CIRCULAR EXTERNA 63 DE 1998

 

CIRCULAR EXTERNA 63 DE 1998 

(Agosto 26)

Ref.: Encaje en moneda legal, Resolución Externa 09 de 1998.

Con el propósito de dar cumplimiento a la resolución de la referencia expedida por la Junta Directiva del Banco de la República, este despacho ha considerado pertinente ajustar el instructivo de las proformas F.1000-81 (formato 179), F.1000-83 (formato 181), F.1000-85 (formato 183), F.1000-87 (formato 185), F1000-89 (formato 189) y F.7000-07 (formato 187) encaje bisemanal en moneda legal -exigibilidades, —págs. 219, 225, 231, 235, 240 y 245, las cuales se anexan, modificando para el efecto el anexo I— remisión de información de la circular básica contable y financiera (C.E. 100/95). Adicionalmente, en el capítulo XIII —Controles de ley se modifican las páginas 30 y 31.

La presente circular rige a partir de la fecha de su publicación.

CAPÍTULO XIII

Controles de ley

Páginas 30 y 31

6. Encaje. (Resolución Externa 09 de 1998 de la Junta Directiva del Banco de la República).

6.1. Encaje ordinario. Los porcentajes del encaje ordinario, establecidos mediante la Resolución Externa 14 de 1994 de la Junta Directiva del Banco de la República y demás que la hayan modificado, continuarán aplicándose para las captaciones que determine la citada junta.

6.2. Liquidación del encaje legal. El procedimiento debe efectuarse día a día para cada uno de los depósitos y exigibilidades según las columnas del formato correspondiente, sin que sea dable la compensación entre una y otra exigibilidad o entre una y otra columna.

Por consiguiente en la columna denominada “requerido” deberá registrarse la sumatoria de los resultados obtenidos al aplicar los diferentes porcentajes a los montos reportados cada día en cada columna.

El requerido promedio, el total requerido y el promedio disponible se continuará calculando como hasta la fecha.

6.3. Otros aspectos

6.3.1. Sucursales y agencias. Los depósitos y exigibilidades sujetos a encaje registrados en la cuenta sucursales y agencias —Código 2704 del plan único de cuentas -, encajarán a la tasa correspondiente según la naturaleza de la exigibilidad, conforme lo establecen las disposiciones vigentes para encaje.

6.3.2. Listado de entidades del sector público. Para los efectos previstos en el parágrafo 2º del artículo 1º de las resoluciones externas 14 de 1994 y 12 de 1995 expedidas por la Junta Directiva del Banco de la República, se deberá considerar el listado que difunda esta superintendencia.

6.3.3. Determinación de la fecha de reporte (columna 1 de la proformas de encaje). Toda vez que conforme quedó indicado, para cada caso en particular, los valores registrados en los códigos del plan único de cuentas se distribuyen en las columnas del anexo correspondiente de acuerdo con la naturaleza del encaje que les aplica, se ha previsto, para efectos del control, una columna en la que se debe transmitir para el día correspondiente la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DD MM AAAA”, día, mes, año.

6.3.4. Banco Central Hipotecario. Conforme la autorización especial consagrada en el artículo 9º del Decreto 2822 de 1991, incorporado en el numeral 2 del artículo 244 del estatuto orgánico del sistema financiero y en atención a lo preceptuado por el artículo 4º del Decreto 2423 de 1993, en la medida que el Banco Central Hipotecario realice captaciones o tenga exigibilidades propias de los bancos comerciales y bancos hipotecarios, deberán sujetarse al régimen del encaje establecido para esta clase de instituciones financieras.

En estas circunstancias el Banco Central Hipotecario reportará como establecimiento bancario las exigibilidades y disponibilidades del encaje a que se refieren las proformas F.1000-83 (Formato 181) y F.1000-84 (Formato 182) teniendo en cuenta, para el efecto las disposiciones que sobre el particular se señalaron en los artículos 1º y 2º de la resoluciones externas 14 de 1994, y 17, 21, 22 y 25 de 1996 y 2 de 1997 de la Junta Directiva del Banco de la República.

Independientemente de lo anterior, el BCH, continuará reportando para su sección de ahorro y vivienda las proformas F.1000-87 (Formato 185) y F.1000-88 (Formato 186) en los mismos términos establecidos por las ya citadas normas para las corporaciones de ahorro y vivienda. En consecuencia, deberá tener en cuenta que las exigibilidades o disponibilidades de encaje que correspondan a la sección comercial (según el numeral 3, literal c) del artículo 6º del estatuto orgánico del sistema financiero) no deberán tenerse en cuenta para el cómputo de encaje de la sección de ahorro y vivienda y viceversa.

ANEXO I

Remisión de información

Página 219

Tema: Controles de Ley 

Nombre de la proforma: Encaje bisemanal en moneda legal-exigibilidades.

Número de la proforma: F.1000-81

Número del formato: 179

Objetivo: Control de Ley. Encaje en moneda legal.

Tipo de entidad: Bancos, Bancoldex.

Periodicidad: Bisemanal.

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.

Documento técnico: SB DS 003 versión 3.0, o SB DS 015 Versión 2.0.

Tipo y número del informe: 06 —Informe bisemanal— encaje.

Fecha de corte: Corte bisemanal —jueves.

Medio de envío: Módem o RDSI.

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje.

Instructivo. Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana de encaje se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual se inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Requerido ordinario: Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos de cada una de las exigibilidades. 
3.Requerido promedio: Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente. 
4.A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza. 
5.Total requerido: El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3. 
6.Cuentas corrientes particulares (A)210502
7.Cuentas corrientes oficiales (B)210503
8.Otros depósitos y exigibilidades a la vista, cuentas por pagar y otros pasivos con particulares2110, 2155, 216005, 216015, 216095, 216505, 216510, 216515, 216520, 216525, 2175, 2535, 2595, 2770, 279595.
9.Otros depósitos a la vista, cuentas por pagar y otros pasivos oficiales. 
10.Depósitos ordinarios a más de treinta (30) días. 
11.Pasivos fiduciarios y otros fondos en fideicomiso para compra de certificados de cambio, para pagos al exterior, depósitos especiales. 

Páginas 225 y 226

Tema: Controles de ley 

Nombre de la proforma: Encaje bisemanal en moneda legal-exigibilidades.

Número de la proforma: F.1000-83

Número del formato: 181

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal.

Tipo de entidad: Banco Central Hipotecario.

Periodicidad: Bisemanal.

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.

Documento técnico: SB DS 003 versión 3.0, o SB DS 015 versión 2.0.

Tipo y número del informe: 06 —Informe bisemanal— encaje.

Fecha de corte: Corte bisemanal.

Medio de envío: Módem o RDSI.

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje.

Instructivo. Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana de encaje se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual se inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Requerido ordinario: Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades. 
3.Requerido promedio: Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente. 
4.A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza. 
5.Total requerido: El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3. 
6.Cuentas corrientes particulares (A)210502
7.Cuentas corrientes oficiales (B)210503
8.Otros depósitos y exigibilidades a la vista, cuentas por pagar y otros pasivos con particulares.2110, 2155, 216005, 216015, 216095, 216505, 216510, 216515, 216520, 216525, 2175, 2535, 2595, 2770, 279595.
9.Otros depósitos a la vista, cuentas por pagar y otros pasivos oficiales. 
10.Depósitos ordinarios a más de treinta (30) días. 
11.Pasivos fiduciarios y otros fondos en fideicomiso para compra de certificados de cambio, para pagos al exterior, depósitos especiales judiciales, cauciones judiciales, pagos de 

Páginas 231 y 232

Tema: Controles de ley 

Nombre de la proforma: Encaje bisemanal en moneda legal-exigibilidades.

Número de la proforma: F.1000-85

Número del formato: 183

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal.

Tipo de entidad: Corporaciones financieras.

Periodicidad: Bisemanal

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.

Documento técnico: SB DS 003 versión 3.0 o SB DS 015 versión 2.0.

Tipo y número del informe: 06 —Informe bisemanal— encaje.

Fecha de corte: Corte bisemanal.

Medio de envío: Módem o RDSI.

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje.

Instructivo. Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Requerido ordinario: Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades. 
3.Requerido promedio: Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente. 
4.A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza. 
5.Total requerido: El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3. 
6.Certificados de depósito a término con plazo inferior a seis (6) meses.211505
7.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año.211515
8.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses.211525
9.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a dieciocho (18) meses.211530
10.Compromisos de recompra inversiones negociadas.221095, 249505.
11.Aceptaciones bancarias después del plazo.2310

Páginas 235 y 236

Tema: Controles de ley 

Nombre de la proforma: Encaje bisemanal en moneda legal-exigibilidades.

Número de la proforma: F.1000-87

Número del formato: 185

Objetivo: Control de ley encaje moneda legal.

Tipo de entidad: Banco Central Hipotecario (sección de ahorro y vivienda), corporaciones de ahorro y vivienda.

Periodicidad: Bisemanal.

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.

Documento técnico: SB DS 003 versión 3.0 o SB DS 015 versión 2.0.

Tipo y número del informe: 06 —Informe bisemanal— encaje.

Fecha de corte: Corte bisemanal.

Medio de envío: Módem o RDSI.

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje.

Instructivo. Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Requerido ordinario: Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades. 
3.Requerido promedio: Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente. 
4.A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza. 
5.Total requerido: El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3. 
6.Cuentas de ahorro de valor constante.2125
7.Certificados de ahorro de valor constante con plazo inferior a seis (6) meses.213007
8.Certificados de ahorro de valor constante con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año.213010
9.Certificados de ahorro de valor constante con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses.213015, 213025
10.Certificados de ahorro de valor constante con plazo igual o superior dieciocho (18) meses.213030
11.Compromisos de recompra inversiones. 

Páginas 240 y 241

Tema: Controles de ley 

Nombre de la proforma: Encaje bisemanal en moneda legal-exigibilidades.

Número de la proforma: F.7000-07

Número del formato: 187

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal.

Tipo de entidad: Compañías de financiamiento comercial.

Periodicidad: Bisemanal.

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.

Documento técnico: SB DS 003 versión 3.0 o SB DS 015 versión 2.0.

Tipo y número del informe: 06 —Informe bisemanal— encaje.

Fecha de corte: Corte bisemanal.

Medio de envío: Módem o RDSI.

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje.

Instructivo. Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Requerido ordinario: Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades. 
3.Requerido promedio: Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente. 
4.A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza. 
5.Total requerido: El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3. 
6.Certificados de depósito a término con plazo inferior a seis (6) meses y pagarés.211505, 2135
7.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año y pagarés.211515, 2135
8.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses y pagarés.211525, 2135
9.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a dieciocho (18) meses y pagarés.211530, 2135
10.Compromisos de recompra inversiones negociadas.221095, 249505
11.Aceptaciones bancarias después 

Páginas 245 y 246

Tema: Controles de ley 

Nombre de la proforma: Posición bisemanal el encaje en moneda legal-exigibilidades.

Número de la proforma: F.1000-89

Número del formato: 189

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal.

Tipo de entidad: Organismos cooperativos de grado superior.

Periodicidad: Bisemanal.

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.

Documento técnico: SB DS 003 versión 3.0 o SB DS 015 versión 2.0.

Tipo y número del informe: 06 —Informe bisemanal— encaje.

Fecha de corte: Corte bisemanal.

Medio de envío: Módem o RDSI.

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje.

Instructivo. Los porcentajes de encaje ordinario y encaje marginal aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana de encaje se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual se inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Requerido ordinario: Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades. 
3.Requerido promedio: Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente. 
4.A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza. 
5.Total requerido: Es el porcentaje de encaje resultante al restar el requerido promedio del exceso directo, columnas 3 menos 4. En caso de no existir carry over, el total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3. 
6.Depósitos de ahorro.2120
7.Cuenta centralizada.2140
8.Compromisos de recompra inversiones negociadas.221095, 249505
9.Compromisos de recompra cartera negociada.221595, 249505
10.Bonos, otros menor de dieciocho (18) meses.260580

Fecha de reporte (columna 1 de la proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DD MM AAAA”, día, mes año.

N. del D.: Esta circular externa va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de los establecimientos de crédito.

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