CIRCULAR EXTERNA 35 DE 2000

 

CIRCULAR EXTERNA 35 DE 2000 

(Mayo 4)

Ref.: Modificación al reporte de tasas de interés -formato 133.

Con el propósito de conocer las condiciones a las cuales se otorgan los nuevos créditos que se originen como resultado de los acuerdos de reestructuración de que trata la Ley 550 de 1999, esta Superintendencia considera necesario ajustar el informe diario de tasas de interés, proforma F.1000-55 (formato 133), a los nuevos requerimientos, adicionando la unidad de captura 10.

La presente circular rige a partir de la información correspondiente al 12 mayo que debe ser reportada a más tardar el 16 de mayo del año en curso y modifica la proforma F.1000-55 (formato 133) de la parte II del Anexo I de la Circular Básica Contable y Financiera (C.E. 100/95).

N. del D.:Esta circular externa va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de los establecimientos de crédito e instituciones oficiales especiales.

ANEXO I

Remisión de información

Parte II-proformas F.1000

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Tema:Tasas de interés
Nombre de proformaInforme diario de tasas de interés
Número de proforma:F.1000-55
Número de formato:133
Objetivo:Conocer y divulgar con mayor oportunidad la estructura temporal de las tasas de interés pasivas, así como las tasas de colocación para créditos de consumo, ordinario, preferencial y de tesorería, la tasa interbancaria para operaciones pasivas y activas, así como aquella de las operaciones repos desarrolladas por las entidades financieras, buscando contribuir con una mayor transparencia en el mercado en términos de lo que tiene que ver con el nivel de información que puede poseer el mercado y sus agentes en un momento determinado.
Tipo de entidad a la que aplica: Establecimientos bancarios, corporaciones financieras, compañías de financiamiento comercial tradicionales y especializadas en operaciones de Leasing y cooperativas financieras. Las instituciones oficiales especiales sólo deberán transmitir información en la unidad de captura 4.
Periodicidad:Diaria
Fecha de reporte:Todos los días hábiles antes de las 8:30 a.m.
Fecha de corte de la información:Día anterior, días no hábiles se reportan como operaciones del día hábil siguiente.
Documento técnico:SB DS 003 versión 3.0 o SB DS 015 v. 2.0
Tipo y número del informe12 - Informe diario de tasas de interés.
Medio de envío:Módem o RDSI
Dependencia usuaria:División de estadística
Instructivo:
 
Unidad de captura 01 - Emisiones CDT

En la subcuentas 010, 020, 030, 040, 050, 060 y 070 de esta unidad de captura, deberán reportarse las tasas efectivas anuales promedio ponderadas de los CDT emitidos a 30, 45, 60, 90, 120, 180 y 360 días; en la columna 2 deberá consignarse el monto, en miles de pesos, transado durante el día en cada plazo.

Unidad de captura 02 - Emisiones CDAT y CDT

Para las subcuentas 010 y 020 deberán reportarse, en las columnas 1 y 2 respectivamente, las tasas efectivas promedio ponderadas de CDAT (certificados de depósito de ahorro a término), emitidos entre dos (2) y catorce (14) días, y entre quince (15) y veintinueve (29) días, con sus respectivos montos transados en miles de pesos. Para la subcuenta 070 deberá reportarse, en las columnas 1 y 2 respectivamente, las tasas efectivas promedio ponderadas de CDT emitidos a más de 360 días, con sus respectivos montos transados en miles de pesos. Se eliminan para esta unidad de captura las subcuentas 030, 040, 050, y 060.

En la subcuenta 080, columna 2 se debe reportar la información correspondiente a la totalidad de las captaciones realizadas a través de CDT y CDAT . En todos los casos se deberán incorporar los montos de captación reportados en la unidad de captura 01, en las subcuentas 010, 020 y 070 de la unidad de captura 02 y las que sean pactadas a plazos diferentes. Adicionalmente, se deberán incluir tanto las operaciones que se realicen con clientes nuevos como las que correspondan a renovaciones o prórrogas de títulos anteriormente emitidos.

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Unidad de captura 04. Operaciones interbancarias y Repos

La unidad de captura 4 recoge, en la columna 1 la información correspondiente a la tasa de interés efectiva anual promedio ponderada resultante de las operaciones interbancarias pasivas, de las interbancarias activas, así como la de los repos pasivos y la de los repos activos, efectuadas el respectivo día por los diferentes establecimientos de crédito considerados, y en la columna 2 los montos transados en miles de pesos. En las subcuentas 040, 050, 060 y 070 se debe reportar la información con los siguientes lineamientos:

Subcuenta 040 - Interbancarios pasivos: Se debe incluir el movimiento de las operaciones interbancarias ordinarias compradas, de acuerdo con lo definido en el código 2205 del PUC.

Subcuenta 050 - Repos pasivos: Se debe reportar el movimiento de los fondos que recibe la entidad garantizados con su cartera de inversiones, en concordancia con lo definido en el código 2210 del PUC.

Subcuenta 060 - Interbancarios activos: Se debe reportar el movimiento de las operaciones interbancarias ordinarias vendidas, de conformidad con lo definido en el código 1205 del PUC.

Subcuenta 070 - Repos activos: Se debe reportar el movimiento de los fondos que coloca la entidad con garantía de inversiones, en correspondencia con lo definido en el código 1210 del PUC.

Unidad de captura 05. Volumen en circulación.

Unidad de captura eliminada.

Unidad de captura 06. Crédito de consumo.

En esta unidad de captura se debe reportar la información correspondiente a los nuevos créditos de consumo otorgados durante el respectivo día. En las columnas 1 y 2 se reportarán la tasa de interés efectiva anual promedio de colocación, así como el monto total transado durante el día. Los montos deberán reportarse en miles de pesos. Se entiende como crédito de consumo aquel definido en el capítulo II, página 1, numeral 2º, de la Circular Básica 100 de esta superintendencia.

Sin embargo, para todos los efectos se excluirán en el reporte de esta unidad de captura, todas las operaciones realizadas con tarjetas de crédito, así como las operaciones clasificadas como créditos ordinarios, preferenciales o de tesorería.

Unidad de captura 07. Crédito ordinario.

En esta unidad de captura se debe reportar la información correspondiente a los nuevos créditos ordinarios otorgados durante el respectivo día. En las columnas 1 y 2 se reportarán la tasa de interés efectiva anual promedio de colocación, así como el monto total transado durante el día. Los montos deberán reportarse en miles de pesos.

Deberá excluirse de este reporte la información correspondiente a las operaciones relacionadas con sobregiros, financiación de impuestos, crédito subsidiado a empleados de la entidad crediticia, crédito preferencial o corporativo, aquellos créditos donde existan reciprocidades o contraprestaciones que conlleven tasas de interés distantes de la realidad del mercado, así como las operaciones clasificadas como créditos de consumo, preferenciales o de tesorería.

Unidad de captura 08. Crédito preferencial o corporativo.

En esta unidad de captura se debe reportar la información correspondiente a los nuevos créditos preferenciales otorgados durante el respectivo día, y hace referencia a las diez (10) colaciones más baratas del día. En las columnas 1 y 2 se reportarán la tasa de interés efectiva anual promedio de colocación, así como el monto total transado durante el día. Los montos deberán reportarse en miles de pesos.

Se considera que un cliente es corporativo cuando éste posee los elementos necesarios para entrar a pactar una tasa de interés. Entre estos elementos puede mencionarse la baja exposición al riesgo del crédito, así como los negocios subyacentes del mismo (comisiones, reembolsos, compra - venta de divisas, etc.), aspectos que hacen que las entidades crediticias los consideren como los clientes de mayor confianza para el desarrollo de sus relaciones comerciales.

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La información considerada en esta unidad de captura excluye, las operaciones realizadas en sobregiros bancarios, los créditos que involucren cupos de redescuento, operaciones en la financiación de impuestos, los créditos con reciprocidades o contraprestaciones que conlleven niveles de tasa de interés distantes de la realidad del mercado, así como las operaciones clasificadas como créditos ordinarios, de consumo o de tesorería.

Unidad de captura 09. Crédito de tesorería.

En esta unidad de captura se debe reportar la información correspondiente a los nuevos créditos de tesorería otorgados durante el respectivo día. En las columnas 1 y 2 se reportarán la tasa de interés efectiva anual promedio de colocación, así como el monto total transado durante el día. Los montos deberán reportarse en miles de pesos.

Se entiende como crédito de tesorería aquellos que las entidades otorgan a sus clientes preferenciales a un plazo inferior de 30 días, dirigidos a atender necesidades de liquidez de corto plazo.

La información considerada en esta unidad de captura excluye las operaciones destinadas a la financiación de impuestos y aquellas clasificadas como créditos ordinarios, de consumo o preferenciales.

Unidad de captura 10. Créditos acordados según Ley 550 de 1999.

En esta unidad de captura se reportará la información correspondiente a los nuevos créditos otorgados durante el respectivo día que se originen como resultado de los acuerdos de reestructuración según lo establecido en la Ley 550 de 1999. En la columna 1 se reportará la tasa de interés efectiva anual promedio de colocación y en la columna 2 el monto total transado durante el día, en miles de pesos.

En consecuencia, en las unidades de captura 06, 07, 08 y 09 deberán excluirse los créditos nuevos otorgados dentro de los acuerdos de reestructuración originados en la Ley 550 de 1999 de intervención económica.

NOTA: Se precisa que la tasa y los montos reportados en este formato se refieren al movimiento del día, nunca a saldos y que, en todos los casos, se deberá considerar por lo menos el 90% del valor de las operaciones realizadas durante el día.

ANEXO:

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ver tabla
INFORME DIARIO - TASAS DE INTERESPAG. 38 
FORMATO 133  
CIRCULAR EXTERNA 035 DE 2000  
        
ENTIDAD   OPERACIONES DEL   
 TIPO CODIGONOMBRE  DD/MM/AAAA  
        
    (Debe corresponder en la estructura del Registro tipo 1 a la fecha 
    de la información para transmisión via RDSI o módem)  
        
   TASA EFECTIVAMONTOS UNIDAD 
SUBCUENTADESCRIPCIÓNANUAL PROMEDIOTRANSADOS DE 
   PONDERADA( EN MILES ) CAPTURA 
  EMISIONES CDT     
010A 30 DIAS     
020A 45 DIAS     
030A 60 DIAS     
040A 90 DIAS   01 
050A 120 DIAS     
060A 180 DIAS     
070A 360 DIAS     
  EMISIONES CDAT - CDT     
010ENTRE 2 Y 14 DIAS ( CDATs )     
020ENTRE 15 Y 29 DIAS (CDAT´s)   02 
070SUPERIORES A 360 DIAS     
080TOTAL CAPTACIONES     
  OPERACIONES INTERBANCARIAS Y REPOS     
040INTERBANCARIOS PASIVOS     
050REPOS PASIVOS   04 
060INTERBANCARIOS ACTIVOS     
070REPOS ACTIVOS     
        
010CRÉDITO DE CONSUMO   06 
        
010CRÉDITO ORDINARIO   07 
        
010CRÉDITO PREFERENCIAL O CORPORATIVO   08 
        
010CRÉDITO DE TESORERÍA   09 
        
010CRÉDITOS ACORDADOS SEGÚN LEY 550 DE 1999   10 
        
COLUMNA12   
MAYO 2000   F. 1000 - 55   
        
 NO APLICA      
        

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