CIRCULAR EXTERNA 56 DE 2008

 

CIRCULAR EXTERNA 56 DE 2008 

(Noviembre 20)

Ref.: Modificación al anexo I del capítulo VI de la Circular Externa 100 de 1995 “Reglas relativas al sistema de administración de riesgo de liquidez (SARL)”, la Proforma F.1000-125 (Formato 458) “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez” y el instructivo de la Proforma F.1000-126 (Formato 459) “Grado de concentración de captaciones y bonos”.

Esta superintendencia en ejercicio de sus facultades legales y, en especial, lo dispuesto en el numeral 9º del artículo 11 del Decreto 4327 de 2005, ha considerado necesario modificar el anexo I del capítulo VI “Reglas relativas al sistema de administración de riesgo de liquidez (SARL)” adoptado mediante la Circular Externa 16 de 2008, así como la Proforma F.1000-125 (Formato 458) “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez” y el instructivo de la Proforma F.1000-126 (Formato 459) “Grado de concentración de captaciones y bonos”, adoptadas mediante la Circular Externa 20 de 2008.

En virtud de lo anterior, mediante la presente circular se introducen, entre otras, las siguientes modificaciones:

1. En el anexo I del citado capítulo, se ajusta el cálculo del ALM=Activos líquidos ajustados por liquidez de mercado, riesgo cambiario y encaje requerido, para incluir dentro del cálculo los títulos respecto de los cuales el Banco de la República celebra operaciones repo con su correspondiente “haircut” y los demás títulos con un “haircut” equivalente al 20% o 50% del valor de los mismos, según el caso. Igualmente se incluye dentro de la fórmula el “haircut” por riesgo cambiario.

2. Se modifica la Proforma F.1000-125 (Formato 458) “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez” con el fin de precisar la información a reportar en las diferentes subcuentas. Así mismo se aclaran las instrucciones para el cálculo del indicador de riesgo de liquidez (IRL).

3. Se modifica el instructivo de la Proforma F.1000-126 (Formato 459) “Grado de concentración de captaciones y bonos” con el fin de precisar la forma de reporte cuando un cliente tiene más de un producto con la entidad.

Las entidades deberán efectuar las transmisiones de prueba de la información solicitada en las proformas citadas incorporando las presentes modificaciones, atendiendo las fechas y grupos de entidades señalados en la Circular Externa 20 de 2008.

La presente circular rige a partir de la fecha de publicación, modifica el anexo I del capítulo VI “Reglas relativas al sistema de administración de riesgo de liquidez (SARL)”, la Proforma F.1000-125 (Formato 458) “Flujos de caja contractuales y medición estándar del riesgo de liquidez” y el instructivo de la Proforma F.1000-126 (Formato 459) “Grado de concentración de captaciones y bonos”, todas de la Circular Externa 100 de 1995.

Se adjuntan las páginas pertinentes.

N. del D.: La presente circular externa va dirigida a representantes legales y miembros de junta directiva de los establecimientos de crédito y organismos cooperativos de grado superior.

Nota: Los anexos que hacen parte integral de la presente circular externa pueden ser consultados en la Superintendencia Financiera de Colombia.

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