CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DODM-147 DE 2008

(Agosto 6)

Destinatarios: Oficina principal y sucursales del Banco de la República, establecimientos de crédito y Superintendencia Financiera de Colombia.

Asunto 9: Encaje de los establecimientos de crédito.

(Nota: Derogada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de 19 de mayo 2015 del Banco de la República)

(Nota: Reemplazada en su totalidad a partir del 1 de enero de 2015 por la Circular Reglamentaria Externa DODM- 147 del 2 de diciembre de 2014 del Banco de la República)

Manual del Departamento de Operaciones y Desarrollo de Mercados

Hoja 9-00

La presente circular remplaza en su totalidad la Circular Reglamentaria Externa DODM-147 de junio 28 de 2007.

La modificación se realiza de acuerdo con lo dispuesto en la Resolución Externa 5 de junio 20 de 2008, con el fin de suprimir el encaje marginal y establecer los cambios pertinentes al encaje ordinario. La presente circular regirá a partir de la bisemana de cálculo del encaje requerido que inicia el 13 de agosto de 2008 y cuyas disponibilidades tendrán que realizarse a partir de la bisemana que inicia el 3 de septiembre de 2008.

Las disponibilidades para cubrir el encaje requerido de períodos anteriores a la bisemana de cálculo del encaje requerido que inicia el 13 de agosto de 2008 se sujetarán a lo previsto en la Resolución Externa 7 de 2007 y la Circular Reglamentaria Externa DOD M- 147 de junio 28 de 2007.

Hoja 9-1

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de octubre 25 de 2012 del Banco de la República)

1. Origen y objetivo.

Esta circular establece las cuentas que deberán utilizar los establecimientos de crédito para calcular el encaje requerido, según lo previsto en el parágrafo 2º del artículo 1º de la Resolución Externa 5 de junio 20 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la República y demás normas que la modifiquen, adicionen o complementen (en adelante Res. 5/2008).

2. Cuentas para calcular el encaje requerido.

• Los depósitos y exigibilidades del literal a) del artículo 1º de la Resolución 5 de 2008 comprenderán:

Cuenta PUCClase de depósito (nombre de la cuenta)
2105Depósitos en cuenta corriente
2110Depósitos simples
2120Depósitos de ahorro
2125Cuentas de ahorro de valor real
2127Cuentas de ahorro especial
2140Cuenta centralizada
2145Fondos en fideicomiso y cuentas especiales
2155Bancos y corresponsales
2160Depósitos especiales, excepto: del banco de la República (216010)
2165Exigibilidades por servicios bancarios, excepto cheques con provisión garantizada (216530)
2170Servicios bancarios de recaudo
2175Establecimientos afiliados
222040Compromisos de transferencia en operaciones repo abierto, entidades del sector público
222045Compromisos de transferencia en operaciones repo abierto, residentes del exterior
222095Compromisos de transferencia en operaciones repo abierto, otras
222240Compromisos de transferencia en operaciones repo cerrado, entidades del sector público
222245Compromisos de transferencia en operaciones repo cerrado, residentes del exterior
222295Compromisos de transferencia en operaciones repo cerrado, otras
223440Compromisos de transferencia en operaciones simultáneas, entidades del sector público
223445Compromisos de transferencia en operaciones simultáneas, residentes del exterior
223495Compromisos de transferencia en operaciones simultáneas, otras
224640Compromisos de operaciones por transferencia temporal de valores, entidades del sector público
224645Compromisos de operaciones por transferencia temporal de valores, residentes del exterior
224695Compromisos de operaciones por transferencia temporal de valores, otras

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de octubre 25 de 2012 del Banco de la República)

Hoja 9-2

(Nota: Reemplazada la hoja 9-2 por la Circular Reglamentaria Externa 147 de enero 9 de 2009 del Banco de la República)

Cuenta PUCClase de depósito (nombre de la cuenta)-Continuación
2310Aceptaciones (bancarias) después del plazo
2530Contribución sobre transacciones
2535Impuesto a las ventas por pagar
259515Cheques girados no cobrados
259525Donaciones de terceros por pagar
259570Recaudos realizados
259595Cuentas por pagar diversas-Otras
2704Sucursales y agencias
2770Cuentas canceladas
2775Fondos cooperativos específicos
2795Otros pasivos diversos; excepto abonos para aplicar a obligaciones al cobro (279505), sobrantes en caja (279510) y sobrantes en canje (279515)
2798Cuenta pasiva de reporte-Secciones especiales

• Los depósitos y exigibilidades del literal b) del artículo 1º de la Resolución 5/2008 comprenderán:

211505, 211515, 211525Certificados de depósito a término-Menores de 18 meses
213007, 213010, 213015, 213025Certificados de ahorro de valor real-Menores de 18 meses
260540Bonos de garantía general menores de 18 meses
260580Otros bonos-Menores de 18 meses
2704Sucursales y agencias

• Los depósitos y exigibilidades del literal c) del artículo 1º de la Resolución 5/2008 comprenderán:

Cuenta PUCClase de depósito (nombre de la cuenta)
211530Certificados de depósito a término iguales o mayores a 18 meses
213030Certificados de ahorro de valor real iguales o mayores a 18 meses
222040Compromisos de transferencia en operaciones repo abierto, Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional (DGCPTN)
222240Compromisos de transferencia en operaciones repo cerrado, DGCPTN
223440Compromisos de transferencia en operaciones simultáneas, DGCPTN
224645Compromisos de operaciones por transferencia temporal de valores, DGCPTN
260545Bonos de garantía general iguales o mayores a 18 meses
260585Otros bonos iguales o mayores a 18 meses
2704Sucursales y agencias

Los depósitos y exigibilidades sujetas a encaje registradas en la cuenta sucursales y agencias, encajarán a la tasa correspondiente según la naturaleza de la exigibilidad.

(Nota: Reemplazada la hoja 9-2 por la Circular Reglamentaria Externa 147 de enero 9 de 2009 del Banco de la República)

Hoja 9-3

3. Cálculo del encaje requerido

La determinación del encaje requerido se realizará aplicando al saldo de cada una de las cuentas PUC señaladas en el numeral anterior, los porcentajes de encaje que correspondan.

Espacio disponible.

(Nota: Reemplazada en su totalidad a partir del 1 de enero de 2015 por la Circular Reglamentaria Externa DODM- 147 del 2 de diciembre de 2014 del Banco de la República)

(Nota: Derogada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de 19 de mayo 2015 del Banco de la República)

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