Superintendencia Financiera de Colombia

CARTA CIRCULAR 46 DE 2017

(Mayo 26)

Ref.: Modificación al documento técnico SB-DS-003 (A-DT-GTI-003) subsistema contable y estadístico informe 77 formato 523 (Informe diario rentabilidades fondos de inversión colectiva)

Con el fin de facilitar el envío de información vinculada con los fondos de inversión colectiva a través de los medios establecidos por esta superintendencia, se informa que el archivo plano a transmitir relacionado con el tipo de informe 77, formato 523 denominado: “Informe diario rentabilidades fondos de inversión colectiva” se amplía en 2 posiciones la longitud del registro tipo cuatro, campo 8 valor, al pasar de 20 a 22 caracteres; modificación que puede ser consultada en el numeral 1.3.4.1 del documento técnico del subsistema contable y estadístico antes SB-DS-003 y actualmente (A-DT-GTI-003) publicado en la página web de esta entidad.

Las entidades destinatarias deben adelantar pruebas obligatorias entre el 20 y el 23 de junio del presente ejercicio, con la información a corte 30 de abril de 2017.

La transmisión de la información con las nuevas especificaciones debe realizarse a partir del 1º de julio de 2017.

Dicho cambio será aplicable única y exclusivamente para las sociedades administradoras de fondos de inversión colectiva (tipo de entidad 5, 85 y 87), para el informe y formato anteriormente mencionado.

N. del D.: La presente carta circular va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de las sociedades administradoras de fondos de inversión colectiva.

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CC45F1
 

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Tabla de contenido

Introducción3
Objetivo3
1. Información a reportar4
1.1. Plan único de cuentas - PUC y/o Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión - CUIF4
1.1.1. Especificaciones generales plan único de cuentas - PUC4
1.1.2. Especificaciones generales Catálogo Único de Información Financiera - CUIF4
1.1.3. Estructura PUC - CUIF5
1.1.4. Moneda5
1.1.5. Recomendaciones previas al envío de información del PUC y/o CUIF6
1.2. Formatos6
1.2.1. Estructura6
1.2.2. Moneda7
1.2.3. Recomendaciones previas al envío de información de un formato7
1.3. Estructura del archivo plano para el reporte de información8
1.3.1. Registro tipo uno8
1.3.2. Registro tipo dos10
1.3.3. Registro tipo tres10
1.3.4. Registro tipo cuatro11
1.3.4.1. Registro tipo cuatro para el formato 523 Informe diario rentabilidades fondos de inversión colectiva12
1.3.5. Registro tipo cinco13
2. Ejemplo de un archivo plano13
2.1. Envío de negocios fiduciarios sin operaciones17
2.2. Ejemplo de informe con patrimonios autónomos de más de 4 dígitos18
3. Lista de errores generales20
4. Otra información de interés22
4.1. Listado de entidades vigiladas22
4.2. Catálogo de proformas vigentes22

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Introducción

El presente documento, define la forma como las entidades vigiladas, deben reportar la información correspondiente al subsistema contable y estadístico según los lineamientos impartidos por la Circular Básica Contable y Financiera (C.E. 100/95) y demás circulares que la reglamenten.

Para este efecto, se describen las reglas necesarias en cuanto a estructura de archivos planos y validaciones previas al envío de información así: información a reportar; descripción del archivo plano, registros que lo conforman, reglas generales y validaciones previas al envío de información a esta superintendencia.

El presente documento técnico se encuentra disponible en la página web www.superfinanciera.gov.co en la siguiente ubicación: Interés del vigilado/ Reportes/ Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera/ Guías para el reporte de información/ Documentos técnicos.

Objetivo

El presente documento técnico tiene como propósito señalar los lineamientos a seguir por las entidades vigiladas para elaboración y validación de los archivos planos con la información requerida por el subsistema contable y estadístico.

La transmisión de la información a esta superintendencia se realizará según lo establecido en la Circular Externa 13 de 2016, unificación del medio de envío de la información transmitida a la Superintendencia Financiera de Colombia.

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1. Información a reportar.

Para tal efecto, la superintendencia tiene definidos informes que deben ser reportados según la normatividad expedida.

1.1. Plan único de cuentas - PUC y/o Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión - CUIF.

1.1.1. Especificaciones generales plan único de cuentas - PUC.

El plan único de cuentas (PUC) está integrado por el catálogo, descripción y dinámica de las diferentes cuentas del PUC. Actualmente está definido de acuerdo con el tipo de intermediario y la información a remitir, así:

Intermediario

• Plan único de cuentas para el sistema financiero.

• Plan único de cuentas para el sector asegurador.

• Plan único de cuentas para el Banco de la República.

Información a remitir

• Plan único de cuentas de orden fiduciario (clase siete del s. financiero).

• Plan de cuentas para fondos de pensiones.

• Plan de cuentas para fondos de cesantías.

• Plan de cuentas para fondos de reservas pensiónales (prima media).

• Plan de cuentas para fondos de pensiones administrados por Caxdac.

Si desea consultar el plan único de cuentas vigente lo puede hacer a través de la página web www.superfinanciera.gov.co en la siguiente ubicación: Normativa/ Normativa general/ Plan único de cuentas (PUC)

1.1.2. Especificaciones generales Catálogo Único de Información Financiera - CUIF.

El Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión - CUIF se reglamenta con la expedición de la Circular Externa 21 de 2014.

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Si desea consultar el CUIF vigente, lo puede hacer a través de la página web www.superfinanciera.gov.co en la siguiente ubicación: Normativa/ Normativa general/ Plan único de cuentas (PUC)/ Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión.

1.1.3. Estructura PUC - CUIF.

El plan único de cuentas - PUC y el Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión - CUIF están estructurados de la siguiente forma:

Clase: El primer dígito

Grupo: Los dos primeros dígitos

Cuenta: Los cuatro primeros dígitos

Subcuenta: Los seis primeros dígitos

Para facilitar la descripción del archivo de transmisión, en lo que sigue del presente documento se adoptará la siguiente convención para los niveles descritos anteriormente:

Clase: El primer dígito

Grupo: El segundo dígito

Cuenta: El tercer y cuarto dígito

Subcuenta: El quinto y sexto dígito

1.1.4. Moneda.

Con el propósito de identificar las operaciones que corresponden a cada tipo de moneda, se utiliza un dígito, que identifica la moneda así:

0Representa el valor en moneda total o consolidada, es decir, la sumatoria de lo reportado en moneda nacional más lo reportado en moneda extranjera.
1Identifica los saldos en moneda nacional o legal.
2Identifica los saldos en moneda extranjera.
3Identifica los saldos en moneda funcional.

Este dígito no hace parte del código de la cuenta, forma parte del archivo plano dentro de un registro tipo dos o de enganche, donde se debe especificar la moneda en que se reporta.

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1.1.5. Recomendaciones previas al envío de información del PUC y/o CUIF.

Para optimizar el proceso de envío de la información contable y estadística a la superintendencia, cada entidad debe realizar con anterioridad al reporte un proceso de prevalidación interno que incluya:

a) Validaciones a nivel de estructura de los registros: tener en cuenta lo descrito en “Estructura del archivo plano para el reporte de información”.

b) Validaciones aritméticas y contables: para minimizar la probabilidad de incluir datos con errores aritméticos es necesario verificar la consistencia de las cifras reportadas, entre otros:

• Suma de las subcuentas contra su respectiva cuenta,

• Suma de la cuenta contra su respectivo grupo.

• Suma de los grupos contra su respectiva clase.

Adicionalmente, se deben tener en cuenta las validaciones contables definidas por la superintendencia en el capítulo XVI de la Circular Básica Contable y Financiera en cuanto al manejo de monedas y signos.

1.2. Formatos.

Para un desempeño eficaz de supervisión y control de las entidades vigiladas, la Superintendencia Financiera ha creado una serie de proformas anexas, las cuales para efecto de este documento técnico es un formato que contiene información diferente o complementaria a la reportada en el plan único de cuentas. Cada formato tiene una presentación específica de acuerdo con los datos que se requieran.

1.2.1. Estructura

Se han definido cuatro elementos de información, a saber:

• Formato

• Columna

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• Unidad de captura

• Subcuenta

El formato es único y está dividido en columnas, estas a su vez están divididas en unidades de captura de acuerdo con la información requerida y estas a su vez se dividen en subcuentas o renglones.

En algunos casos especiales, en un formato se definen excepciones o áreas sombreadas, lo cual significa que la entidad en estos campos no debe reportar información porque no aplica, o que dicho dato se calcula internamente. Es muy importante tener en cuenta esta indicación ya que, si la entidad reporta datos en donde se ha definido una excepción, el archivo será rechazado.

1.2.2. Moneda.

De igual forma que en el plan único de cuentas y/o Catálogo Único de Información Financiera, en los formatos se debe identificar la moneda en la cual se está reportando la información. Esta definición se especifica dentro del instructivo del formato y en el archivo plano hará parte del registro tipo dos o de enganche.

1.2.3. Recomendaciones previas al envío de información de un formato.

Para optimizar el proceso de envío de la información contable y estadística a la superintendencia, cada entidad debe realizar con anterioridad al reporte un proceso de prevalidación interno que incluya:

a) Validaciones a nivel de estructura de los registros: tener en cuenta lo descrito en “Estructura del archivo plano para el reporte de información”.

b) Validaciones aritméticas y contables: para minimizar la probabilidad de incluir datos con errores aritméticos es necesario verificar la consistencia de las cifras reportadas, entre otros:

• Suma de las subcuentas de la unidad de captura contra subtotal,

• Suma de subtotales contra total

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Lo anterior aplica para los formatos que tienen definidos dentro de las unidades de captura subtotales y total. De igual forma, se deben cumplir las validaciones que se definan dentro del instructivo del formato.

1.3. Estructura del archivo plano para el reporte de información.

El archivo de envío de información tiene una estructura que consta de una serie de registros, los que en adelante llamaremos registro tipo-1, tipo-2, tipo-3, tipo-4 y tipo-5. Para tener un control estricto de la información reportada, es necesario incluir, para todos los registros, como primer campo el número de registro o consecutivo.

A continuación se describe la estructura de los registros que componen el archivo plano:

1.3.1. Registro tipo uno

Registro de control y encabezado. En él se solicitan algunos datos básicos de la entidad. La estructura es al siguiente:

CampoLongitudContenido
15Número de registro
21Tipo de registro (1 en este caso)
32Tipo de entidad
46Código de la entidad
58Fecha de corte, formato DDMMAAAA
65Total de registros
711Palabra clave
82Área de información
92Tipo de informe
 ... 
Total 42Posiciones

Si el tipo de entidad, es mayor o igual a 100 la estructura que aplicará será la siguiente:

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CampoLongitudContenido
15Número de registro
21Tipo de registro (1 en este caso)
33Tipo de entidad
46Código de la entidad
58Fecha de corte, formato DDMMAAAA
65Total de registros
711Palabra clave
82Área de información
92Tipo de informe
 ... 
Total 43Posiciones

El registro tipo uno es único, es decir, que aparece una sola vez dentro del archivo plano. El tipo y código de entidad es asignado por la Superintendencia Financiera una vez ha dado la autorización de funcionamiento. La fecha de corte se establece de acuerdo con la periodicidad del informe.

El total de registros debe concordar con el registro de fin de archivo (registro tipo 5), si el total de registros no concuerda con los declarados en este registro, el archivo es rechazado.

Para la palabra clave se dispone de once posiciones, debe diligenciarse en mayúscula y es asignada por la subdirección de operaciones una vez la superintendencia ha autorizado el funcionamiento de la entidad.

El área de información se encuentra dentro del instructivo de cada informe o formato, en el caso de este documento técnico es 01 que corresponde al subsistema contable y estadístico.

El tipo de informe se define de acuerdo con lo establecido en el instructivo del formato que lo adopte o modifique (debe hacerse a través de circular), esta información se está actualizando constantemente de acuerdo con los cambios en la normatividad expedida por la superintendencia.

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1.3.2. Registro tipo dos.

Registro de identificación de la información o enganche. La estructura es la siguiente:

CampoLongitudContenido
15Número de registro
21Tipo de registro (2 en este caso)
34Código de la oficina (0000 en caso de dirección general)
41Constante (0 - fijo)
51Tipo de moneda (0: total, 1: nacional, 2: extranjera)
61Indicador de tipo de información (0: PUC, 1: formatos)
71Tipo de fideicomiso o fondo:
0: ninguno,
1: fideicomiso de inversión,
2: fideicomiso inmobiliario,
3: fideicomiso de administración,
4: otros y de garantía,
5: fondo de cesantía,
6: fondo de pensiones.
7: prima media
8: prima media - Caxdac
84Código del fideicomiso o del fondo (0000 si no aplica).
 ... 
Total 18Posiciones

Este registro permite identificar si la información que a continuación reporta la entidad corresponde al PUC o a formatos. Así mismo, se identifica la moneda en la cual se está reportando la información. Para las entidades que administran fondos se identifica el tipo y código del patrimonio autónomo (fondo) o fideicomiso del cual están remitiendo información.

1.3.3. Registro tipo tres.

Registro con la información correspondiente al PUC. La estructura es la siguiente:

CampoLongitudContenido
15Número de registro
21Tipo de registro (3 en este caso)
31Código de la clase

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41Código del grupo
52Código de la cuenta
62Código de la subcuenta
71Signo (+ o -)
820Valor
 ... 
Total33Posiciones

Este registro se usa exclusivamente para reportar la información correspondiente al PUC, se utiliza tantas veces como cuentas PUC reporte la entidad. Las cuentas PUC reportadas deben estar de acuerdo con lo establecido por esta superintendencia. Las cuentas PUC deben tener el signo establecido en el capítulo XVI de la Circular Básica Financiera y Contable, así:

+La cuenta PUC es positiva
-La cuenta PUC es negativa. Para efectos de transmisión, la entidad en el archivo plano debe enviar la cuenta con signo positivo (+) y el sistema lo asume como negativo.
(+/-)La cuenta PUC admite cualquier saldo, es decir, puede ser negativo (-) o positivo (+) de acuerdo con el resultado.

En las 20 posiciones destinadas para el valor, el sistema acepta como máximo el manejo de dos posiciones decimales las cuales deben estar separadas por un punto (.)

1.3.4. Registro tipo cuatro.

Registro con la información correspondiente a formatos. La estructura es la siguiente:

CampoLongitudContenido
15Número de registro
21Tipo de registro (4 en este caso)
33Código del formato
42Código de la columna
52Código de la unidad de captura
63Código de la subcuenta
71Signo (+ o -)
820Valor
 ... 

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Total37Posiciones

En las 20 posiciones destinadas para el valor el sistema acepta como máximo el manejo de dos posiciones decimales las cuales deben estar separadas por un punto (.)

Este registro se usa exclusivamente para reportar la información correspondiente a formatos, se utiliza tantas veces como información se vaya a remitir. La información del formato debe estar de acuerdo con lo establecido en el instructivo, si el formato tiene definidas excepciones o áreas sombreadas se asume que estas partes no aplican es decir no deben reportar información. En cuanto al signo este debe ser de acuerdo con lo establecido en el instructivo.

Cuando la entidad organice la información correspondiente al formato, debe estar organizada por número de formato, columna, unidad de captura y subcuenta, de no ser así el archivo es rechazado.

Si una entidad no tiene datos para reportar en un formato y según el instructivo el informe le aplica, remítase a lo establecido en la Circular Externa 23 de 2015.

1.3.4.1. Registro tipo cuatro para el formato 523 Informe diario rentabilidades fondos de inversión colectiva:

Registro con la información correspondiente al tipo de informe 77, formato 523. La estructura es la siguiente:

CampoLongitudContenido
15Número de registro
21Tipo de registro (4 en este caso)
33Código del formato
42Código de la columna
52Código de la unidad de captura
63Código de la subcuenta
71Signo (+ o -)
822Valor
 ... 
Total39Posiciones

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En las 22 posiciones destinadas para el valor, el sistema acepta el manejo de máximo seis posiciones decimales las cuales deben estar separadas por un punto (.)

1.3.5. Registro tipo cinco.

Registro de cierre o fin de archivo. La estructura es al siguiente:

CampoLongitudContenido
15Número de registro
21Tipo de registro (5 en este caso)
 ... 
Total6Posiciones

Este registro se utiliza una sola vez dentro del archivo plano y sirve para identificar donde termina la información que remite la entidad. Se debe tener en cuenta que el total de registros enviados por la entidad debe ser igual al total de registros declarados en el registro tipo uno, de lo contrario el archivo será rechazado.

2. Ejemplo de un archivo plano.

Este es un caso típico del envío de un estado financiero del mes de julio de 2000 el tipo de entidad 99 - entidades ficticias, código 000099 Finansistemas, la estructura del archivo de información a transmitir sería la siguiente:

Registro #TipoContenido del registro de datos
11|00001|1|99|000099|31072000|02015|ENTFICTICIA|01|00
22|00002|2|0000|0|0|0|0|0000|
33|00003|3|1|0|00|00|+|00000062211659012.70|
43|00004|3|1|1|00|00|+|00000007505691400.43|
53|00005|3|1|1|05|00|+|00000004328723970.32|
63|00006|3|1|1|05|05|+|00000000001987625098|

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73|00007|3|1|1|05|10|+|00000001198096541.22|
83|00008|3|1|1|05|15|+|000000001143002331.1|
93|00009|3|1|1|10|00|+|00000000698076413.98|
502|00050|2|0000|0|1|0|0|0000|
513|00051|3|1|0|00|00|+|00000059874541224.30|
523|00052|3|1|1|00|00|+|00000005002589470.43|
533|00053|3|1|1|05|00|+|000000043970.32|
543|00054|3|1|1|05|05|+|00000000001987625098|
553|00055|3|1|1|05|10|+|00000001198096541.22|
563|00056|3|1|1|05|15|+|000000001143002331.1|
802|00080|2|0000|0|2|0|0|0000|
813|00081|3|1|0|00|00|+|00000002337117788.40|
823|00082|3|1|1|00|00|+|00000000002503101930|
833|00083|3|1|1|10|00|+|00000000343179011.78|
6012|00601|2|0000|0|0|1|0|0000|
6024|00602|4|001|01|01|001|+|00000000628075048.35|
6034|00603|4|001|01|01|011|+|000000004203698042.5|
6044|00604|4|001|01|01|031|+|00000000000146653351|
6054|00605|4|001|01|01|041|+|00000000485991783.16|
6064|00606|4|001|01|01|999|+|00000005464418225.01|

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6334|00633|4|002|01|01|002|+|00000008407953287.07|
6344|00634|4|002|01|01|042|+|00000003260651343.38|
6354|00635|4|002|01|01|052|+|00000000419556745.90|
6364|00636|4|002|01|01|999|+|00000012088161376.35|
6374|00637|4|002|01|02|062|+|00000000160233179.06|
6384|00638|4|002|01|02|092|+|00000001221914993.66|
6394|00639|4|002|01|02|122|+|00000000017176838.07|
6404|00640|4|002|01|02|132|+|00000000032274906.67|
6414|00641|4|002|01|02|142|+|00000000132758775.96|
6424|00642|4|002|01|02|999|+|00000001564358693.42|
6434|00643|4|002|02|01|042|+|00000010452530421.86|
6444|00644|4|002|02|01|052|+|00000000000045039102|
6454|00645|4|002|02|01|999|+|00000010497569523.86|
6464|00646|4|002|02|02|122|+|00000000227928193.23|
6474|00647|4|002|02|02|132|+|00000000372235104.35|
6484|00648|4|002|02|02|999|+|00000000600163297.58|
6494|00649|4|002|03|01|002|+|00000008407953287.07|
6504|00650|4|002|03|01|042|+|00000013713181765.24|
6514|00651|4|002|03|01|052|+|000000000464595847.9|
6524|00652|4|002|03|01|999|+|00000022585730900.21|
6534|00653|4|002|03|02|062|+|00000000160233179.06|
6544|00654|4|002|03|02|092|+|00000001221914993.66|
6554|00655|4|002|03|02|122|+|000000000245105031.3|
6564|00656|4|002|03|02|132|+|00000000404510011.02|
6574|00657|4|002|03|02|142|+|00000000132758775.96|

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6584|00658|4|002|03|02|999|+|00000000002164521991|
6594|00659|4|002|03|03|182|+|000000005058297631.6|
6604|00660|4|002|03|03|242|+|00000000027000000000|
11092|01109|2|0000|0|1|0|5|2100|
11103|01110|3|1|0|00|00|+|00000000001987643123|
16342|01634|2|0000|0|1|0|6|3200|
16353|01635|3|1|0|00|00|+|00000000001000000000|
  
20155|02015|5|

En el ejemplo anterior aparece:

• Un registro tipo 1, que identifica que la entidad ficticia envía los datos correspondientes al tipo de informe cero (0 - estados financieros) con corte al mes de julio de 2002 y que el total de registros a transmitir es de 2015. En seguida aparece un registro tipo 2 indicando que es la dirección general la que envía los estados financieros y que los registros siguientes pertenecen a la estructura del plan de cuentas, en moneda total o consolidada. Luego aparecen una serie de registros tipo 3 con el contenido de la información del plan de cuentas de la entidad con sus respectivos saldos en moneda total; así mismo, aparece la información del PUC desagregada en moneda nacional y en extranjera.

• Posteriormente, aparece un segundo registro tipo 2 donde la entidad reporta que la información que aparece a continuación corresponde a formatos en moneda total y se encuentra una serie de registros tipo 4 con la información desagregada por columnas, unidades de captura y subcuentas, correspondiente a los formatos 001 y 002.

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• A partir del registro número 1109 encontramos la información correspondiente al plan de cuentas desagregado en moneda total para el tipo de patrimonio autónomo (fondo) 5 de cesantías, código 2100. De igual forma sucede a partir del registro 1634 donde reportan la información del patrimonio autónomo (fondo) código 6 de pensiones, código 3200.

Finalmente, se incluye el Registro Tipo 5, que indica el final del archivo y este coincide con el total de registros declarados en el registro tipo 1.

Nota: En el ejemplo anterior, el carácter “|” representa un delimitador entre los campos para dar mayor claridad; no debe incluirse en los registros de datos.

2.1. Envío de negocios fiduciarios sin operaciones.

La transmisión de los informes 17, 19, 22 y 66 debe contener la información de los negocios fiduciarios vigentes a la fecha de corte los cuales deben haber sido radicados por la entidad vigilada en el módulo de inscripción de negocios. Los negocios vigentes a la fecha de corte y que no hayan tenido operaciones durante el periodo de reporte de cualquiera de estos informes, deben ser reportados en ceros, como el siguiente ejemplo:

000000843590000-00000000313558911.05

000000852000000001004657

000000863100000+00000000000000000.00

000000872000000001004661

000000883100000+00000001388205449.73

000000893110000+00000000004072451.21

000000903111500+00000000004072451.21

En este ejemplo para el negocio fiduciario 1 - 4657 no hay operaciones entonces se reporta únicamente la cuenta 100000 con valor cero moneda cero.

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2.2. Ejemplo de informe con patrimonios autónomos de más de 4 dígitos.

La transmisión de los informes 17, 19, 22, 66, 75 y 76 debe contener la información de los negocios fiduciarios vigentes a la fecha de corte los cuales deben haber sido radicados por la entidad vigilada en el módulo de inscripción de negocios. Como estos informes pueden contener información de patrimonios autónomos con código de más de 4 dígitos y pueden abarcar más de 100 mil registros, en el archivo deben venir en todos los registros el campo de número de registro de 8 dígitos, en el registro tipo 1 debe venir el campo de tipo de entidad de 3 dígitos y en los registros tipo 2 debe venir el campo de código de patrimonio autónomo de 6 dígitos. A continuación se presenta un ejemplo para el informe 75 “Valor de fondos BEPS”.

CC46F1
CC46F1
 

Archivo ejemplo

0000000110250000143107201500000040XXXXXXXXXXX0175

000000022000001107000001

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0000000345210102005+0000000326264.157323

0000000445210102010+0000000001188.043923

0000000545210102015+0000000000000.000000

0000000645210102020+0000000000000.000000

0000000745210102025+0000000000000.000000

0000000845210102030+0000000000000.000000

0000000945210102035+0000000000000.000000

0000001045210102040+0000000000000.000000

0000001145210102045+0000000000000.000000

0000001245210102050+0000000000000.000000

0000001345210102055+0000000000000.000000

0000001445210102060+0000000000000.000000

0000001545210102065+0000000000000.000000

0000001645210102070+0000000000000.000000

0000001745210102075+0000000327452.201246

0000001845210102085+0000000327452.201246

0000001945210201005+0000000010495.445290

0000002045210201010+0000000010496.779516

0000002145210202005+00000003424287613.33

0000002245210202010+00000000012469050.00

0000002345210202015+00000000000000000.00

0000002445210202020+00000000000000000.00

0000002545210202025+00000000000000000.00

0000002645210202030+00000000000000000.00

0000002745210202035+00000000000000000.00

0000002845210202040+00000000000000000.00

0000002945210202045+00000000000000000.00

0000003045210202050+00000000000000000.00

0000003145210202055+00000000000000000.00

0000003245210202060+00000000000000000.00

0000003345210202065+00000000000000000.00

0000003445210202070+00000000000000000.00

0000003545210202075+00000003436756663.33

0000003645210202080+00000000000436895.25

0000003745210202085+00000003437193558.58

0000003845210203005+00000000000000004.76

0000003945210203010+00000000000000004.49

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000000405

3. Lista de errores generales.

La siguiente lista corresponde a los mensajes de error que se pueden generar al validar la estructura de un archivo plano y validaciones aritméticas según la información reportada:

El campo contiene caracteres no numéricos.

Numeración del registro errada.

Registro tipo uno fuera de secuencia.

Existe más de un registro tipo uno.

Longitud del registro tipo uno errada.

Falta registro tipo uno.

Longitud del registro tipo dos errada.

Falta registro tipo dos.

Cantidad de registros tipo tres con longitud errada.

Control de registros diferente al total de registros.

Suma de grupos diferente a la clase.

Suma de cuentas diferente al grupo.

Suma de subcuentas diferentes a la cuenta.

Registro PUC repetido.

Registro PUC fuera de secuencia.

Registro PUC repetido.

Clave de la entidad errada.

Código de la entidad errado.

Fecha del informe errado.

Tipo de información no esperada para esa fecha.

El código de la cuenta pertenece a uno de moneda extranjera.

Signo de la cuenta errado.

La cuenta no aplica para esa entidad.

La cuenta no existe en el plan de cuentas.

Fideicomisos. Suma de grupos diferente a la clase.

Fideicomisos. Suma de cuentas diferente al grupo.

Fideicomisos. Suma de subcuentas diferente a la cuenta.

Fideicomisos. La cuenta no debe reportarse en moneda extranjera.

Fideicomisos. Signo de la cuenta errado.

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Fideicomisos. La cuenta no aplica para esa entidad.

Fideicomisos. La cuenta no existe en el plan de cuentas.

Suma de subcuentas diferente al total de unidad de captura.

Cantidad de registros tipo cuatro con longitud errada.

Código de la moneda errado para el formato.

Columna no válida para el formato.

Unidad de captura no válida para el formato.

Codificación del formato errada.

Subcuenta no válida para el formato.

Registro tipo cuatro fuera de secuencia.

Registro formato repetido.

Formato no válido para esa entidad.

El campo del valor reportado contiene caracteres no válidos.

Faltó un tipo de información obligatoria

Ya transmitió ese tipo de informe para esa fecha.

No tiene autorizado ningún tipo de información para transmitir.

Hace falta o está errado el registro tipo cinco.

Está enviando una excepción para el formato.

Codificación del registro dos errada.

Registro tipo tres fuera de secuencia.

Registro tipo cinco no puede estar después de un registro uno o un registro dos.

Tipo de informe diferente al del registro tipo uno.

La cuenta solo admite saldo positivo.

Signo del formato errado.

Reportó valores para un formato ya especificado sin valores. Demasiados errores.

Código del subsistema errado.

Registro tipo dos fuera de secuencia.

Tipo de registro errado. (No puede ser 0, ni mayor de 5).

Registro tipo dos repetido para el mismo tipo de información.

Información no corresponde a la especificada en el registro tipo 2.

Código de fideicomiso inválido.

Tipo de entidad diferente a la del registro tipo uno.

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4. Otra información de interés.

4.1. Listado de entidades vigiladas.

La consulta se puede realizar en la página web: www.superfinanciera.gov.co en la siguiente ubicación: Nuestra organización/ Vigilados/ Entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera o directamente en:

http://www.superfinanciera.gov.co/ Industrias supervisadas/ Entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia

4.2. Catálogo de proformas vigentes.

La consulta se puede realizar en la página web: www.superfinanciera.gov.co en la siguiente ubicación: Interés del vigilado/ Reportes/ Índice de reportes de información a la Superintendencia/ Índice de proformas