CIRCULAR EXTERNA 8 DE 2002 

(Septiembre 6)

(Nota: Derogada por la Circular Externa 18 de 2009 de la Superintendencia Financiera de Colombia)

(Nota: Derogada en lo pertinente a partir del primero de enero de 2008 por la Circular Externa 16 de 2007 de la Superintendencia Financiera de Colombia)

Ref.: Envío de información, vía correo electrónico, sobre liquidez, portafolio de inversiones así como de compromisos y contratos de compraventa de valores para cumplimiento a futuro.

A fin de contar con elementos idóneos y objetivos para la evaluación y seguimiento de los distintos riesgos que asumen las sociedades comisionistas miembros de bolsas de valores, en la realización de las denominadas operaciones por cuenta propia y con recursos propios, esta superintendencia ha estimado pertinente que estas entidades remitan periódicamente, vía e-mail, su estado de liquidez , su portafolio de inversiones financieras, así como el monto y tipo de compromisos y contratos de compra venta de valores de cumplimiento a futuro que efectúen y mantengan bajo cualquiera de las modalidades que dichos compromisos y contratos puedan revestir. La remisión de esta información se debe realizar de acuerdo con las siguientes instrucciones:

1. El reporte se debe efectuar con una frecuencia semanal con corte a los días miércoles, a la siguiente dirección electrónica: cuenta_propia@supervalores.gov.co

2. El horario para la remisión de la mencionada información será desde las 5:00 p.m. del día miércoles respectivo, hasta las 7:30 p.m. del día jueves siguiente.

3. En los reportes diarios se debe incluir la denominación completa y el código de la sociedad, así como la fecha a la cual corresponde la información remitida.

4. La información requerida, se debe reportar utilizando los formatos que se anexan, en hoja electrónica Excel versión Windows 97 o anterior.

5. Los saldos de las cuentas objeto de reporte, se deben tomar de los libros auxiliares de contabilidad.

6. La información remitida vía correo electrónico se considerará válida para todos los efectos. No será posible reenviar el archivo correspondiente a una fecha determinada sin la previa autorización de la superintendencia.

7. Las sociedades comisionistas de bolsa deberán mantener a disposición de la Superintendencia de Valores la información solicitada mediante la presente circular, en un medio electrónico o a través de cualquier otro medio que garantice la conservación y consulta de la misma.

8. La información se debe suministrar mediante el diligenciamiento y remisión de los anexos adjuntos, los cuales hacen parte integrante del presente instructivo. Dichos anexos deben contener todos los datos solicitados y diligenciarse de conformidad con el diseño y estructura de los mismos, a saber:

Anexo 01.

En este anexo se consignarán los saldos de las cuentas caja, bancos, remesas en tránsito, cuentas de ahorro y participaciones en fondos a la vista. Estos saldos serán aquellos que reflejen estas cuentas al final del día objeto del reporte.

Anexo 02.

En este anexo se debe incluir únicamente la información correspondiente a los títulos de renta fija emitidos por entidades distintas de la Nación o el Banco de la República.

Anexo 03.

Este anexo se ha destinado para el reporte de los compromisos de compra y venta de valores y demás contratos bursátiles o financieros para cumplimiento a futuro que realicen y mantengan las sociedades comisionistas de bolsa, cuyos activos subyacentes estén representados en títulos de renta fija emitidos por entidades distintas de la Nación o el Banco de la República.

Estos compromisos se deben cuantificar de acuerdo con el monto a pagar o a recibir y su reporte se hará en el siguiente orden:

— En la sección A del anexo se consignará la información correspondiente a las posiciones largas, es decir, a los compromisos o contratos de compra de valores para cumplimiento a futuro, y

— En la sección B del anexo se consignará la información correspondiente a las posiciones cortas, es decir, a los compromisos o contratos de venta de valores para cumplimiento a futuro.

Anexo 04.

En este anexo se consignará exclusivamente la información correspondiente a las posiciones que se tengan en títulos de tesorería TES en sus distintas modalidades, de acuerdo con el siguiente orden:

— En la sección A del anexo se incluirá la información sobre los TES tasa fija denominados en pesos;

— En la sección B del anexo se consignará la información correspondiente a los TES tasa fija denominados en dólares de los Estados Unidos de Norteamérica.

— La sección C de este anexo está destinada para el reporte de la información correspondiente a los TES tasa fija denominados en unidades de valor real (UVR), y

— En la sección D del anexo se incluirá la información sobre los TES tasa variable o indexados al IPC.

Anexo 5.

En este anexo se incluirá la información correspondiente a los compromisos o contratos de compra y venta de valores para cumplimiento a futuro, cuyos activos subyacentes estén representados en títulos de tesorería TES.

Los compromisos de compra se presentarán de manera separada de los compromisos de venta a futuro y, en todo caso, se deberá identificar y revelar el mecanismo o tipo de operación mediante el cual se perfeccionó el compromiso o contrato de compra o venta a futuro.

Este anexo está dividido en dos (2) grandes secciones y éstas a su turno en cuatro (4) subsecciones, así:

a) La sección I está diseñada para el reporte de las posiciones largas (compromisos o contratos de compra de TES para cumplimiento a futuro). Esta sección está dividida en cuatro (4) subsecciones según el tipo de TES sobre el que verse el respectivo compromiso o contrato:

— En la subsección A se reportará la información sobre compromisos o contratos de compra para cumplimiento a futuro cuyos subyacentes sean TES tasa fija denominados en pesos;

— En la subsección B se incluirá la información relativa a los compromisos o contratos de compra para cumplimiento a futuro, cuyos subyacentes sean TES tasa fija denominados en dólares de los Estados Unidos de Norteamérica;

— La subsección C está destinada para el reporte de la información concerniente a los compromisos o contratos de compra, cuyos subyacentes sean TES tasa fija denominadas en unidades de valor real (UVR), y

— La subsección D está destinada para el reporte de la información correspondiente a los compromisos o contratos de compra, cuyos subyacentes sean TES tasa variable o indexados al IPC.

b) La sección II está concebida para el reporte de las posiciones cortas (compromisos o contratos de venta para cumplimiento a futuro). Al igual que en el caso anterior, esta sección está dividida en cuatro (4) subsecciones atendiendo al tipo de TES sobre el que versen los compromisos o contratos:

— En la subsección A se reportará la información sobre compromisos o contratos de venta para cumplimiento a futuro cuyos subyacentes sean TES tasa fija denominados en pesos;

— En la subsección B se incluirá la información relativa a los compromisos o contratos de venta para cumplimiento a futuro, cuyos subyacentes sean TES tasa fija denominados en dólares de los Estados Unidos de Norteamérica;

— La subsección C está destinada para el reporte de la información concerniente a los compromisos o contratos de venta, cuyos subyacentes sean TES tasa fija denominadas en unidades de valor real (UVR), y

— La subsección D está destinada para el reporte de la información correspondiente a los compromisos o contratos de venta, cuyos subyacentes sean TES tasa variable o indexados al IPC.

Anexo 06.

En este anexo se consignará la información relativa a las posiciones que al cierre del día se tengan en bonos yankees, bonos global, eurobonos, así como en cualquier otro tipo de títulos representativos de deuda pública externa.

Anexo 07.

En este anexo se consignará la información relativa a los compromisos o contratos de compra y venta de valores para cumplimiento a futuro, cuyos activos subyacentes u objeto sean bonos yankees, bonos global, eurobonos o cualquier otro tipo de títulos representativos de deuda pública externa. El anexo está dividido en dos (2) secciones, a saber:

— En la sección A del anexo se consignará la información correspondiente a las posiciones largas, es decir, a los compromisos o contratos de compra de valores para cumplimiento a futuro que versen sobre bonos yankees, bonos global, eurobonos, o cualquier otro tipo de títulos representativos de deuda pública externa.

— En la sección B del anexo se consignará la información correspondiente a las posiciones cortas, es decir, a los compromisos o contratos de venta de valores para cumplimiento a futuro, que versen sobre bonos yankees, bonos global, eurobonos, o cualquier otro tipo de títulos representativos de deuda pública externa.

Anexo 08.

En este anexo se deben reportar las inversiones que se tengan en acciones al cierre del día objeto de información.

Anexo 09.

En este anexo se consignará la información relativa a los compromisos o contratos de compra y venta de valores para cumplimiento a futuro, cuyos activos subyacentes estén representados en acciones. El anexo está dividido en dos (2) secciones, a saber:

— En la sección A del anexo se consignará la información correspondiente a las posiciones largas, es decir, a los compromisos o contratos de compra de acciones para cumplimiento a futuro.

— En la sección B del anexo se consignará la información correspondiente a las posiciones cortas, es decir, a los compromisos o contratos de venta de acciones para cumplimiento a futuro.

La primera transmisión deberá efectuarse a más tardar el 9 de septiembre próximo y corresponderá a los cortes del 31 de agosto y del miércoles 4 de septiembre de 2002.

La presente circular rige a partir de la fecha de su publicación y deroga las disposiciones que le sean contrarias.

N. del D.: Esta circular externa va dirigida a los representantes legales y revisores fiscales de sociedades comisionistas miembros de bolsas de valores.

(Nota: Derogada por la Circular Externa 18 de 2009 de la Superintendencia Financiera de Colombia)

ANEXO 01
Disponible
   
 Disponible
1105Caja 
   
1110Bancos 
   
1115Remesas en tránsito 
   
1120Cuentas de ahorros y en UPAC 
   
1125Participación en fondos a la vista 
   
Total disponible 
  
   

ANEXO 02
Inversiones en títulos de renta fija emitidos por entidades distintas de la nación
 
 
EmisorEspecieNemotécnico a 12 dígitosValor nominal en la unidad o moneda de emisiónValor nominal en pesos Col.Valor de compra en la unidad o moneda de emisiónValor de compra en pesos Col.Interés nominal Modalidad de pago de los intereses Fecha de emisión dd-mm-aaFecha de vencimiento dd-mm-aaFecha de compra dd-mm-aaDías al vencimiento en la fecha de compra Días al vencimiento en la fecha de reporte o de valoraciónTasa efectiva de compravalor de la tasa básica en la fecha de compraNombre de la Tasa empleada para el reporte o la valoraciónFecha de la tasa básica empleada para la valoración dd-mm-aaValor tasa básica utilizada para la valoraciónMargen por emisorTasa de mercado empleada para la valoraciónValor de mercado en fecha de valoración
 
 
Nota: Se deben insertar las filas que resulten necesarias para el reporte de todos los títulos de las características
aquí anotadas y que integren el portafolio de la sociedad.
ANEXO 03
Compromisos de compra y venta de valores para cumplimiento a futuro, cuyos subyacentes sean títulos de renta fija emitidos por entidades distintas de la nación
 
Sección A
Posiciones Largas

Información relacionada con el título subyacente
Número de OperaciónEspecie sobre el que versa el compromisoEmisor sobre el que versa el compromisoNemotécnico a 12 dígitosValor nominal en la unidad o moneda de emisiónFecha Emisión del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaFecha Vencimiento del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaInterés nominalModalidad de pago de los intereses
         
         
         
         
         

Información relacionada con el compromiso
Tipo de operación (1)Nombre sistema por el cual se realizó la operación (2)Fecha Registro del Compromiso dd-mm-aaFecha Cumplimiento del Compromiso dd-mm-aaValor de la operación inicial (3)Valor establecido para el cumplimientoValor Prima pagada o recibida (4)Nombre o razón social de la contraparte
        
        
        
        
        

      
Sección B     
Posiciones cortas    

Información relacionada con el título subyacente
Número de OperaciónEspecie sobre el que versa el compromisoEmisor sobre el que versa el compromisoNemotécnico a 12 dígitosValor nominal en la unidad o moneda de emisiónFecha Emisión del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaFecha Vencimiento del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaInterés nominalModalidad de pago de los intereses
         
         
         
         
         

Información relacionada con el compromiso
Tipo de operación (1)Nombre sistema por el cual se realizó la operación (2)Fecha Registro del Compromiso dd-mm-aaFecha Cumplimiento del Compromiso dd-mm-aaValor de la operación inicial (3)Valor establecido para el cumplimientoValor Prima pagada o recibida (4)Nombre o razón social de la contraparte
        
        
        
        
        

(1) Convenciones:

OP: Opciones

FD: Fondeo

RP: Operación repo

OPCE: Operación a plazo de cumplimiento efectivo

OC: Operación carrusel

OS: Operación simultánea

(2) Mec, Sen, Inverlace

(3) Únicamente cuando la operación corresponda a un repo, fondeo o simultánea

(4) Solo para opciones

Nota: Se deben insertar las filas que resulten necesarias para el reporte de todos los compromisos y de los títulos objeto de los mismos.

ANEXO 4
Inversiones en títulos de tesorería TES
 
Nemotécnico a 12 dígitosValor nominal en la unidad o moneda de emisiónValor nominal en pesos Col.Valor de compra en la unidad o moneda de emisiónValor de compra en pesos Col.Interés nominal Modalidad de pago de los intereses Fecha de emisión dd-mm-aaFecha de vencimiento dd-mm-aaFecha de compra dd-mm-aaDías al vencimiento en la fecha de compra Días al vencimiento en la fecha de reporte o de valoraciónTasa efectiva de compravalor de la tasa básica en la fecha de compraNombre de la Tasa empleada para el reporte o la valoraciónFecha de la tasa básica empleada para la valoración dd-mm-aaValor tasa básica utilizada para la valoraciónTasa de mercado empleada para la valoraciónValor de mercado en fecha de valoración
 
 
Sección A
Tes fijos o tasa fija denominadas en pesos 
                   
                   
                   
                   
                   
 
Sección B
Tes fijos o a tasa fija denominados en Dólares de los Estados Unidos de Norte América    
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
Sección C
Tes fijos o a tasa fija denominados en Unidades de Valor Real UVR
 
                   
                   
                   
                   
                   
                   
Sección D
Tes tasa variable o indexados al IPC        
 
                   
 
Nota: Se deben insertar las filas que resulten necesarias para el reporte de todos los títulos de las características aquí anotadas y que integren el portafolio de la sociedad.     
 

ANEXO 05

Compromisos de compra y venta de cumplimiento a futuro sobre títulos de tesorería TES

Sección I

Posiciones largas

Información relacionada con el título subyacente
Número de operaciónEspecie sobre el que versa el compromisoEmisor sobre el que versa el compromisoNemotécnico a 12 dígitos Valor nominal en la unidad o moneda de emisiónFecha emisión del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaFecha vencimiento del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaInterés nominalModalidad de pago de los intereses

Subsección A

Tes fijos o a tasa fija denominados en pesos

         
         

Subsección B

Tes fijos o a tasa fija denominados en dólares de los Estados Unidos de Norte América

         
         

Subsección C

Tes fijos o a tasa fija denominados en unidades de valor real UVR

         
         

Subsección D

Tes tasa variable o indexados al IPC

         
         

Información relacionada con el compromiso
Tipo de operación (1)Nombre sistema por el cual se realizó la operación (2)Fecha registro del compromiso dd-mm-aaFecha cumplimiento del compromiso dd-mm-aaValor de la operación inicial (3)Valor establecido para el cumplimientoValor prima pagada o recibida (4)Nombre o razón social de la contraparte

Subsección A

Tes fijos o a tasa fija denominados en pesos

        
        

Subsección B

Tes fijos o a tasa fija denominados en dólares de los Estados Unidos de Norte América

        
        

Subsección C

Tes fijos o a tasa fija denominados en unidades de valor real UVR

        
        

Subsección D

Tes tasa variable o indexados al IPC

        
        

(1) Convenciones:

OP: Opciones

FD: Fondeo

RP: Operación Repo

OPCE: Operación a plazo de cumplimiento efectivo

OC: Operación carrusel

OS: Operación simultanea

(2) Mec, Sen, inverlace

(3) Únicamente cuando la operación corresponda a un repo, fondeo o simultanea

(4) Sólo para operaciones

Nota: Se deben insertar las filas que resulten necesarias para el reporte de todos los compromisos y de los títulos objeto de los mismos.

ANEXO 05

Compromisos de compra y venta de cumplimiento a futuro sobre títulos de tesorería TES

Sección II

Posiciones cortas

Información relacionada con el título subyacente
Número de operaciónEspecie sobre el que versa el compromisoEmisor sobre el que versa el compromisoNemotécnico a 12 dígitos Valor nominal en la unidad o moneda de emisiónFecha emisión del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaFecha vencimiento del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaInterés nominalModalidad de pago de los intereses

Subsección A

Tes fijos o a tasa fija denominados en pesos

         
         

Subsección B

Tes fijos o a tasa fija denominados en dólares de los Estados Unidos de Norte América

         
         

Subsección C

Tes fijos o a tasa fija denominados en unidades de valor real UVR

         
         

Subsección D

Tes tasa variable o indexados al IPC

         
         

Información relacionada con el compromiso
Tipo de operación (1)Nombre sistema por el cual se realizó la operación (2)Fecha registro del compromiso dd-mm-aaFecha cumplimiento del compromiso dd-mm-aaValor de la operación inicial (3)Valor establecido para el cumplimientoValor prima pagada o recibida (4)Nombre o razón social de la contraparte

Subsección A

Tes fijos o a tasa fija denominados en pesos

        
        

Subsección B

Tes fijos o a tasa fija denominados en dólares de los Estados Unidos de Norte América

        
        

Subsección C

Tes fijos o a tasa fija denominados en unidades de valor real UVR

        
        

Subsección D

Tes tasa variable o indexados al IPC

        
        

(1) Convenciones:

OP: Opciones

FD: Fondeo

RP: Operación Repo

OPCE: Operación a plazo de cumplimiento efectivo

OC: Operación carrusel

OS: Operación simultanea

(2) Mec, Sen, inverlace

(3) Únicamente cuando la operación corresponda a un repo, fondeo o simultanea

(4) Sólo para operaciones

Nota: Se deben insertar las filas que resulten necesarias para el reporte de todos los compromisos y de los títulos objeto de los mismos.

ANEXO 6

Inversiones en bonos Yankees, bonos glogal, eurobonos y otros representativos de deuda pública externa

Nemotécnico a 12 dígitosValor nominal en la unidad o moneda de emisiónValor nominal en pesos Col.Valor de compra en la unidad o moneda de emisiónValor de compra en pesos Col.Interés nominalModalidad de pago de los interesesFecha emisión dd-mm-aa Fecha vencimiento dd-mm-aaFecha de compra dd-mm-aaDías al vencimiento en la fecha de compraDías al vencimiento en la fecha de reporte o de valoraciónTasa efectiva de compraValor de la tasa básica en la fecha de compraNombre de la tasa empleada para el reporte o la valoraciónFecha de la tasa básica empleada para la valoración dd-mm-aaValor tasa básica utilizada para la valoraciónTasa de mercado utilizada para la valoraciónValor de mercado en fecha de valoración
                   
                   

Nota: Se deben insertar las filas que resulten necesarias para el reporte de todos los títulos de las características aquí anotadas y que integren el portafolio de la sociedad.

ANEXO 7

Compromiso de compra y venta de bonos yankees, bonos global, eurobonos y otros representativos de deuda pública externa

Sección A

Posiciones largas

Información relacionada con el título subyacente
Número de operaciónEspecie sobre el que versa el compromisoEmisor sobre el que versa el compromisoNemotécnico a 12 dígitosValor nominal en la unidad o moneda de emisiónFecha emisión del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaFecha vencimiento del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaInterés nominalModalidad de pago de los intereses
         
         

Información relacionada con el compromiso
Tipo de operación (1)Nombre sistema por el cual se realizó la operación (2)Fecha registro del compromiso dd-mm-aaFecha cumplimiento del compromiso dd-mm-aaValor de la operación inicial (3)Valor establecido para el cumplimientoValor prima pagada o recibida (4)Nombre o razón social de la contraparte
        
        

Sección B

Posiciones cortas

Información relacionada con el título subyacente
Número de operaciónEspecie sobre el que versa el compromisoEmisor sobre el que versa el compromisoNemotécnico a 12 dígitosValor nominal en la unidad o moneda de emisiónFecha emisión del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaFecha vencimiento del título sobre el que versa el compromiso dd-mm-aaInterés nominalModalidad de pago de los intereses
         
         

Información relacionada con el compromiso
Tipo de operación (1)Nombre sistema por el cual se realizó la operación (2)Fecha registro del compromiso dd-mm-aaFecha cumplimiento del compromiso dd-mm-aaValor de la operación inicial (3)Valor establecido para el cumplimientoValor prima pagada o recibida (4)Nombre o razón social de la contraparte
        
        

(1) Convenciones:

OP: Opciones

FD: Fondeo

RP: Operación Repo

OPCE: Operación a plazo de cumplimiento efectivo

OC: Operación carrusel

OS: Operación simultanea

(2) Mec, Sen, inverlace

(3) Únicamente cuando la operación corresponda a un repo, fondeo o simultanea

(4) Sólo para operaciones

Nota: Se deben insertar las filas que resulten necesarias para el reporte de todos los compromisos y de los títulos objeto de los mismos.

ANEXO 8

Inversiones renta variable
EmisorNemotécnico a 12 dígitosNúmero de accionesClasificación de bursatilidadPrecio compraFecha adquisición dd-mm-aaFecha del precio que se tomo para la valoración dd-mm-aaPrecio promedio para valoraciónValor mercado de las acciones en fecha de valoración
         
         

Nota: Se deben insertar las filas que resulten necesarias para el reporte de todos los títulos de las características aquí anotadas y que integren el portafolio de la sociedad.

ANEXO 9

Compromisos de compra y venta para cumplimiento a futuro en renta variable

Sección A

Posiciones largas

Información relacionada con el título subyacente
Número de operaciónEspecie sobre el que versa el compromisoEmisor sobre el que versa el compromisoNemotécnico a 12 dígitosNúmero de acciones sobre el que versa el compromisoBursatilidad
      
      

Información relacionada con el compromiso
Tipo de operación (1)Fecha registro del compromiso dd-mm-aaFecha cumplimiento del compromiso dd-mm-aaValor de la operación inicial (2)Valor establecido para el cumplimientoValor prima pagada o recibida (3)Nombre o razón social de la contraparte
       
       

Sección B

Posiciones cortas

Información relacionada con el título subyacente
Número de operaciónEspecie sobre el que versa el compromisoEmisor sobre el que versa el compromisoNemotécnico a 12 dígitosNúmero de acciones sobre el que versa el compromisoBursatilidad
      
      

Información relacionada con el compromiso
Tipo de operación (1)Fecha registro del compromiso dd-mm-aaFecha cumplimiento del compromiso dd-mm-aaValor de la operación inicial (2)Valor establecido para el cumplimientoValor prima pagada o recibida (3)Nombre o razón social de la contraparte
       
       

(1) Convenciones:

OP: Opciones

RP: Operación Repo

OPCE: Operación a plazo de cumplimiento efectivo

OS: Operación simultanea

(2) Únicamente cuando la operación corresponda a un repo, fondeo o simultanea

(3) Sólo para operaciones

Nota: Se deben insertar las filas que resulten necesarias para el reporte de todos los compromisos y de los títulos objeto de los mismos.

(Nota: Derogada en lo pertinente a partir del primero de enero de 2008 por la Circular Externa 16 de 2007 de la Superintendencia Financiera de Colombia)

(Nota: Derogada por la Circular Externa 18 de 2009 de la Superintendencia Financiera de Colombia)

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