CIRCULAR EXTERNA 3 DE 2006 

(Marzo 31)

(Nota: Derogada en lo pertinente a partir del primero de enero de 2008 por la Circular Externa 16 de 2007 de la Superintendencia Financiera de Colombia)

Ref.: Remisión de información de la composición de los portafolios de inversión, posición en derivados y novedades.

Con el propósito de unificar la información que se reporta a esta entidad en relación con el portafolio de inversiones, las operaciones con derivados, los repos e interbancarios, y conocer las novedades de compra y venta de inversiones, así como las unificaciones o fraccionamientos realizados durante el período de reporte, este despacho en uso de sus facultades considera necesario adoptar las siguientes proformas: F.0000-110 (Formato 351), composición del portafolio de inversiones; F.0000-111 (Formato 352), novedades de inversiones; F.0000-112, (formatos 353, 354, 355, 356, 357 y 358), valoración de derivados; F.0000-113 (Formato 359), valoración de repos e interbancarios; F.0000-114 (Formato 360), subyacente de derivados; F.0000-115 (Formato 361), subyacente de repos, y F.3000-71 (Formato 362), otros instrumentos computables para inversiones de las reservas (aseguradoras y sociedades de capitalización).

La información de estas proformas será manejada por el sistema de supervisión de valoración de portafolios de la Superintendencia Financiera de Colombia-Suvap.

El reporte de los anteriores formatos se debe realizar de acuerdo con el siguiente cronograma:

Nº grupo de transmisiónTipo de entidadFecha de corteFecha límite de transmisión inicial
1Sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesantías y los fondos y patrimonios autónomos administrados por estas.15 de mayo de 200617 de mayo de 2006
2Las reservas pensionales administradas por las entidades del régimen de prima media y los fondos de pensiones voluntarias administrados por las sociedades fiduciarias y compañías de seguros.31 de mayo de 20062 de junio de 2006
3Fondos de valores administrados por las sociedades comisionistas de bolsa, sociedades administradoras de fondos de inversión y los fondos administrados por estas.30 de junio de 20065 de julio de 2006
4Sociedades fiduciarias y los encargos fiduciarios y patrimonios autónomos administrados por estas, con excepción de los fondos de pensiones voluntarias.31 de julio de 20062 de agosto de 2006
5Sociedades comisionistas de bolsa y todos los portafolios administrados por estas distintos a los fondos de valores.31 de agosto4 de septiembre
6Establecimientos bancarios.30 de septiembre de 20063 de octubre de 2006
7Otros establecimientos de crédito, Banco de la República e instituciones oficiales especiales.31 de octubre de 20063 de noviembre de 2006
8Entidades aseguradoras, administradoras de riesgos profesionales y cooperativas de seguros.30 de noviembre de 20064 de diciembre de 2006
9Almacenes generales de depósito, sociedades capitalizadoras, casas de cambio y fondos ganaderos.31 de diciembre de 20063 de enero de 2007

El plan de pruebas para cada una de las entidades vigiladas se encuentra descrito en el anexo de pruebas de esta circular.

Con el objeto de atender adecuadamente las inquietudes que surjan en desarrollo de esta circular, la Superintendencia Financiera de Colombia ha previsto los siguientes mecanismos de comunicación: teléfono 5940200, extensiones 1486 y 2491, y correo electrónico suvap@superfinanciera.gov.co, los cuales serán atendidos de lunes a viernes en el horario de 8:30 a.m. a 5:30 p.m.

La presente circular rige a partir de su publicación, modifica en lo pertinente la Circular Externa 9 de 2005 de la anterior Superintendencia de Valores y adiciona el anexo I de la Circular Externa 100 de 1995 y el título VI de la Circular Externa 7 de 1996; para lo cual se anexan las páginas correspondientes.

N. del D.: La presente circular externa va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de las entidades vigiladas.

Plan de pruebas