunerado, de acuerdo con lo establecido en las Resoluciones 15 y 17 de 1998 de la junta directiva, y las que las modifiquen o adicionen.

3. Base para el cálculo de la remuneración

Para el cálculo de la remuneración del encaje, el Banco de la República utilizará la información que le será remitida por la Superintendencia Bancaria veintiún (21) días calendario después del cierre de cada período de encaje. La base para la liquidación de la remuneración será la siguiente:

a) Cuando el total de las disponibilidades promedio sea mayor o igual al total del encaje requerido promedio, la base para la liquidación de los intereses será el encaje requerido promedio por tipo de exigibilidad, y

Hoja 12-2

b) Cuando el total de las disponibilidades promedio para un período de encaje sea inferior al total del encaje requerido promedio, la base para la liquidación de los intereses será la disponibilidad de encaje promedio por tipo de exigibilidad. Esta se calculará distribuyendo a prorrata entre los diferentes tipos de exigibilidades la disponibilidad total promedio, de acuerdo con la participación porcentual del encaje requerido promedio para cada tipo de exigibilidad dentro del total del encaje promedio requerido de una entidad.

4. Tasa de interés de remuneración

Se aplicarán a la base de liquidación las siguientes tasas de interés efectivas anuales:

a) El equivalente a la meta de inflación determinada por la junta directiva, para remunerar los valores correspondientes a las exigibilidades definidas en el literal a) del artículo 2º de la Resolución Externa 15 de 1998 de la junta directiva, aclarado mediante Resolución Externa 17 de 1998 de la junta directiva, y en las que en un futuro lo modifiquen o adicionen, y

b) El equivalente al 75% de la meta de inflación señalada por la junta directiva, para remunerar los valores correspondientes a las exigibilidades definidas en el literal b) del artículo 2º de la Resolución Externa 15 de 1998 de la junta directiva, aclarado mediante Resolución Externa 17 de 1998 de la junta directiva y en las que en un futuro lo modifiquen o adicionen.

El año base al que corresponderá la meta de inflación será aquel en que se inicia el período de encaje a remunerar.

5. Fecha de pago

La remuneración de los citados recursos se pagará por períodos vencidos de encaje.

Hoja 12-3

Con el fin de facilitar la consolidación, envío a la Superintendencia Bancaria y rectificación, en caso de ser necesario, de la información correspondiente a las exigibilidades, encaje requerido y encaje disponible de cada entidad, el pago de la remuneración se efectuará dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la fecha límite fijada por la Superintendencia Bancaria para la corrección de la información relativa a la posición del encaje.

6. Liquidación de la remuneración

Las fórmulas que utilizará el Banco de la República para calcular la remuneración correspondiente a cada tipo de exigibilidad serán las siguientes:

a) Para exigibilidades remuneradas con la tasa prevista en el literal a) del artículo 2º de la Resolución Externa 15 de 1998:

R=(((1 +(I/100))^(N/365))-1)*A

b) Para exigibilidades remuneradas con la tasa prevista en el literal b) del artículo 2º de la Resolución Externa 15 de 1998:

R=(((1 +((I*0.75)/100))^(N/365))-1)*C

En donde:

R: Es el valor de la remuneración.

I: Es la tasa de interés efectiva anual correspondiente a la meta de inflación anual fijada por la Junta Directiva del Banco de la República.

N: Es el número de días calendario correspondiente al período de encaje por remunerar.

Hoja 12-4

A: Es la base de liquidación definida en el numeral 3º de esta circular para las exigibilidades definidas en el literal a) del artículo 2º de la Resolución Externa 15 de 1998, aclarado mediante Resolución Externa 17 de 1998.

C: Es la base de liquidación definida en el numeral 3º de esta circular para las exigibilidades definidas en el literal b) del artículo 2º de la Resolución Externa 15 de 1998, aclarado mediante Resolución Externa 17 de 1998.

7. Reliquidación de la remuneración

En caso de presentarse la necesidad de corregir la posición de encaje utilizada para efectuar la remuneración a que se refiere esta circular, se deberá tener presente que:

a) Cuando, por efecto de modificaciones en el valor de las exigibilidades, el encaje requerido o el disponible, se incremente la liquidación de intereses para un período ya remunerado, el banco, con base en el respectivo reporte de la Superintendencia Bancaria, procederá a acreditar en la cuenta de depósito de la entidad en el banco, el valor de la diferencia entre esta nueva liquidación y la original. El crédito se efectuará un día hábil después de recibido el citado reporte, y

b) Cuando, como resultado de modificaciones en el valor de las exigibilidades, el encaje requerido o el disponible, se disminuya la liquidación de intereses para un período ya remunerado, el banco, con base en el respectivo reporte de la Superintendencia Bancaria, procederá a debitar de la cuenta de depósito de la entidad en el banco, el valor de la diferencia entre esta nueva liquidación y la original. El débito se efectuará un día hábil después de recibido el citado reporte.

8. Forma de pago

Tanto los créditos correspondientes a la remuneración original del encaje, como los débitos y créditos producto de reliquidaciones, se efectuarán

Hoja 12-5

directamente contra las cuentas de depósito que las entidades financieras mantienen en el Banco de la República.

Para estos efectos y como requisito indispensable para el pago de la remuneración del encaje, las entidades deberán remitir a la dirección de la unidad de cuentas corrientes y pagos del banco, antes del día 4 de diciembre de 1998, una comunicación suscrita por el representante legal, autorizando al banco, en forma permanente, para efectuar en forma automática y sin aprobación previa, los cargos y abonos a su cuenta de depósito, por concepto de las liquidaciones y reliquidaciones de la remuneración del encaje a que hacen referencia las Resoluciones Externas 15 y 17 de 1998 de la Junta Directiva del Banco de la República y las que la modifiquen o adicionen, de acuerdo con lo expresado en la presente Circular Reglamentaria.

9. Vigencia

La presente Circular Reglamentaria entra en vigencia a partir del período de encaje que se inicia el 4 de noviembre de 1998.

NOTA: Esta circular va dirigida a la oficina principal del Banco de la República, Superintendencia Bancaria, bancos, corporaciones financieras, corporaciones de ahorro y vivienda y sociedades cooperativas de grado superior.

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