CIRCULAR EXTERNA 74 DE 1998

 

CIRCULAR EXTERNA 74 DE 1998 

(Octubre 9)

Ref.: Modificación a los formatos de exigibilidades de encaje por efecto de la Resolución Externa 11 de 1998 de la Junta Directiva del Banco de la República y por el plan de acción de cambio de milenio.

De conformidad con lo establecido en la Resolución Externa 11 de 1998 de la Junta Directiva del Banco de la República, este despacho ha considerado necesario que se deshabiliten de los formatos de exigibilidades las columnas que registren certificados de depósito a término y cédulas hipotecarias con plazo igual o superior a dieciocho (18) meses.

Adicionalmente, con el propósito de evitar los problemas que se puedan generar por el cambio de milenio en los reportes de información que contengan fechas dentro del cuerpo de los formatos enviados, vía RDSI o módem, por las entidades a esta superintendencia, se hace necesario un ajuste en el formato de fecha como se describe a continuación.

La columna 1 de los formatos 179, 180, 181, 182, 183, 184, 185, 186, 187, 188, 189, 190 correspondientes a encaje en moneda legal tanto las exigibilidades como el disponible, así como la columna 1 del formato 134 —Liquidación de inversiones de capital—, se deberán diligenciar bajo el formato DDMMAAAA (año a cuatro dígitos).

La presente circular rige a partir de la fecha de su publicación, aplica para las transmisiones que se realicen a partir del 15 de octubre del año en curso y modifica en lo pertinente la Circular 100 de 1995, para lo cual se anexan las páginas que tienen cambios.

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Tema: Controles de ley 

Nombre de proformaEncaje bisemanal en moneda legal-exigibilidades
Número de proforma:F.1000-81
Número de formato:179
Objetivo:Control de ley. Encaje en moneda legal
Tipo de entidad a la que aplica:Bancos, Bancoldex
Periodicidad:Bisemanal
Fecha de reporte:Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.
Fecha de corte de la información:Corte bisemanal-jueves
Documento técnico:SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 versión 2.0
Tipo y número del informe06 - Informe bisemanal-encaje
Medio de envío:Módem o RDSI
Dependencia usuaria:Coordinación de Encaje

Instructivo.

Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana de encaje se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual se inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Requerido ordinario. Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos de cada una de las exigibilidades.
3.Requerido promedio. Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente.
4.A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza.
5.Total requerido. El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3.
6.Cuentas corrientes particulares (A)210502
7.Cuentas corrientes oficiales (B)210503
8.Otros depósitos y exigibilidades a la vista, cuentas por pagar y otros pasivos con particulares.2110, 2155, 216005, 216015, 216095, 216505, 216510, 216515, 216520, 216525, 2175, 2535, 2595, 2770, 279595, 2798.
9.Otros depósitos a la vista, cuentas por pagar y otros pasivos oficiales. 
10.Depósitos ordinarios a más de treinta (30) días. 
11.Pasivos fiduciarios y otros fondos en fideicomiso para compra de certificados de cambio, para pagos al exterior, depósitos especiales judiciales (1), cauciones judiciales, pagos de arrendamientos, pagos de Página 220 títulos valores y servicios bancarios de recaudo.2145, 216020, 216025, 216030, 216035, 216040, 216045, 2170.
12.Aceptaciones bancarias después del plazo (B)2310
13.Certificados de depósito a término con plazo inferior a seis (6) meses.211505
14.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año.211515
15.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses.211525
16.A partir de octubre 14 de 1998 no se utiliza 
17.Depósitos judiciales. Decreto 2920 de 1982 (1)216030, 216035
18.Depósitos de ahorro2120
19.A partir de junio 3 de 1997 no se utiliza 
20.Bonos, Otros menor de dieciocho (18) meses260580
21.Compromisos de recompra inversiones negociadas221095, 249505
22.Compromisos de recompra cartera negociada221595, 249505
23.Cuentas de ahorro de valor constante2125
24.A partir de abril 30 de 1998 no se utiliza 
25.Certificados de ahorro de valor constante con plazo inferior a seis (6) meses.213007
26.Certificados de ahorro de valor constante con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año.213010
27.Certificados de ahorro de valor constante con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses.213015, 213025
28.A partir de octubre 14 de 1998 no se utiliza 

Los valores reportados en este formato son los que están sujetos a encaje.

(1): El encaje legal ordinario sobre las exigibilidades de los depósitos judiciales correspondientes a entidades nacionalizadas será el determinado por el numeral 1 del artículo 8º de la Resolución Externa 14 de 1994 y lo señalado para el efecto por la Resolución 12 de 1995.

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes año.

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Tema: Controles de ley  

Tema:Controles de ley
Nombre de proformaEncaje bisemanal en moneda legal-disponible
Número de proforma:F.1000-82
Número de formato:180
Objetivo:Control de Ley. Encaje en moneda legal
Tipo de entidad a la que aplica:Bancos, Bancoldex
Periodicidad:Bisemanal
Fecha de reporte:Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.
Fecha de corte de la información:Corte bisemanal
Documento técnico:SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 versión 2.0
Tipo y número del informe06 - Informe bisemanal - encaje
Medio de envío:Módem o RDSI
Dependencia usuaria:Coordinación de encaje

Instructivo:

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Disponible diario. Es la sumatoria diaria de cada uno de los computables del encaje 
3.Promedio disponible. Es el promedio aritmético de las disponibilidades diarias de los días calendario de cada período comprendidas entre el día viernes y el día jueves de la semana subsiguiente, ambos días incluidos. 
4.Exceso o defecto ordinario. Es la diferencia entre el computable promedio y el total requerido. 
5.Efectivo en caja110505
6.Depósitos en el Banco de la República111005
7.Decreto 2920 de 1982196010
8.Operaciones de crédito 

Conviene precisar en torno al reporte de las disponibilidades los siguientes aspectos:

1. Depósitos en el Banco de la República. Columna 6.

De conformidad con lo establecido en el parágrafo del artículo 6º de la Resolución Externa 14 de 1994, el control sobre la cuantía de depósitos disponibles sin interés en el Banco de la República se hará de acuerdo con el extracto enviado por el Emisor. Sobre el particular no sobra recordar que, conforme a la citada norma, los depósitos no deben ser inferiores, en todos los días calendario, al cinco por ciento (5%) de los “Depósitos en cuenta corriente bancaria” - Código 2105 del PUC -, correspondiente a los estados financieros que han debido transmitirse en el mes anterior; por ejemplo, si se trata de establecer el cumplimiento de la cuantía mínima que ha de mantenerse en depósitos disponibles sin interés en el Banco de la República durante el mes de septiembre de 1996, se tomará el total de las cuentas corrientes del mes de julio de 1996 que ha debido transmitirse a la Superintendencia Bancaria en agosto de 1996 y la cifra resultante de aplicar el aludido 5% se confrontará con los saldos diarios de la cuenta corriente del respectivo establecimiento que el Banco Emisor envía a esta superintendencia.

Así mismo, en la parte inferior de la columna 6, “Depósitos en el Banco de la República”, se mostrará el valor total de las cuentas corrientes correspondientes a los estados financieros que han debido transmitirse en el mes anterior (para el anterior ejemplo: julio) según el saldo del último día de los estados financieros del mes respectivo.

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2. Decreto 2920 de 1982. Columna 7.

En esta columna se deberá representar el encaje legal del 100% de las entidades financieras nacionalizadas según lo dispuesto por la autoridad monetaria, en el numeral 2 del artículo 6º de la Resolución Externa 14 de 1994.

3. Operaciones de crédito. Columna 8.

En esta columna la Caja de Crédito Agrario, Industrial y Minero registrará las operaciones de crédito de que trata la Resolución Externa 30 de 1992 de la Junta Directiva del Banco de la República.

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje): Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes año.

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Tema: Controles de ley  

Tema:Controles de ley
Nombre de proformaEncaje bisemanal en moneda legal-exigibilidades
Número de proforma:F.1000-83
Número de formato:181
Objetivo:Control de ley. Encaje en moneda legal
Tipo de entidad a la que aplica:Banco Central Hipotecario
Periodicidad:Bisemanal
Fecha de reporte:Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.
Fecha de corte de la información:Corte bisemanal.
Documento técnico:SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 versión 2.0
Tipo y número del informe06 - Informe bisemanal - encaje
Medio de envío:Módem o RDSI
Dependencia usuaria:Coordinación de encaje

Instructivo:

Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana de encaje se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual se inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Requerido ordinario. Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades. 
3.Requerido promedio. Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente. 
4.A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza. 
5.Total requerido. El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3. 
6.Cuentas corrientes particulares (A)210502
7.Cuentas corrientes oficiales (B)210503
8.Otros depósitos y exigibilidades a la vista, cuentas por pagar y otros pasivos con particulares.2110, 2155, 216005, 216015, 216095, 216505, 216510, 216515, 216520, 216525, 2175, 2535, 2595, 2770, 279595, 2798.
9.Otros depósitos a la vista, cuentas por pagar y otros pasivos oficiales. 
10.Depósitos ordinarios a más de treinta (30) días. 
11.Pasivos fiduciarios y otros fondos en fideicomiso para compra de certificados de cambio, para pagos al exterior, depósitos especiales judiciales, cauciones judiciales, pagos de rrendamientos, pagos de títulos valores y servicios bancarios de recaudo.2145, 216020, 216025, 216030, 216035, 216040, 216045, 2170.
12.Aceptaciones bancarias después del plazo (B)2310
13.Certificados de depósito a término con plazo inferior a seis (6) meses211505
14.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año.211515
15.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses.211525
16.A partir de octubre 14 de 1998 no se utiliza 
17.Depósitos de ahorro2120
18.Cédulas hipotecarias de inversión con plazo inferior a seis (6) meses.261010
19.Cédulas hipotecarias de inversión con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año.261010
20.Cédulas hipotecarias de inversión con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses.261010
21.A partir de octubre 14 de 1998 no se utiliza 
22.A partir de junio 3 de 1997 no se utiliza 
23.Bonos, otros menor de dieciocho (18) meses260580
24.Compromisos de recompra inversiones negociadas221095, 249505
25.Compromisos de recompra cartera negociada221595, 249505

Los valores reportados en este formato son los que están sujetos a encaje.

En el evento en que el Banco Central Hipotecario, en desarrollo de lo dispuesto en el estatuto orgánico del sistema financiero, realice captaciones o mantenga exigibilidades propias de los bancos comerciales y bancos hipotecarios, el monto en exceso de tales exigibilidades, conforme a lo dispuesto en la Resolución Externa 12 de 1995 y en las resoluciones externas 17 de 1995 y 21 de 1996, deberá sujetarse al régimen del encaje marginal establecido para esta clase de instituciones financieras.

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes año.

Páginas 228 a 229

Tema: Controles de ley  

Nombre de proformaEncaje bisemanal en moneda legal -Disponible.
Número de proforma:F.1000-84
Número de formato:182
Objetivo:Control de ley. Encaje en moneda legal
Tipo de entidad a la que aplica:Banco Central Hipotecario
Periodicidad:Bisemanal
Fecha de reporte:Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.
Fecha de corte de la información:Corte bisemanal.
Documento técnico:SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 versión 2.0
Tipo y número del informe06-Informe bisemanal. Encaje
Medio de envío:Módem o RDSI
Dependencia usuaria:Coordinación de encaje

Instructivo:

Columna ConceptoCódigo PUC
2.Disponible diario. Es la sumatoria diaria de cada uno de los computables del encaje 
3.Promedio disponible. Es el promedio aritmético de las disponibilidades diarias de los días calendario de cada período comprendidas entre el día viernes y el día jueves de la semana subsiguiente, ambos días incluidos. 
4.Exceso o defecto ordinario. Es la diferencia entre el computable promedio y el total requerido. 
5.Efectivo en caja110505
6.Depósitos en el Banco de la República.111005

Respecto a la presente proforma conviene aclarar los siguientes aspectos:

1. Depósitos en el Banco de la República. Columna 6.

De conformidad con lo establecido en el parágrafo del artículo 6º de la Resolución Externa 14 de 1994, el control sobre la cuantía de depósitos disponibles sin interés en el Banco de la República se hará de acuerdo con el extracto enviado por el Emisor. Sobre el particular no sobra recordar que, conforme a la citada norma, los depósitos no deben ser inferiores, en todos los días calendario, al cinco por ciento (5%) de los “Depósitos en cuenta corriente bancaria” - Código 2105 del PUC -, correspondiente a los estados financieros que han debido transmitirse en el mes anterior; por ejemplo, si se trata de establecer el cumplimiento de la cuantía mínima que ha de mantenerse en depósitos disponibles sin interés en el Banco de la República durante el mes de septiembre de 1996, se tomará el total de las cuentas corrientes del mes de julio de 1996 que ha debido transmitirse a la Superintendencia Bancaria en agosto de 1996 y la cifra resultante de aplicar el aludido 5% se confrontará con los saldos diarios de la cuenta corriente del respectivo establecimiento que el Banco Emisor envía a esta superintendencia.

Así mismo, en la parte inferior de la columna 6, “Depósitos en el Banco de la República”, se mostrará el valor total de las cuentas corrientes correspondientes a los estados financieros que han debido transmitirse en el mes anterior (para el anterior ejemplo: julio) según el saldo del último día de los estados financieros del mes respectivo.

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes año.

Página 230

Página 231

TemaControles de ley
Nombre de proformaEncaje bisemanal en moneda legal-exigibilidades
Número de proforma:F.1000-85
Número de formato:183
Objetivo:Control de ley. Encaje en moneda legal
Tipo de entidad a la que aplica:Corporaciones financieras.
Periodicidad:Bisemanal
Fecha de reporte:Dentro de los 7 días calendario inmediatamente siguientes a la fecha de corte.
Fecha de corte de la información:Corte bisemanal.
Documento técnico:SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 versión 2.0
Tipo y número del informe:06-Informe bisemanal-encaje
Medio de envío:Módem o RDSI
Dependencia usuaria:Coordinación de encaje

Instructivo:

Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

ColumnaConceptoCódigo PUC
2.Requerido ordinario. Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades. 
3.Requerido promedio. Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente. 
4.A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza. 
5.Total requerido. El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3. 
6.Certificados de depósito a término con plazo inferior a seis (6) meses211505
7.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año211515
8.Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses211525
9.A partir de octubre 14 de 1998 no se utiliza 
10.Compromisos de recompra inversiones negociadas221095, 249505.
11.Aceptaciones bancarias después del plazo2310
12.Depósitos de ahorro2120
13.Bonos de garantía general menor de dieciocho (18) meses260540
14.Bonos, otros menor de dieciocho (18) meses260580
15.Compromisos de recompra cartera negociada221595, 249505

Los valores reportados en este formato son los que están sujetos a encaje.

En el evento en que las corporaciones financieras capten recursos a través de depósitos de ahorro a la vista o mediante la expedición de CDATs, en desarrollo de las autorizaciones impartidas por el estatuto orgánico del sistema financiero y el Decreto 2423 de 1993, el monto en exceso de tales exigibilidades, conforme a lo dispuesto en las resoluciones externas 12 de 1995, 17 y 21 de 1996, deberá sujetarse al régimen de encaje marginal previsto para los depósitos de ahorro de los bancos comerciales.

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje): Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes año.

Página 232

Página 233

Tema: Controles de ley  

Nombre de proforma Encaje bisemanal en moneda legal -Disponible. 

Número de proforma: F.1000-86 

Número de formato: 184 

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal 

Tipo de entidad a la que aplica: Corporaciones financieras. 

Periodicidad: Bisemanal 

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario 

inmediatamente siguientes a la fecha 

de corte. 

Fecha de corte de la Corte bisemanal. 

información: 

Documento técnico: SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 

versión 2.0 

Tipo y número del informe 06 - Informe bisemanal.- encaje 

Medio de envío: Módem o RDSI  

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje 

Instructivo

Reporte del computable.

El encaje legal y marginal estará representado especialmente en efectivo en caja o depósitos sin interés en el Banco de la República.

COLUMNA CONCEPTO CÓDIGO PUC

2. Disponible diario. Es la sumatoria diaria de cada uno de los computables del encaje

3. Promedio disponible. Es el promedio aritmético de las disponibilidades diarias de los días calendario de cada período comprendidas entre el día viernes y el día jueves de la semana subsiguiente, ambos días incluidos.

4. Exceso o defecto ordinario. Es la diferencia entre el computable promedio y el total requerido.

5. Efectivo en caja 110505 

6. Depósitos en el Banco de la República 111005 

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes año.

Página 235

Tema: Controles de ley  

Nombre de proforma Encaje bisemanal en moneda legal-Exigibilidades. 

Número de proforma: F.1000-87 

Número de formato: 185 

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal 

Tipo de entidad a la que aplica: Banco Central Hipotecario (Sección 

de ahorro y vivienda), corporaciones 

de ahorro y vivienda. 

Periodicidad: Bisemanal 

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario 

inmediatamente siguientes a la fecha 

de corte. 

Fecha de corte de la Corte bisemanal. 

información: 

Documento técnico: SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 

versión 2.0 

Tipo y número del informe 06 - Informe bisemanal.- encaje 

Medio de envío: Módem o RDSI  

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje 

Instructivo:

Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

COLUMNA CONCEPTO CÓDIGO PUC

2. Requerido ordinario. Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades.

3. Requerido promedio. Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente.

4. A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza.

5. Total requerido. El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3.

6. Cuentas de ahorro de valor constante 2125 

7. Certificados de ahorro de valor constante con plazo inferior a seis (6) meses 213007 

8. Certificados de ahorro de valor constante con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año 213010 

9. Certificados de ahorro de valor constante con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses 213015, 213025 

10. A partir de octubre 14 de 1998 no se utiliza

Página 236

11. Compromisos de recompra inversiones negociadas 221095, 249505 

12. Depósitos de ahorro 2120 

13. Certificados de depósito a término con plazo inferior a seis (6) meses 211505 

14. Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año 211515 

15. Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses 211525 

16. A partir de octubre 14 de 1998 no se utiliza

17. Pasivos fiduciarios y otros 2170 

18. Aceptaciones bancarias después del plazo 2310 

19. A partir de junio 3 de 1997 no se utiliza

20. Bonos, otros menor de dieciocho (18) meses 260580 

21. Compromisos de recompra cartera negociada 221595, 249505 

Los valores reportados en este formato son los que están sujetos a encaje.

En el evento en que las corporaciones de ahorro y vivienda capten recursos no estipulados en unidades de poder adquisitivo constante, mediante depósitos de ahorro a la vista o a término, o a través de certificados de depósito a término, autorizados por el artículo 4º del Decreto 915 de 1993 y el artículo 1º del Decreto 2423 de 1993, el monto en exceso de tales exigibilidades, conforme a lo dispuesto en las resoluciones externas 12 de 1995, 17 y 21 de 1996, deberán sujetarse al régimen de encaje marginal señalado para este mismo tipo de captaciones de los bancos comerciales.

La captación de recursos a través de la prestación de servicios bancarios de recaudo por parte de las corporaciones de ahorro y vivienda también quedará sujeta al régimen de encaje marginal señalado para las captaciones realizadas por este mismo concepto por los bancos comerciales.

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes, año.

Página 238

Tema: Controles de ley  

Nombre de proforma Encaje bisemanal en moneda legal - 

Disponible. 

Número de proforma: F.1000-88 

Número de formato: 186 

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal 

Tipo de entidad a la que aplica: Banco Central Hipotecario (Sección 

de ahorro y vivienda), corporaciones 

de ahorro y vivienda. 

Periodicidad: Bisemanal 

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario 

inmediatamente siguientes a la fecha 

de corte. 

Fecha de corte de la Corte bisemanal. 

información: 

Documento técnico: SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 

versión 2.0 

Tipo y número del informe 06 - Informe bisemanal.- encaje 

Medio de envío: Módem o RDSI  

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje 

Instructivo:

COLUMNA CONCEPTO CÓDIGO PUC

2. Disponible diario. Es la sumatoria diaria de cada uno de los computables del encaje.

3. Promedio disponible. Es el promedio aritmético de las disponibilidades diarias de los días calendario de cada período comprendidas entre el día viernes y el día jueves de la semana subsiguiente, ambos días incluidos.

4. Exceso o defecto ordinario. Es la diferencia entre el computable promedio y el total requerido.

5. Efectivo en caja 110505 

6. Depósitos en el Banco de la República. 111005 

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes, año.

Página 240

Tema: Controles de ley  

Nombre de proforma Encaje bisemanal en moneda legal - 

Exigibilidades 

Número de proforma: F.7000-07 

Número de formato: 187 

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda 

legal 

Tipo de entidad a la que aplica: Compañías de financiamiento 

comercial 

Periodicidad: Bisemanal 

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario 

inmediatamente siguientes a la fecha 

de corte. 

Fecha de corte de la Corte bisemanal. 

información: 

Documento técnico: SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 

versión 2.0 

Tipo y número del informe 06 - Informe bisemanal.- encaje 

Medio de envío: Módem o RDSI  

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje 

Instructivo:

Los porcentajes de encaje ordinario aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

COLUMNA CONCEPTO CÓDIGO PUC

2. Requerido ordinario. Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades.

3. Requerido promedio. Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente.

4. A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza.

5. Total requerido. El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3.

6. Certificados de depósito a término con plazo inferior a seis (6) meses y pagarés 211505, 2135 

7. Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a seis (6) meses e inferior a un (1) año y pagarés 211515, 2135 

8. Certificados de depósito a término con plazo igual o superior a doce (12) meses e inferior a dieciocho (18) meses y pagarés 211525, 2135 

9. A partir de octubre 14 de 1998 no se utiliza

10. Compromisos de recompra inversiones negociadas 221095, 249505 

11. Aceptaciones bancarias después del plazo 2310 

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12. Depósitos de ahorro 2120 

13. A partir de junio 3 de 1997 no se utiliza

14. Bonos, otros menor de dieciocho (18) meses 260580 

15. Compromisos de recompra cartera negociada 221595, 249505 

Los valores reportados en este formato son los que están sujetos a encaje.

En el evento en que las compañías de financiamiento comercial capten recursos a través de depósitos de ahorro a la vista o mediante la expedición de CDATs, en desarrollo de las autorizaciones impartidas por el estatuto orgánico del sistema financiero y el Decreto 2423 de 1993, el monto en exceso de tales exigibilidades, conforme a lo dispuesto en las resoluciones externas 12 de 1995, 17 y 21 de 1996, deberá sujetarse al régimen de encaje marginal previsto para los depósitos de ahorro de los bancos comerciales.

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes, año.

Página 243

Tema: Controles de ley  

Nombre de proforma Encaje bisemanal en moneda legal - 

Disponible. 

Número de proforma: F.7000-08 

Número de formato: 188 

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal 

Tipo de entidad a la que aplica: Compañías de financiamiento 

comercial 

Periodicidad: Bisemanal 

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario 

inmediatamente siguientes a la fecha 

de corte. 

Fecha de corte de la Corte bisemanal. 

información: 

Documento técnico: SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 

versión 2.0 

Tipo y número del informe 06- Informe bisemanal - encaje 

Medio de envío: Módem o RDSI  

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje 

Instructivo:

El encaje legal y marginal está representado especialmente en efectivo en caja o depósitos sin interés en el Banco de la República.

COLUMNA CONCEPTO CÓDIGO PUC

2. Disponible diario. Es la sumatoria diaria de cada uno de los computables del encaje.

3. Promedio disponible. Es el promedio aritmético de las disponibilidades diarias de los días calendario de cada período comprendidas entre el día viernes y el día jueves de la semana subsiguiente, ambos días incluidos.

4. Exceso o defecto ordinario. Es la diferencia entre el computable promedio y el total requerido.

5. Efectivo en caja 110505 

6. Depósitos en el Banco de la República 111005 

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes año.

Página 245

Tema: Controles de ley  

Nombre de proforma Posición bisemanal del encaje en 

moneda legal - Exigibilidades. 

Número de proforma: F.1000-89 

Número de formato: 189 

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal 

Tipo de entidad a la que aplica: Organismos cooperativos de grado superior. 

Periodicidad: Bisemanal 

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario 

inmediatamente siguientes a la fecha 

de corte. 

Fecha de corte de la Corte bisemanal. 

información: 

Documento técnico: SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 

versión 2.0 

Tipo y número del informe 06 - Informe bisemanal.- encaje 

Medio de envío: Módem o RDSI  

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje 

Instructivo:

Los porcentajes de encaje ordinario y encaje marginal aplicables para cada uno de los códigos, así como la vigencia para cada caso, son establecidos por la Junta Directiva del Banco de la República a través de resoluciones externas.

La próxima bisemana de encaje se refiere a los días 19 y 26 de agosto de 1998, fecha en la cual se inicia el requerido de los grupos 2 y 1 en su orden.

COLUMNA CONCEPTO CÓDIGO PUC

2. Requerido ordinario. Corresponde a la sumatoria de los diferentes requeridos obtenidos de cada una de las exigibilidades.

3. Requerido promedio. Para presentar el requerido promedio aritmético del período calendario comprendido entre el día miércoles y el día martes de la semana subsiguiente.

4. A partir de mayo 21 y 28 de 1997 respectivamente, no se utiliza.

5. Total requerido. El total requerido de la columna 5, es igual al requerido promedio presentado en la columna 3.

6. Depósitos de ahorro 2120 

7. Cuenta centralizada 2140 

8. Compromisos de recompra inversiones negociadas 221095, 249505 

9. Compromisos de recompra cartera negociada 221595, 249505 

10. Bonos, otros menor de dieciocho (18) meses 260580 

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes, año.

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Tema: Controles de ley  

Nombre de proforma Posición bisemanal del encaje en 

moneda legal - Disponible. 

Número de proforma: F.1000-90 

Número de formato: 190 

Objetivo: Control de ley. Encaje en moneda legal 

Tipo de entidad a la que aplica: Organismos cooperativos de grado superior. 

Periodicidad: Bisemanal 

Fecha de reporte: Dentro de los 7 días calendario 

inmediatamente siguientes a la fecha 

de corte. 

Fecha de corte de la Corte bisemanal. 

información: 

Documento técnico: SB-DS-003 versión 3.0 o SB DS 015 

versión 2.0 

Tipo y número del informe 06- Informe bisemanal.- encaje 

Medio de envío: Módem o RDSI  

Dependencia usuaria: Coordinación de encaje 

Instructivo:

El encaje legal estará representado especialmente en efectivo en caja o en depósitos sin interés en el Banco de la República.

La primera bisemana del mes de septiembre de 1996, inicia el requerido a partir de los días 4 y 11, respectivamente.

COLUMNA CONCEPTO CÓDIGO PUC

2. Disponible diario. Es la sumatoria diaria de cada uno de los computables del encaje.

3. Promedio disponible. Es el promedio aritmético de las disponibilidades diarias de los días calendario de cada período comprendidas entre el día viernes y el día jueves de la semana subsiguiente, ambos días incluidos.

4. Exceso o defecto ordinario. Es la diferencia entre el computable promedio y el total requerido.

5. Efectivo en caja 110505 

6. Depósitos en el Banco de la República 111005 

Fecha (columna 1 de las proformas de encaje). Corresponde a la fecha calendario respectiva, bajo el formato “DDMMAAAA (a cuatro dígitos)”, día, mes, año.

Página 293

Tema: Controles de ley 

Nombre de proforma Liquidación de inversiones de capital. 

Número de proforma: F.1000-56 

Número de formato: 134 y 168 

Objetivo: Información complementaria al PUC 

con el fin de hacer más expedito y 

oportuno el manejo de datos 

requeridos para la liquidación de 

inversiones de capital. 

Tipo de entidad a la que aplica: Corporaciones financieras. 

Periodicidad: Mensual 

Fecha de reporte: Término establecido para los estados 

financieros. 

Fecha de corte de la Corte de estados financieros 

información: 

Documento técnico: SB DS 003 versión 3.0 o SB DS 015 

versión 2.0 

Tipo y número del informe 0 

Medio de envío: Módem o RDSI 

Dependencia usuaria: División análisis financiero y 

contable corporaciones. 

Instructivo:

1. Inversiones computables. - Unidad de captura 01

De manera general, las inversiones computables serán las establecidas en el numeral 3 del artículo 14 del estatuto orgánico del sistema financiero, así como las operaciones de underwriting en firme que registre la corporación en el mes en que se esté efectuando el cálculo.

Subcuentas

En la columna llamada subcuenta, el orden de la numeración debe ser de tres (3) dígitos en forma ascendente de cinco (5) en cinco (5), comenzando por el 005 hasta el 995. En cada subcuenta se reportará información correspondiente a la inversión en una empresa en particular.

Columna 1. fecha de la inversión

Bajo el formato DDMMAAAA (a cuatro dígitos) día, mes, año, se registrará la fecha más antigua en la cual se haya efectuado la inversión en una empresa determinada, en tanto que en las columnas 2, 3 y 4 se reportará el total de la inversión por su costo de adquisición.

Columna 2. inversiones en empresas nuevas

En esta columna se registra el costo de adquisición de las inversiones que se realicen en una empresa que, conforme a la definición del estatuto orgánico del sistema financiero, se considere como nueva.

Las inversiones que se realicen para crear una nueva empresa, se computarán por el doble de su valor hasta por un período de cinco años, luego de los cuales computarán por su costo de adquisición por cinco (5) años más.

De acuerdo con lo dispuesto en el artículo 14 del estatuto orgánico del sistema financiero, se entenderá como inversión en una empresa nueva, aquella que se realice a partir del 3 de noviembre de 1992 en una sociedad cuya constitución se haya efectuado dentro de los dos (2) años anteriores a la fecha de la inversión.

Columna 3. Inversiones de capital en otras empresas

En la columna en comento se registra el valor de las inversiones de capital en otras empresas que al momento de entrar en vigencia el Decreto 1763 de 1992, esto es, noviembre 3 de 1992, se hayan mantenido por un período continuo o discontinuo mayor de cinco (5) años, las cuales computan por su costo de adquisición a partir de dicha fecha, por un período de cinco (5) años adicionales, a cuyo término dejan de computar.

Página 294 a 295

Así mismo, en esta columna se registra el monto de las inversiones que se hayan mantenido por un tiempo continuo o discontinuo menor de cinco (5) años, las cuales computarán por su costo de adquisición por espacio de diez (10) años, contados a partir de la vigencia del decreto mencionado.

Columna 4. Inversiones de capital de diez (10) o más años

A partir del 3 de noviembre de 1997, debe remitirse en esta columna el valor de aquellas inversiones de capital que la entidad haya mantenido por un período continuo o discontinuo de diez (10) años.

Total - unidad de captura 02

En esta unidad de captura, subcuenta 999, se registrará la sumatoria de los valores de las columnas 2, 3 y 4.

Formato 168

Composición de las inversiones de capital

En este formato deberá registrarse, al costo de adquisición, el valor total de las inversiones adquiridas tanto en el mercado primario, como en el mercado secundario, así como sus respectivos totales.

Para el registro de las inversiones en el mercado primario deberá tenerse en cuenta, adicionalmente, las inversiones que se efectúen en empresas oficiales para participar en su privatización, así como las inversiones en empresas en las que las instituciones financieras oficializadas o nacionalizadas posean cuando menos la mayoría absoluta del capital en forma individual o conjunta.

NOTA: Los cuadros anexos a la presente circular (Formatos 134, 168, 179, 180, 181, 182, 183, 184, 185, 186, 187, 188, 189 y 190) pueden ser consultados en la Superintendencia Bancaria de Colombia.

N. del D.: Esta circular va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de los establecimientos de crédito.

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