CIRCULAR EXTERNA 28 DE 2003 

(Junio 18)

Ref.: Información operaciones de compra y venta de divisas de contado.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 70 de la Resolución Externa 8 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la República, los intermediarios del mercado cambiario pueden convenir operaciones de compra y venta de divisas de contado para su ejecución dentro de los dos días hábiles inmediatamente siguientes.

Considerando lo anterior, con el propósito de efectuar un ejercicio que permita determinar el tamaño y composición del mercado de compra y venta de divisas de contado desarrollado por los intermediarios del mercado cambiario vigilados por la Superintendencia Bancaria, este despacho considera necesario requerir información sobre dichas operaciones, reporte que deberá efectuarse atendiendo las instrucciones señaladas en la proforma que se adjunta a la presente circular.

De acuerdo con el mencionado instructivo, los datos de las transacciones efectuadas deberán suministrarse clasificados según el día en que se pacten y discriminados según los tiempos de cumplimiento acordados.

En los términos indicados, entre el 1º y el 4 de julio de 2003 deberá reportarse a esta Superintendencia la información correspondiente a las operaciones realizadas en las semanas comprendidas entre el 28 de abril y el 27 de junio del año en curso.

El reporte de la información de la semana comprendida entre el 1º y el 4 de julio de 2003 deberá efectuarse el 9 del mismo mes a más tardar a las 12 m. y así sucesivamente el tercer día hábil de cada semana a más tardar a esa misma hora, con la información con corte al último día hábil de la semana anterior.

N. del D.: Esta circular externa va dirigida a representantes legales de los establecimientos bancarios, corporaciones financieras, compañías de financiamiento comercial, Financiera Energética Nacional, FEN, Banco de Comercio Exterior de Colombia S.A., Bancóldex, cooperativas financieras y casas de cambio.

ANEXO I

Remisión de información

PARTE II

Proformas F.0000

Página 111

Tema:Compra y venta de divisas
Nombre de proforma:Reporte semanal de compra y venta de divisas
Número de proforma:F.1000-96
Número de formato:311
Objetivo:Realizar un ejercicio que permita establecer el tamaño y composición del mercado de contado de compra y venta de divisas desarrollado por los intermediarios del mercado cambiario vigilados por la Superintendencia Bancaria.
Tipo de entidad a la que aplica:Establecimientos bancarios, corporaciones financieras, compañías de financiamiento comercial, casas de cambio, Bancóldex, Financiera Energética Nacional y cooperativas financieras
Periodicidad:Semanal
Trámite:245 Estadística-Informe semanal
Fecha de reporte:Tercer día hábil de cada semana a más tardar a las 12:00 m.
Fecha de corte de la información:Último día hábil de la semana anterior a la fecha del reporte
Documento técnico:SB DS 003
Tipo y número del informe42-Reporte semanal de divisas
Medio de envío:RDSI o RAS
Dependencia usuaria:Subdirección de análisis financiero y estadística
Instructivo

Encabezado:

Entidad:

Tipo: Indique el tipo de entidad asignado por la Superintendencia Bancaria.

Código: Registre el código de la entidad asignado por la Superintendencia Bancaria.

Nombre: Identificación (nombre) o razón social de la entidad vigilada.

Operaciones del: Diligenciar las fechas de la semana a la que corresponde la información, bajo el formato DDMMAAAA.

Cuerpo del formato

De acuerdo con lo establecido en el artículo 70 de la Resolución Externa 8 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la República, los intermediarios del mercado cambiario pueden convenir operaciones de compra y venta de divisas de contado para su ejecución dentro de los dos días hábiles inmediatamente siguientes. Por lo anterior, para realizar el ejercicio sobre operaciones de contado, las transacciones se deberán reportar en cada una de las unidades de captura, según el día en que se pacten, discriminadas de acuerdo con los tiempos de cumplimiento acordados, así:

Unidad de captura 01 corresponderá a las operaciones pactadas el lunes.

Unidad de captura 02 corresponderá a las operaciones pactadas el martes.

Unidad de captura 03 corresponderá a las operaciones pactadas el miércoles.

Unidad de captura 04 corresponderá a las operaciones pactadas el jueves.

Unidad de captura 05 corresponderá a las operaciones pactadas el viernes.

Deberá reportarse la información consolidada de todas las operaciones de compra y venta de divisas efectuadas en cada uno de los días del reporte, clasificándolas entre aquellas pactadas para cumplimiento en ambas monedas ese mismo día (t + 0), o para el cumplimiento (entrega) de la divisa al día siguiente (t + 1), o dos días después (t + 2).

El informe recogerá el detalle de cada uno de los días hábiles de la semana en los que se han efectuado operaciones de compra y venta de divisas. Los montos transados se reportarán en dólares de los Estados Unidos de América.

La información reportada deberá contener por lo menos las operaciones realizadas en las ciudades de Bogotá, Medellín, Cali y Barranquilla. Las casas de cambio deberán suministrar la información de las operaciones de compra y venta de divisas de contado efectuadas en todo el país.

Las tasas de cambio corresponden al promedio ponderado de las respectivas operaciones. Se reportará la información de las tasas de negociación, es decir, sin incluir el valor del IVA y sin deducir la retención en la fuente.

ANEXO I

Remisión de información

PARTE II

Proformas F.0000

Página 112

Tratándose de operaciones con divisas diferentes del dólar de los Estados Unidos de América, la tasa a reportar será la resultante de la conversión de las mismas para que sean compatibles con la expresión peso/dólar, mientras que el monto debe ser convertido a dólares.

Este reporte no debe incluir operaciones de derivados sobre divisas.

Conceptos

Operaciones por ventanilla

Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas efectuadas por ventanilla, realizadas por los intermediarios del mercado cambiario en las modalidades de efectivo o cheque, las cuales no implican movimiento electrónico de divisas. Debe observarse que las operaciones con cheques deben reportarse sólo cuando se tenga la certeza de que las divisas serán debitadas o acreditadas en cuenta máximo en t + 2.

Compra y venta de divisas derivadas de una operación de transferencia

Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas realizadas mediante una operación de transferencia, diferentes a las efectuadas entre los intermediarios del mercado cambiario. Contiene las siguientes subcuentas:

En la subcuenta 015 se reportan las operaciones de compra y venta de divisas originadas en donaciones y otras operaciones sin contraprestación, es decir, aquellas que correspondan a la recepción o envío de divisas, desde y hacia el extranjero, que no generen ninguna contraprestación para quien las recibe. Se reportan en esta subcuenta, por ejemplo, las compras de divisas originadas en giros de trabajadores colombianos residentes en el exterior, o donaciones de un país extranjero a una institución colombiana.

En particular, en la subcuenta 015 se deben reportar las operaciones de compra y venta de divisas que correspondan a los siguientes numerales cambiarios:

1810:Ingresos por donaciones, transferencias y remesas de trabajadores
2910:Egresos por donaciones, transferencias y remesas de trabajadores
Para las casas de cambio, el registro de la compra (venta) de divisas derivadas de una operación de transferencia por concepto de donaciones y otras operaciones sin contraprestación se efectúa en t + 0, momento en el cual se entregan (reciben) los pesos y se fija la tasa. Lo anterior independientemente de la fecha en que se recibe (entrega) la divisa del “money remitter” en el exterior.

En la subcuenta 020 deben incluirse las operaciones de compra y venta de divisas, realizadas mediante operaciones de transferencia, diferentes a las reportadas en la anterior subcuenta 015, o a las realizadas entre intermediarios del mercado cambiario (subcuentas 025, 030, 035, 040, 045, 050 y 055).

Compra y venta de divisas realizadas entre intermediarios del mercado cambiario diferentes a las operaciones en efectivo y cheque

Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas de contado efectuadas con los intermediarios del mercado cambiario señalados en el artículo 58 de la Resolución Externa 8 de 2000, debiéndose reportar en cada subcuenta de acuerdo con la clasificación señalada.

En la subcuenta 055 se reportan las operaciones de compra y venta de divisas de contado efectuadas con la Financiera Energética Nacional, FEN, y con el Banco de Comercio Exterior de Colombia, Bancóldex.

En la subcuenta 100 se reporta la tasa promedio ponderada correspondiente al consolidado de las operaciones con los diferentes intermediarios del mercado cambiario. El volumen total transado en cada una de las operaciones debe corresponder a la sumatoria de los montos discriminados entre las subcuentas 025 y 055 respectivamente.

Cumplimiento

t + 0: Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas pactadas para cumplimiento en ambas monedas el mismo día de su negociación, es decir, aquellas en las cuales la entrega efectiva de monedas ocurre el mismo día de celebración de la transacción.

t + 1: Corresponde a las operaciones de compra y venta de divisas pactadas para cumplimiento de la divisa un (1) día después de la fecha de negociación.

t + 2: Corresponde a las operaciones pactadas para cumplimiento de la divisa dos (2) días después de la fecha de negociación.

NOTA: Página 113. Formato, F.1000-96.

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