CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DODM-147 DE 2007

(Junio 28)

Asunto 9: Encaje de los establecimientos de crédito

(Nota: Derogada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de 19 de mayo 2015 del Banco de la República)

(Nota: Adicionadas las hojas 9-3, 9-4 y 9-5 por la Circular Reglamentaria Externa DODM-147 de diciembre 19 de 2007 del Banco de la República)

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de agosto de 2008 del Banco de la República)

Hoja 9-00

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de agosto de 2008 del Banco de la República)

La presente circular remplaza en su totalidad la Circular Reglamentaria Externa DODM-26 de junio 25 de 2003.

La modificación se realiza con dos objetivos. Primero, establecer para los pasivos sujetos a encaje descritos en la Resolución Externa 7 de 2007 de la Junta Directiva del Banco de la República, las cuentas del plan único de cuentas (PUC) sobre las cuales se aplicará el encaje requerido. Segundo, precisar que el cálculo del encaje se debe realizar aplicando a cada una de las cuentas señaladas del PUC, el encaje que corresponda.

La presente circular rige a partir de la bisemana de cálculo del encaje requerido que inicia el 11 de julio de 2007.

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de agosto de 2008 del Banco de la República)

Hoja 9-1

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de agosto de 2008 del Banco de la República)

1. Origen y objetivo.

Esta circular establece las cuentas que deberán utilizar los establecimientos de crédito para calcular el encaje requerido, según lo previsto en el parágrafo 2º del artículo 1º de la Resolución Externa 7 de junio 15 de 2007 de la Junta Directiva del Banco de la República y demás normas que la modifiquen, adicionen o complementen (en adelante Res. 7/07).

2. Cuentas para calcular el encaje requerido.

• Los depósitos y exigibilidades del literal a) del artículo 1º de la Resolución 7 de 2007 comprenderán:

Cuenta PUCClase de depósito (nombre de la cuenta)
2105Depósitos en cuenta corriente
2110Depósitos simples
2145Fondos en fideicomiso y cuentas especiales
2155Bancos y corresponsales
2160Depósitos especiales, excepto: del Banco de la República (216010)
2165Exigibilidades por servicios bancarios, excepto cheques con provisión garantizada (216530)
2170Servicios bancarios de recaudo
2175Establecimientos afiliados
2310Aceptaciones (bancarias) después del plazo
2530Contribución sobre transacciones
2535Impuesto a las ventas por pagar
259515Cheques girados no cobrados
259525Donaciones de terceros por pagar
259570Recaudos realizados
259595Cuentas por pagar diversas-Otras
2770Cuentas canceladas
2775Fondos cooperativos específicos
2795Otros pasivos diversos; excepto abonos para aplicar a obligaciones al cobro (279505), sobrantes en caja (279510) y sobrantes en canje (279515)
2798Cuenta pasiva de reporte-Secciones especiales
(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de agosto de 2008 del Banco de la República)

Hoja 9-2

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de agosto de 2008 del Banco de la República)

Cuenta PUCClase de depósito (nombre de la cuenta)
2120Depósitos de ahorro
2125Cuentas de ahorro de valor real
2127Cuentas de ahorro especial
2140Cuenta centralizada
221035Compromisos de recompra de inversiones, entidades del sector público
221040Compromisos de recompra de inversiones, residentes del exterior
221095Compromisos de recompra de inversiones-Otros
221540Compromisos de recompra de cartera, entidades del sector público
221545Compromisos de recompra de cartera, residentes del exterior
221595Compromisos de recompra de cartera-Otros
249505Compromisos de recompra negociadas-Otros
2704Sucursales y agencias

• Los depósitos y exigibilidades del literal b) del artículo 1º de la Resolución 7 de 2007 comprenderán:

Cuenta PUCClase de depósito (nombre de la cuenta)
211505, 211515, 211525Certificados de depósito a término-Menores de 18 meses
213007, 213010, 213015, 213025Certificados de ahorro de valor real-Menores de 18 meses
260540Bonos de garantía general menores de 18 meses
260580Otros bonos-Menores de 18 meses
2704Sucursales y agencias

• Los depósitos y exigibilidades del literal c) del artículo 1º de la Resolución 7 de 2007 comprenderán:

Cuenta PUCClase de depósito (nombre de la cuenta)
211530Certificados de depósito a término iguales o mayores a 18 meses
213030Certificados de ahorro de valor real iguales o mayores a 18 meses
221030Compromisos de recompra de inversiones, Tesorería General de la Nación
221535Compromisos de recompra de cartera, Tesorería General de la Nación
260545Bonos de garantía general iguales o mayores a 18 meses
260585Otros bonos iguales o mayores a 18 meses
2704Sucursales y agencias

• Los depósitos y exigibilidades sujetas a encaje registradas en la cuenta sucursales y agencias, encajarán a la tasa correspondiente según la naturaleza de la exigibilidad.

3. Cálculo del encaje requerido.

La determinación del encaje requerido se realizará aplicando al saldo de cada una de las cuentas PUC señaladas en el numeral anterior, los porcentajes de encaje que correspondan.

N. del D.: La presente circular reglamentaria externa va dirigida a la oficina principal y sucursales, establecimientos de crédito y Superintendencia Financiera de Colombia.

(Nota: Adicionadas las hojas 9-3, 9-4 y 9-5 por la Circular Reglamentaria Externa DODM-147 de diciembre 19 de 2007 del Banco de la República)

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de agosto de 2008 del Banco de la República)

(Nota: Derogada por la Circular Reglamentaria Externa 147 de 19 de mayo 2015 del Banco de la República)

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