Superintendencia Financiera de Colombia

 

Superintendencia Financiera de Colombia

CIRCULAR EXTERNA 35 DE 2016 

(Septiembre 8)

Ref.: Modificación de los informes de composición accionaria de las entidades vigiladas y controladas, accionistas de primer, segundo, tercer nivel.

Esta superintendencia en uso de sus facultades legales, en especial las consagradas en el literal a) del numeral 3º del artículo 326 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero - EOSF y el numeral 9º del artículo 11.2.1.4.2 del Decreto 2555 de 2010, y con el propósito de simplificar los reportes de información de composición accionaria, ha considerado pertinente impartir instrucciones relativas al reporte de composición del capital de las entidades sometidas a su vigilancia y control.

En virtud de lo anterior se imparten las siguientes instrucciones:

1. Se crea el Formato 529 (Proforma F.0000-158) Principales accionistas, accionistas de segundo y tercer nivel, con el propósito de obtener la información respecto de los 25 principales accionistas, accionistas de segundo y tercer nivel de las entidades vigiladas y controladas, así como la persona o grupo de personas naturales que, directa o indirectamente, ejercen el control efectivo final sobre la entidad vigilada y/o controlada, al ostentar los beneficios políticos y/o económicos que otorga la propiedad de un título de los 25 principales accionistas, en los términos dispuestos para el efecto en el instructivo del mencionado formato.

2. Se modifica el Formato 211 (Proforma F0000-42) Número de acciones y número de accionistas - composición accionaría, adicionando las unidades de captura 07 - Rangos según número de acciones poseídas individualmente y 08 - Acciones readquiridas.

2. Se eliminan los Formatos 209 (Proforma F0000-40) Accionistas de primer nivel (accionistas principales) y 210 (Proforma F0000-41) Accionistas de segundo y tercer nivel (accionistas indirectos) de la Circular Externa 31 de 1998 de la antigua Superintendencia Bancaria; los formatos 140 - Información económica general sobre acciones y accionistas (sector real) y 186 - Información económica general sobre acciones y accionistas (sector CGN), 034 - Información sobre 20 principales accionistas por tipo de acción (sector real), 183 - Información sobre 20 principales accionistas por tipo de acción (sector CGN) de la Circular Externa 2 de 2001 de la antigua Superintendencia de Valores; y el Formato 190 - Información sobre 20 principales accionistas por tipo de acción (sector vigilados) de la Circular Externa 37 de 2013 de esta superintendencia.

4. Para asegurar la correcta transmisión de la información de los formatos descritos en las instrucciones primera y segunda de esta circular, las entidades destinatarias deben realizar pruebas obligatorias entre el 13 y el 24 de febrero de 2017, para la información con corte al 31 de diciembre de 2016.

5. La primera transmisión oficial de los formatos de que trata la presente circular se realizará con corte al 31 de marzo de 2017, de acuerdo con los instructivos correspondientes.

6. La presente circular rige a partir de la fecha de su publicación.

Se anexan las páginas objeto de modificación y los formatos respectivos.

N. del D.: la presente circular externa va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de las entidades vigiladas y controladas.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-42 (Formato 211)

Página 76

Tema:Composición accionaria
Nombre de proforma:Número de acciones y número de accionistas - Composición accionaria.
Número de proforma:F.0000-42
Número de formato:211
Objetivo:Obtener información relativa al número de acciones y de accionistas de cada una de las entidades vigiladas y/o controladas.
Tipo de entidad a la que aplica:Entidades vigiladas y controladas.
Trámite:105 - Composición accionaria
Periodicidad:Trimestral
Fecha de reporte:Para las entidades vigiladas diez días comunes después del envío de la transmisión de la información financiera del Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión (CUIF).
Para las entidades controladas el envío de la transmisión se hace de acuerdo con el plazo establecido para el envío de la información trimestral financiera.
Fecha de corte de la información:Marzo 31, junio 30 y septiembre 30 y diciembre 31.
Documento técnico:SB-DS 007
Tipo y número de informe:30 area 9 “Composición accionaria”
Medio de envio:Web o RAS
Dependencia responsable:Delegatura para intermediarios financieros.
Delegatura para pensiones, cesantías y fiduciarias.
Delegatura para aseguradoras e intermediarios de seguros y reaseguros.
Delegatura para intermediarios de valores y otros agentes.
Delegatura para emisores, portafolios de inversión y otros agentes.
Dependencia usuaria:Delegatura para riesgo de lavado de activos.
Delegatura para riesgo de conglomerados y gobierno corporativo.
Subdirección de análisis de información.

Generalidades

Los campos relacionados con porcentajes deben ser remitidos en formato de número con dos (2) decimales. Ejemplo 23.59 y en ningún caso 0.2359 o 23.59%.

En la unidad de captura 06 solo aplica la columna 1.

En la unidad de captura 08 solo aplica la columna 2.

En las unidades de captura 7 y 8, solo aplican para los emisores de valores.

La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal y del revisor fiscal.

Para el caso de entidades cuyo capital no esté compuesto por acciones, sino por partes o aportes, los términos empleados en el presente instructivo, tales como, composición accionaria, accionistas, y acciones, deben asimilarse bien sea a participaciones, socios, asociados, aportes cooperativos, cuotas o partes de interés.

Encabezado:

Entidad: identificación de la entidad vigilada y/o controlada que diligencia este formato. Con este fin indique el código del tipo de entidad al que pertenece, el código de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de corte: se debe indicar la fecha de corte de la información bajo el formato día (DD), mes (MM), y año (AAAA).

Cuerpo del formato:

Corresponde a la información propia de la entidad vigilada y/o controlada en cuanto al número total de acciones y número de total de accionistas.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-42 (Formato 211)

Página 76-1

Unidad de captura 01 - Composición accionistas y acciones

Subcuenta 005 - Acciones ordinarias:

En la columna 1 registre el número de accionistas que poseen acciones ordinarias en circulación.

En la columna 2 registre el número de total de acciones ordinarias en circulación.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-42 (Formato 211)

Página 77

Subcuenta 010 - Acciones privilegiadas:

En la columna 1 registre el número de accionistas que poseen acciones privilegiadas en circulación.

En la columna 2 registre el número de total de acciones privilegiadas en circulación.

Subcuenta 015 - Acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto:

En la columna 1 registre el número de accionistas que poseen acciones con dividendo preferencial sin voto en circulación.

En la columna 2 registre el número de total de acciones con dividendo preferencial sin voto en circulación.

Subcuenta 999 - Total: en las columnas 1 y 2 registre la sumatoria de las subcuentas 005, 010 y 015 de la unidad de captura 01.

Unidad de captura 2 - Accionistas por su naturaleza jurídica

Subcuenta 005 - Porcentaje que representan personas naturales:

En la columna 1 registre el porcentaje que representa el número de accionistas que son personas naturales dentro del total de accionistas.

En la columna 2 registre el porcentaje que representa el número de acciones en poder de personas naturales dentro del total de acciones.

Subcuenta 010 - Porcentaje que representan personas jurídicas:

En la columna 1 registre el porcentaje que representa el número de accionistas que son personas jurídicas dentro del total de accionistas.

En la columna 2 registre el porcentaje que representa el número de acciones en poder de personas jurídicas dentro del total de acciones.

Subcuenta 999 - Total: en las columnas 1 y 2 registre la sumatoria de las subcuentas 005 a la 010 de la unidad de captura 02.

Unidad de captura 3 - Accionistas por su tipo de inversión

Subcuenta 005 - Porcentaje que representan inversionistas extranjeros:

En la columna 1 registre el porcentaje que representa el número de accionistas que son inversionistas extranjeros dentro del total de accionistas.

En la columna 2 registre el porcentaje que representa el número de acciones en poder de inversionistas extranjeros dentro del total de acciones.

Subcuenta 010 - Porcentaje que representan inversiones nacionales:

En la columna 1 debe registrarse el porcentaje que representa el número de accionistas que son inversionistas nacionales dentro del total de accionistas.

En la columna 2 debe registrarse el porcentaje que representa el número de acciones en poder de inversionistas nacionales dentro del total de acciones.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-42 (Formato 211)

Página 78

Subcuenta 999 - Total: en las columnas 1 y 2 registre la sumatoria de las subcuentas 005 a la 010 de la unidad de captura 03.

Unidad de captura 4 - Accionistas por su tipo capital

Subcuenta 005 - Porcentaje que representa la inversión de entidades públicas:

En la columna 1 registre el porcentaje que representa el número de accionistas que son entidades públicas dentro del total de accionistas.

En la columna 2 registre el porcentaje que representa el número de acciones en poder de entidades públicas dentro del total de acciones.

Subcuenta 010 - Porcentaje que representa la inversión de entidades privadas:

En la columna 1 registre el porcentaje que representa el número de accionistas que son entidades privadas dentro del total de accionistas.

En la columna 2 registre el porcentaje que representa el número de acciones en poder de entidades privadas dentro del total de acciones.

Subcuenta 015 - Porcentaje que representa inversión de entidades de economía mixta:

En la columna 1 registre el porcentaje que representa el número de accionistas que son entidades de economía mixta dentro del total de accionistas.

En la columna 2 registre el porcentaje que representa el número de acciones en poder de entidades de economía mixta dentro del total de acciones.

Subcuenta 999 - Total: en las columnas 1 y 2 registre la sumatoria de las subcuentas 005 a la 015 de la unidad de captura 04.

Unidad de captura 5 - Rangos según porcentaje de acciones poseídas individualmente

Subcuentas 005, 010, 015, 020, 025, 030 y 035:

En la columna 1, dentro del rango respectivo, registre el número de accionistas que poseen una participación accionaria individual dentro del total de acciones de la entidad vigilada y/o controlada.

En la columna 2, dentro del rango respectivo, registre el número de acciones que poseen una participación accionaria individual dentro del número total de acciones de la entidad vigilada y/o controlada.

Subcuenta 999 - Total: en las columnas 1 y 2 registre la sumatoria de las subcuentas 005 a la 035 de la unidad de captura 05.

Unidad de captura 6 - Información accionaria

En esta unidad de captura no se debe diligenciar la columna 2.

Subcuenta 005 - Valor nominal de la acción: en la columna 1 registre el valor nominal de la acción al corte del trimestre.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-42 (Formato 211)

Página 79

Subcuenta 010 - Eliminada

Subcuenta 015 - Valor patrimonial por acción: en la columna 1 registre el valor patrimonial por acción al corte del trimestre.

Subcuenta 020 - Utilidad por acción: en la columna 1 registre la utilidad por acción al corte del trimestre.

Subcuenta 025 - Pérdida por acción: en la columna 1 registre la pérdida por acción al corte del trimestre.

Unidad de captura 07 - Rangos según número de acciones poseídas individualmente

Subcuentas 005, 010, 015, 020, 025, 030 y 035:

En la columna 1, dentro del rango respectivo, registre el número de accionistas según el número de acciones en circulación poseídas individualmente dentro del total de acciones de la entidad vigilada y/o controlada.

En la columna 2, dentro del rango respectivo, registre el número total de acciones en circulación que poseen los accionistas individualmente dentro del número total de acciones de la entidad vigilada y/o controlada.

Subcuenta 999 - Total: en las columnas 1 y 2 registre la sumatoria de las subcuentas 005 a 035 de la unidad de captura 07.

Unidad de captura 08 - Acciones readquiridas

En esta unidad de captura no se debe diligenciar la columna 1.

Subcuenta 005 - Acciones ordinarias readquiridas: en la columna 2 registre el número de acciones ordinarias readquiridas durante el período.

Subcuenta 010 - Acciones privilegiadas readquiridas: en la columna 2, registre el número de acciones preferenciales readquiridas durante el período.

Subcuenta 015 - Acciones preferenciales readquiridas: en la columna 2, registre el número de acciones privilegiadas readquiridas durante el período.

F.0000-42 (Formato 211) 

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-158 (Formato 529)

Página 548

Tema:Composición accionaria
Nombre de proforma:Principales accionistas, accionistas de segundo y tercer nivel.
Número de proforma:F.0000-158
Número de formato:529
Objetivo:Conocer la información de los 25 principales accionistas, el 5% de los accionistas de segundo y el 10% de los de tercer nivel y la persona o grupo de personas naturales que, directa o indirectamente, ejercen el control efectivo final sobre la entidad vigilada y/o controlada, al ostentar los beneficios políticos y/o económicos que otorga la propiedad de un título efectivo de las entidades vigiladas y/o controladas.
Tipo de entidad a la que aplica:Entidades vigiladas y controladas.
Trámite:105 - Composición accionaria.
Periodicidad:Trimestral.
Fecha de reporte:Para las entidades vigiladas diez días comunes después del envío de la transmisión de la información financiera del Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión (CUIF).
Para las entidades controladas el envío de la transmisión se hace de acuerdo con el plazo establecido para el envío de la información trimestral financiera.
Fecha de corte de la información:Marzo 31, junio 30, septiembre 30 y diciembre 31.
Documento técnico:SB-DS-007
Tipo y número de informe:30 area 9 “Composición accionaria”
Medio de envío:Web o RAS
Dependencia responsable:Delegatura para intermediarios financieros.
Delegatura para pensiones, cesantías y fiduciarias.
Delegatura para aseguradoras e intermediarios de seguros y reaseguros.
Delegatura para intermediarios de valores y otros agentes.
Delegatura para emisores, portafolios de inversión y otros agentes.
Dependencia usuaria:Delegatura para riesgo de lavado de activos.
Delegatura para riesgo de conglomerados y gobierno corporativo.
Subdirección de análisis de información

Generalidades

Se entiende por accionista de primer nivel, aquellos 25 principales accionistas que poseen mayor participación accionaria sobre el total de las acciones en la entidad vigilada y/o controlada. Para efectos de este reporte la información se debe registrar de manera descendente.

Se entiende por accionista de segundo nivel, aquel que posee alguna participación accionaria del accionista de primer nivel en una entidad vigilada y/o controlada.

Para efectos de este reporte, en la unidad de captura 2, solo se debe enviar información relativa a los accionistas de segundo nivel que posean una participación mayor o igual al 5% en un accionista de primer nivel.

Se entiende por accionista de tercer nivel, aquel que posee alguna participación accionaria en el accionista de segundo nivel.

Para efectos de este reporte, en la unidad de captura 3, solo se debe enviar información relativa a los accionistas de tercer nivel que posean una participación igual o superior al 10 % en un accionista de segundo nivel.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-158 (Formato 529)

Página 549

El presente formato debe venir con firma digital por el representante legal.

Los campos relacionados con porcentajes deben ser remitidos en formato de número con dos (2) decimales. Ejemplo 23.59 y en ningún caso 0.2359 o 23.59%.

Para el caso de entidades cuyo capital no esté compuesto por acciones, sino por partes o aportes, los términos empleados en el presente instructivo, tales como, composición accionaria, accionistas, y acciones, deben asimilarse bien sea a participaciones, socios, asociados, aportes cooperativos, cuotas o partes de interés.

En caso de presentarse un cambio en la composición accionaria de las entidades inscritas en el RNVE, los cambios deben ser actualizados como información relevante.

Registre en la columna 17 para cada unidad de captura lo definido en el numeral 4.2.2.2.1.7 del capítulo IV, título IV, parte I, de la Circular Básica Jurídica.

Para la unidad de captura 01, no aplican las columnas 4, 5 y 6.

Para la unidad de captura 01, 02, 03 y 04 la subcuenta 99999, registre la sumatoria de cada columna y solo aplica para las columnas de la 11 a la 16.

Registre en la unidad de captura 4 la persona o grupo de personas naturales que, directa o indirectamente, ejercen el control efectivo final sobre la entidad vigilada y/o controlada, al ostentar los beneficios políticos y/o económicos que otorga la propiedad de un título.

Las entidades cuyos accionistas sean vehículos de inversión de naturaleza abierta, deben reportar en la unidad de captura 4 al gestor, administrador o figura equivalente.

Para el diligenciamiento de la columna 7 se debe consultar la tabla de CIIU que se encuentra en la página de la SFC en la siguiente ruta: www.superfinanciera.gov.co - Interés del vigilado - Reportes - Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera - Guías para reporte de información.

Para el diligenciamiento de la columna 10 se debe consultar la tabla de códigos de países que se encuentra en la página de la SFC en la siguiente ruta en la siguiente ruta (sic): www.superfinanciera.gov.co - Interés del vigilado - Reportes - Índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera - Tablas códigos de países.

Encabezado

Entidad: identificación de la entidad vigilada y/o controlada que diligencia este formato. Registre el código del tipo de entidad al que pertenece, el código de la entidad asignado por la SFC y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de corte: se debe indicar la fecha de corte de la información bajo el formato día (DD), mes (MM), y año (AAAA).

Cuerpo del formato

Unidad de captura 1: Accionistas de primer nivel

Columna 1. Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de primer nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento.

Columna 2. Número: registre el número de identificación del accionista de primer nivel sin dígito de verificación, cuando aplique.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-158 (Formato 529)

Página 550

Columna 3. Nombre del accionista de primer nivel: registre el nombre del accionista de primer nivel (si es una persona natural registre primero el(los) apellido(s) completo(s) y después el(los) nombre(s) completo(s).

Columna 4, 5 y 6. No aplican para esta unidad de captura.

Columna 7. CIIU: registre el Código Internacional Industrial Uniforme - CIIU, en el que se clasifica el accionista de primer nivel.

Columna 8. Naturaleza jurídica: registre el código de la naturaleza jurídica de los accionistas de primer nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 0= persona natural, 1 = entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = entidad y organismo público a nivel departamental, 3 = entidad y organismo público a nivel municipal; 4 = sociedades privadas extranjeras, 5 = sociedades privadas nacionales; 6 = organismos multilaterales; 7 = sociedades sin ánimo de lucro; 8 = sociedades cooperativas; 9 = entidad pública extranjera.

Columna 9. Tipo de capital: registre el tipo de capital mayoritario del accionista de primer nivel, según corresponda, 1 = capital privado extranjero; 2 = capital privado nacional, 3 = capital estatal, 4 = capital estatal extranjero y 5 = organismos multilaterales.

Columna 10. Nacionalidad: registre el código de la nacionalidad del accionista de primer nivel, de acuerdo con la tabla de códigos de países, para los organismos multilaterales de(sic) debe registrar con el código 480.

Columna 11. Número de acciones ordinarias: registre el número de acciones ordinarias que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 12. Porcentaje de participación acciones ordinarias: registre el porcentaje de participación de las acciones ordinarias que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 13. Número de acciones privilegiadas: registre el número de acciones privilegiadas que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 14. Porcentaje de participación de acciones privilegiadas: registre el porcentaje de participación de las acciones privilegiadas que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 15. Número de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el número de acciones con dividendo preferencial sin voto que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 16. Porcentaje de participación de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el porcentaje de participación de las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 17. PEP: registre si el accionista de primer nivel es PEP de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = No, 1 =Sí.

Unidad de captura 2: Accionistas de segundo nivel

Columna 1. Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de primer en el que el accionista de segundo nivel tiene participación accionaria de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento.

Columna 2. Número: registre el número de identificación del accionista de primer nivel sin dígito de verificación, cuando aplique.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-158 (Formato 529)

Página 551

Columna 3. Nombre del accionista de primer nivel: registre el nombre del accionista de primer nivel (si es una persona natural registre primero el(los) apellido(s) completo(s) y después el(los) nombre(s) completo(s).

Columna 4. Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de segundo nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento.

Columna 5. Número: registre el número de identificación del accionista de segundo nivel sin dígito de verificación, cuando aplique.

Columna 6. Nombre del accionista de segundo nivel: registre el nombre del accionista de segundo nivel (si es una persona natural registre primero el(los) apellido(s) completo(s) y después el(los) nombre(s) completo(s).

Columna 7. CIIU: registre el Código Internacional Industrial Uniforme - CIIU, en el que se clasifica el accionista de segundo nivel.

Columna 8. Naturaleza jurídica: registre el código de la naturaleza jurídica de los accionistas de segundo nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = persona natural, 1 = entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = entidad y organismo público a nivel departamental, 3 = entidad y organismo público a nivel municipal; 4 = sociedades privadas extranjeras, 5 = sociedades privadas nacionales; 6 = organismos multilaterales; 7 = sociedades sin ánimo de lucro; 8 = sociedades cooperativas; 9 = entidad pública extranjera.

Columna 9. Tipo de capital: registre el tipo de capital mayoritario del accionista de segundo nivel, según corresponda, 1 = capital privado extranjero; 2 = capital privado nacional, 3 = capital estatal, 4 = capital estatal extranjero y 5 = organismos multilateral (sic).

Columna 10. Nacionalidad: registre el código de la nacionalidad del accionista de segundo nivel, de acuerdo con la tabla de códigos de países, para los organismos multilaterales de (sic) debe registrar con el código 480.

Columna 11. Número de acciones ordinarias: registre el número de acciones ordinarias que posee el accionista de segundo nivel respecto del accionista de primer nivel.

Columna 12. Porcentaje de participación acciones ordinarias: registre el porcentaje de participación de las acciones ordinarias que posee el accionista de segundo nivel respecto del accionista de primer nivel.

Columna 13. Número de acciones privilegiadas: registre el número de acciones privilegiadas que posee el accionista de segundo nivel respecto del accionista de primer nivel.

Columna 14. Porcentaje de participación de acciones privilegiadas: registre el porcentaje de participación de las acciones privilegiadas que posee el accionista de segundo nivel respecto del accionista de primer nivel.

Columna 15. Número de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el número de acciones con dividendo preferencial sin voto que posee el accionista de segundo nivel respecto del accionista de primer nivel.

Columna 16 Porcentaje de participación de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el porcentaje de participación de las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto que posee el accionista de segundo nivel respecto del accionista de primer nivel.

Columna 17. PEP: registre si el accionista de segundo nivel es PEP de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = No, 1 = Sí.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-158 (Formato 529)

Página 552

Unidad de captura 3: Accionistas de tercer nivel

Columna 1. Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de segundo en el que el accionista de tercer nivel tiene participación accionaria de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento.

Columna 2. Número: registre el número de identificación del accionista de segundo nivel sin dígito de verificación, cuando aplique.

Columna 3. Nombre del accionista de segundo nivel: registre el nombre del accionista de segundo nivel (si es una persona natural registre primero el(los) apellido(s) completo(s) y después el(los) nombre(s) completo(s).

Columna 4. Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de tercer nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento.

Columna 5. Número: registre el número de identificación del accionista de tercer nivel sin dígito de verificación, cuando aplique.

Columna 6. Nombre del accionista de tercer nivel: registre el nombre del accionista de tercer nivel (si es una persona natural registre primero el(los) apellido(s) completo(s) y después el(los) nombre(s) completo(s).

Columna 7. CIIU: registre el Código Internacional Industrial Uniforme - CIIU, en el que se clasifica el accionista de tercer nivel.

Columna 8. Naturaleza jurídica: registre el código de la naturaleza jurídica de los accionistas de tercer nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = persona natural, 1 = entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = entidad y organismo público a nivel departamental, 3 = entidad y organismo público a nivel municipal; 4 = sociedades privadas extranjeras, 5 = sociedades privadas nacionales; 6 = organismos multilaterales; 7 = sociedades sin ánimo de lucro; 8 = sociedades cooperativas; 9 = entidad pública extranjera.

Columna 9. Tipo de capital: registre el tipo de capital mayoritario del accionista de tercer nivel, según corresponda, 1 = capital privado extranjero; 2 = capital privado nacional, 3 = capital estatal, 4 = capital estatal extranjero y 5 = organismos multilateral (sic).

Columna 10. Nacionalidad: registre el código de la nacionalidad del accionista de tercer nivel, de acuerdo con la tabla de códigos de países, para los organismos multilaterales de (sic) debe registrar con el código 480.

Columna 11. Número de acciones ordinarias: registre el número de acciones ordinarias que posee el accionista de tercer nivel respecto del accionista de segundo nivel.

Columna 12. Porcentaje de participación acciones ordinarias: registre el porcentaje de participación de las acciones ordinarias que posee el accionista de tercer nivel respecto del accionista de segundo nivel.

Columna 13. Número de acciones privilegiadas: registre el número de acciones privilegiadas que posee el accionista de tercer nivel respecto del accionista de segundo nivel.

Columna 14. Porcentaje de participación de acciones privilegiadas: registre el porcentaje de participación de las acciones privilegiadas que posee el accionista de tercer nivel respecto del accionista de segundo nivel.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-158 (Formato 529)

Página 553

Columna 15. Número de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el número de acciones con dividendo preferencial sin voto que posee el accionista de tercer nivel respecto del accionista de segundo nivel.

Columna 16. Porcentaje de participación de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el porcentaje de participación de las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto que posee el accionista de tercer nivel respecto del accionista de segundo nivel.

Columna 17. PEP: registre si el accionista de tercer nivel es PEP de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = No, 1 = Sí.

Unidad de Captura 4: Información del control efectivo accionistas primer nivel

Columnas 1, 2 y 3, se registra la información del accionista de primer nivel.

Columna 1. Tipo: registre el tipo de identificación acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento.

Columna 2. Número: registre el número de identificación del accionista de primer nivel sin dígito de verificación, cuando aplique.

Columna 3. Nombre del accionista de primer nivel: registre el nombre (si es una persona natural registre primero el(los) apellido(s) completo(s) y después el(los) nombre(s) completo(s).

Columnas 4 a 17 registre la información de la persona o grupo de personas naturales que, directa o indirectamente, ejercen el control efectivo final sobre la entidad vigilada y/o controlada, al ostentar los beneficios políticos y/o económicos que otorga la propiedad de un título.

Columna 4. Tipo: registre el tipo de identificación de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento.

Columna 5. Número: registre el número de identificación sin dígito de verificación, cuando aplique.

Columna 6. Nombre: registre el nombre (si es una persona natural registre primero el(los) apellido(s) completo(s) y después el(los) nombre(s) completo(s).

Columna 7. CIIU: registre el Código Internacional Industrial Uniforme - CIIU, en el que se clasifica.

Columna 8. Naturaleza jurídica: registre el código de la naturaleza jurídica de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = persona natural, 1 = entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = entidad y organismo público a nivel departamental, 3 = entidad y organismo público a nivel municipal; 4 = sociedades privadas extranjeras, 5 = sociedades privadas nacionales; 6 = organismos multilaterales; 7 = sociedades sin ánimo de lucro; 8 = sociedades cooperativas; 9 = entidad pública extranjera.

Columna 9. Tipo de capital: registre el tipo de capital mayoritario de acuerdo con los siguientes códigos, 1 = capital privado extranjero; 2 = capital privado nacional, 3 = capital estatal, 4 = capital estatal extranjero y 5 = organismos multilateral.

Columna 10. Nacionalidad: registre el código de la nacionalidad de acuerdo con la tabla de códigos de países, para los organismos multilaterales de (sic) debe registrar con el código 480.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

F.0000-158 (Formato 529)

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Columna 11. Número de acciones ordinarias: registre el número de acciones ordinarias que posee quien ejerce el control.

Columna 12. Porcentaje de participación acciones ordinarias: registre el porcentaje de participación de las acciones ordinarias que posee quien ejerce el control.

Columna 13. Número de acciones privilegiadas: registre el número de acciones privilegiadas que posee quien ejerce el control.

Columna 14. Porcentaje de participación de acciones privilegiadas: registre el porcentaje de participación de las acciones privilegiadas que posee quien ejerce el control.

Columna 15. Número de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el número de acciones con dividendo preferencial sin voto que posee quien ejerce el control.

Columna 16. Porcentaje de participación de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el porcentaje de participación de las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto que posee quien ejerce el control.

Columna 17. PEP: registre si la persona que ejerce el control es PEP de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = No, 1 = Sí.

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