CIRCULAR EXTERNA 12 DE 2003 

(Abril 11)

Ref.: Simulación portafolios de deuda pública diferente de TES y de deuda privada.

Como es de su conocimiento, de acuerdo con lo dispuesto en el capítulo I de la Circular Externa 100 de 1995, a partir del 6 de junio de 2003 la valoración de los portafolios de deuda pública diferentes de TES y de deuda privada se efectuará de acuerdo con los precios y márgenes suministrados por la Bolsa de Valores de Colombia.

En razón a lo anterior, este despacho en uso de sus facultades legales y en especial de las que le confieren los literales a) y b) del numeral 3º del artículo 326 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, con el fin de poder cuantificar los efectos que eventualmente se presenten en tales portafolios, considera necesario requerir a las entidades vigiladas la información acerca de los mismos, mediante el uso de la proforma “inversiones”, que se adjunta a esta circular, y de acuerdo con las siguientes fechas:

Fecha de valoraciónFecha de reporte
Abril 11 de 2003Abril 24 de 2003
Abril 30 de 2003Mayo 2 de 2003
Mayo 15 de 2003Mayo 19 de 2003
Mayo 31 de 2003Junio 3 de 2003
Para tal efecto, cada entidad debe designar a un funcionario responsable de diligenciar y remitir a la Superintendencia Bancaria de Colombia la información aquí solicitada. El nombre y cargo de dicho funcionario deberá ser notificado a la delegatura respectiva a más tardar el 15 de abril de 2003.

La información que se requiere mediante la presente circular deberá ser remitida libre de errores a la dirección electrónica oespriella@superbancaria.gov.co.

N. del D.: Esta circular externa va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de las entidades vigiladas.

Tema:Inversiones
Nombre de proforma:Valoración de portafolio
Objetivo:Cuantificar los efectos que puedan presentarse en los portafolios de deuda pública diferentes de TES y deuda privada al valorarlos.
Tipo de entidad a la que aplica:Entidades vigiladas
Periodicidad:Esporádica por únicas veces
Fecha de corte de la información:Abril 11 de 2003
Abril 30 de 2003
Mayo 15 de 2003
Mayo 31 de 2003
Fecha de reporte:Abril 24 de 2003
Mayo 2 de 2003
Mayo 19 de 2003
Junio 3 de 2003
Medio de envío:Correo electrónico: oespriella@superbancaria.gov.co
Dependencia usuaria:Dirección técnica
Instructivo

La proforma se debe diligenciar en pesos.

Cuerpo de la proforma:

Entidad: el código de la entidad, asignado por la Superintendencia Bancaria y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de corte: Se debe señalar bajo el formato DD (día), MM (mes) y AAAA (año a cuatro dígitos), la fecha de corte a la que corresponde la información reportada (DD/MM/AAAA).

Fecha de reporte: Se debe señalar bajo el formato DD (día), MM (mes) y AAAA (año a cuatro dígitos), la fecha de reporte a la que corresponde la información reportada (DD/MM/AAAA).

Columna 1 Tipo: Indique el tipo de entidad asignado por la Superintendencia Bancaria.

Columna 2 Código: Código de la entidad asignado por la Superintendencia Bancaria.

Columna 3 Entidad: Identificación (nombre) de la entidad vigilada reportante que diligencia esta proforma.

Columna 4 Tipo de fondo (solo para sociedades fiduciarias): Registre: 1 = Si es un fondo común ordinario ó 2 = Si es fondo un común especial.

Columna 5 Nombre del fondo (solo para fiduciarias): Diligencie el nombre que la sociedad fiduciaria le dio al fondo administrado.

Columna 6 Tipo de portafolio: Registre: 1 = Negociable, 2 = Disponible para la venta, 3 = Para mantener hasta el vencimiento.

Columna 7 Nº ISin Deceval: Registre el código de identificación asignado por el Deceval.

Columna 8 nemotécnico según MEC: Registre el código MEC.

Columna 9 Nº Emisión según DCV: Código de identificación de DCV.

Columna 10 Emisor: Diligencie el nombre del emisor del título.

Columna 11 Clase de título: Registre de acuerdo con la siguiente clasificación: 1 = Títulos de deuda pública interna distintos de TES, 2 = Títulos emitidos por entidades financieras, 3 = Títulos emitidos por entidades multilaterales, 4 = Títulos y bonos hipotecarios (L. 546), 5 = Títulos emitidos por el sector real, 6 = Bonos pensionales.

Columna 12 Calificación emisión: Registre la calificación otorgada por un calificador de riesgo. En caso de no tener la calificación de la emisión se debe colocar la calificación del emisor.

Columna 13 Tipo de título: Registre el código del tipo de título según el anexo 2.

Columna 14 fecha de valoración: Diligencie la fecha de valoración del título bajo el formato DD (día), MM (mes) y AAAA (año) (DD/MM/AAAA).

Columna 15 fecha de emisión: Diligencie la fecha de emisión del título analizado bajo el formato DD (día), MM (mes) y AAAA (año) (DD/MM/AAAA).

Columna 16 Fecha de vencimiento: Diligencie la fecha de vencimiento del título analizado bajo el formato DD (día), MM (mes) y AAAA (año) (DD/MM/AAAA).

Columna 17 Días de vencimiento: Registre el número de días que faltan entre la fecha de valoración y la fecha de vencimiento del título.

Columna 18 Tasa de referencia: Registre la tasa pactada del título en el momento de la emisión. Para tasa variable se debe utilizar las convenciones del anexo 3. Para tasa fija, colocar “tasa fija”.

Columna 19 Moneda: Diligencie la moneda o unidad de denominación del título teniendo en cuenta la primera columna del anexo 1.

Columna 20 Spread facial o cupón (%): Registre los puntos adicionales a la tasa de referencia del título en el momento de la emisión, en términos porcentuales.

Columna 21 Período pago: Registre la periodicidad del pago de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = Diaria, 2 = Quincenal, 3 = Mensual, 4 = Bimestral, 5 = Trimestral, 6 = Cuatrimestral, 7 = Semestral, 8 = Anual, 9 = Período, 10 = Otro, 0 = No aplica.

Columna 22 Modalidad de título: Registre: 1 = Anticipado, 2 = Vencido.

Columna 23 Precio sucio: Precio sucio del día de la valoración definido por la entidad en pesos.

Columna 24 Valor nominal: Registre el valor facial del título negociado.

Columna 25 Margen valoración (%): Registre el margen del título en el día de la valoración, en términos porcentuales. Ejemplo: 5.25%.

Columna 26 TIR compra (%): Registre la tasa interna de retorno del título en el momento de su compra, en términos porcentuales. Ejemplo: 5.20%.

Columna 27 Tasa básica de corte (% E.A.) ó valor de moneda: Registre el valor de la tasa de referencia en el día de la valoración.

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