CIRCULAR EXTERNA 20 DE 2008 

(Junio 11)

Ref.: Adopción de las proformas F.1000-125 (Formato 458) “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez” y F.1000-126 (Formato 459) “Grado de concentración de captaciones y bonos” y derogatoria de las proformas F.0000-28 (Formato 164) “Medición del riesgo de liquidez”, F.0000-44 (Formato 213) “Flujo de caja ácido” y F.0000-38 (Formato 202) “Captaciones por rango”.

(Nota: Modificado por la Circular Externa 57 de 2008 de la Superintendencia Financiera de Colombia)

Atendiendo la expedición de la Circular Externa 16 de 2008 mediante la cual se adopta el capítulo VI de la Circular Externa 100 de 1995 relacionado con las “Reglas relativas al sistema de administración de riesgo de liquidez —SARL—” y con el propósito de obtener información para llevar a cabo una adecuada supervisión del riesgo de liquidez y del grado de concentración de los depósitos, esta superintendencia en ejercicio de sus facultades legales, en especial, las consignadas en el numeral 9º del artículo 11 del Decreto 4327 de 2005, ha considerado necesario derogar algunas proformas y adoptar unas nuevas denominadas “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez” y “Grado de concentración de las captaciones y bonos”.

En desarrollo de lo anterior, las entidades deberán efectuar pruebas para la transmisión de la información, de acuerdo con las siguientes instrucciones:

1. Proforma F.1000-125 (Formato 458) “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez”: Las entidades deberán llevar a cabo dos trasmisiones de pruebas con cortes a 24 y 31 de octubre de 2008, dentro de los siguientes plazos:

• Establecimientos bancarios: del 11 al 18 de noviembre de 2008.

• Compañías de financiamiento comercial: 19 al 24 de noviembre de 2008.

• Corporaciones financieras, cooperativas financieras y organismos cooperativos de grado superior: 25 y 26 de noviembre de 2008.

2. Proforma F.1000-126 (Formato 459) “Grado de concentración de captaciones y bonos”: Las entidades deberán llevar a cabo una transmisión de prueba con corte 31 de octubre de 2008, dentro de los siguientes plazos:

• Establecimientos bancarios: del 1º al 5 de diciembre de 2008.

• Compañías de financiamiento comercial: los días 9, 11, 12 y 15 de diciembre de 2008.

• Corporaciones financieras, cooperativas financieras y organismos cooperativos de grado superior: 16 y 17 de diciembre de 2008.

A partir del 1º enero de 2009, la transmisión de la información a que alude las proformas que se adoptan mediante la presente norma, deberá cumplir los términos y condiciones establecidas en los respectivos instructivos, así como lo previsto en la parte pertinente del capítulo VI de la Circular Externa 100 de 1995 “Reglas relativas al sistema de administración de riesgo de liquidez —SARL—” y su anexo I, adoptados por la Circular Externa 16 de 2008. Para tal efecto, las fechas de corte para iniciar en forma definitiva la transmisión de la información serán: 9 de enero de 2009 para el Formato 458 y 31 de enero de 2009 para el Formato 459.

Con el objeto de atender adecuadamente las inquietudes que surjan en desarrollo de esta circular, la Superintendencia Financiera de Colombia ha previsto los siguientes mecanismos de comunicación: teléfono 5940200, extensiones 1584, 1493 y 1466, y correos electrónicos lfpena@superfinanciera.gov.co y mfsilva@superfinanciera.gov.co, las cuales serán atendidas de lunes a viernes en el horario de 8:30 a.m. a 5:30 p.m.

La presente circular rige a partir del 1º de enero de 2009, adopta las proformas F.1000-125 (Formato 458) “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez” y F.1000-126 (Formato 459) “Grado de concentración de captaciones y bonos” junto con sus correspondientes instructivos al anexo I de la Circular Externa 100 de 1995 y deroga las proformas F.0000-28 (Formato 164) “Medición del riesgo de liquidez”, F.0000-44 (Formato 213) “Flujo de caja ácido” y F.0000-38 (Formato 202) “Captaciones por rango”, del anexo I de la citada circular.

Se adjuntan las páginas correspondientes.

N. del D.: La presente circular externa va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de los establecimientos de crédito y organismos cooperativos de grado superior.

NOTA: Los anexos que hacen parte integral de la presente circular externa pueden ser consultados en la Superintendencia Financiera de Colombia.

(Nota: Modificado por la Circular Externa 57 de 2008 de la Superintendencia Financiera de Colombia)

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