CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA 158 DE 2015

(Diciembre 22)

Destinatario: Oficina principal y sucursales del Banco de la República y depositantes del Banco de la República.

Asunto: 8 Sistema de cuentas de depósito - CUD

Con la presente circular se modifican las hoja 8-A2-1 del 1º de diciembre de 2015, la hoja 8-A2-2 del 23 de noviembre de 2015 del anexo 2 y la hoja 8-A3-3 del 23 de noviembre de 2015 del anexo 3 de la Circular Reglamentaria Externa DSP-158 , correspondiente al asunto 8 “Sistema cuentas de depósito - CUD” del Manual del Departamento de Sistemas de Pago.

En la citada circular se modifican los anexos 2 y 3:

• Se incluye la transacción exenta comisión custodios BVC - numeral 7º, art. 879 E.T.

Hoja 8-A2-1

Anexo 2

Sistema CUD - Transacciones exentas del GMF

Código de transacciónConceptoNorma de exención del GMF
101Operaciones de compra venta de divisas entre int. del mercado cambiarioNumeral 12 art. 879 E.T.
102Transferencia de fondos para operaciones con DCV - recursos propiosNumeral 7º art. 879 E.T.
103Transferencia de fondos para operaciones con DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
104Transferencia de fondos para operaciones de liquidez con el Banco de la RepúblicaNumeral 4º art. 879 E.T.
105Constitución de créditos interbancarios intradíaNumeral 5º art. 879 E.T.
108Operaciones con títulos depositados en DCVNumeral 7º art. 879 E.T.
109Operaciones con títulos depositados en DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
111Retrocesión de créditos interbancarios intradíaNumeral 5º art. 879 E.T.
112Constitución de créditos interbancarios a uno o más de un díaNumeral 5º art. 879 E.T.
113Retrocesión crédito interbancarios a uno o más de un díaNumeral 5º art. 879 E.T.
123Débito a cuenta de entidades públicas por títulos banca pública de Fogafín (Durante 2001)Numeral 3º art. 879 E.T.
124Traslado de impuestos a la DTN transferencia GMF recaudadoNumeral 3º art. 879 E.T.
126 (*)Operaciones de la dirección del tesoro nacionalNumeral 3º art. 879 E.T.
127Operaciones exentas num. 10 art. 879 E.T. (Excepto entrega en efectivo)Numeral 10 art. 879 E.T.
128Traslado de fondos entre cuentas de depósito de la misma entidadNumeral 2º art. 879 E.T.
130Desembolsos de crédito - establecimientos de créditoNumeral 11 art. 879 E.T.
131Operaciones por el régimen especial de estabilidad tributaria por contratos vigentesParágrafo 3º art. 879 E.T.
132Operaciones de reporto realizadas entre Fogafín o Fogacoop con sus entidades inscritasNumeral 8º art. 879 E.T.
137Operaciones de entidades con la DTNNumeral 3º art. 879 E.T.
138Transferencias de recursos públicos de entidades territorialesNumeral 9º art. 879 E.T.
141Desembolso y pago por operaciones de descuento y redescuentoNumeral 11 art. 879 E.T.
142Transferencia de fondos para operaciones FICS - administrador y custodioNumeral 14 art. 879 E.T.
143Transferencia de fondos FICS - custodio y administradorNumeral 14 art. 879 E.T.
144Transferencia de fondos para operaciones FICS - banco comercial y custodioNumeral 14 art. 879 E.T.
145Transferencia de fondos entre cuentas de depósito de la misma entidad - custodios y modelo neteo compensación BVCNumeral 2º art. 879 E.T.
151Compensación interbancaria - ACH ColombiaNumeral 6º art. 879 E.T.
152Compensación interbancaria - ServibancaNumeral 6º art. 879 E.T.
153Compensación interbancaria - ATHNumeral 6º art. 879 E.T.
154Compensación interbancaria - Redeban - Red MulticolorNumeral 6º art. 879 E.T.
155Compensación interbancaria - AscredibancoNumeral 6º art. 879 E.T.
158Compensación interbancaria - CenitNumeral 6º art. 879 E.T.
159Compensación interbancaria de chequesNumeral 6º art. 879 E.T.
160Apr. compens. interbancaria - Assenda RedNumeral 6º art. 879 E.T.
161Apr. ajuste compens. interbancaria - Assenda RedNumeral 6º art. 879 E.T.
170Constitución compraventa contado - DecevalNumeral 6º art. 879 E.T.
171Confirmación compraventa contado - DecevalNumeral 6º art. 879 E.T.
172Operaciones administración de títulos DecevalNumeral 6º art. 879 E.T.
173Transferencia de fondos entre cuentas de depósito de diferente titular - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
174Cobro de cheques en remesa - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
175Pago comisiones, servicio y sanciones - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
176Transferencia por cartera recaudada - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
177Pagos por capital e intereses sobre créditos - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
178Débitos por devolución CERT - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
179Operaciones con títulos físicos (excepto operaciones REPO num. 5º art. 879 E.T.) - TercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
180Pagos de emisores sobre títulos valores (tales como capital, intereses, dividendos, etc.) - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
181Operaciones Forward sin entrega de activo - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
182Transferencia de fondos a banco recaudador para pago de impuestos - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
183Gastos de funcionamiento y de inversión - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
184Operaciones de compraventa de divisas con entidades no intermediarias de mercado cambiario - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
185Créditos interbancarios diferentes a los establecidos en el num. 5º art. 879 E.T. - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
186Desembolsos de crédito realizados por entidades distintas a establecimientos de crédito - tercerosNumeral 6º art. 879 E.T.
187Devolución de 2 puntos del IVA por adquisiciones con tarjetas de crédito o débitoNumeral 6º art. 879 E.T.
188Constitución de garantías - cámara de compensación de divisasNumeral 6º art. 879 E.T.
189Devolución de garantías - cámara de compensación de divisasNumeral 6º art. 879 E.T.
190Liquidación posición débito de la cámara de compensación de divisasNumeral 6º art. 879 E.T.
191Liquidación posición crédito de la cámara de compensación de divisasNumeral 6º art. 879 E.T.
192Transferencia de fondos entre proveedores de liquidez y la cámara de compensación de divisasNumeral 6º art. 879 E.T.

Hoja 8-A2-2

(Nota: Modificada por la Circular Reglamentaria Externa 158 de Marzo 29 de 2016 del Banco de la República)

193CRCC - Liquidación diaria operaciones - posición débitoNumeral 6º art. 879 E.T.
194CRCC - Liquidación diaria operaciones - posición créditoNumeral 6º art. 879 E.T.
197CRCC - Liquidación al vencimiento de contratos - posición débitoNumeral 6º art. 879 E.T.
198CRCC - Liquidación al vencimiento de contratos - posición créditoNumeral 6º art. 879 E.T.
199CRCC - Constitución garantía diariaNumeral 6º art. 879 E.T.
200CRCC - Constitución garantía extraordinariaNumeral 6º art. 879 E.T.
201CRCC - Constitución garantía generalNumeral 6º art. 879 E.T.
202CRCC - Constitución garantía inicialNumeral 6º art. 879 E.T.
203CRCC - Devolución garantía diariaNumeral 6º art. 879 E.T.
204CRCC - Devolución garantía extraordinariaNumeral 6º art. 879 E.T.
205CRCC - Devolución garantía generalNumeral 6º art. 879 E.T.
206CRCC - Devolución garantía inicialNumeral 6º art. 879 E.T.
207Constitución de garantías - BVCNumeral 6º art. 879 E.T.
208Devolución de garantías - BVCNumeral 6º art. 879 E.T.
209Constitución de simultáneas - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
210Confirmación constitución de simultáneas - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
211Retrocesión de simultáneas - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
212Confirmación retrocesión de simultáneas - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
213Constitución de repos - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
214Confirmación constitución de repos - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
215Retrocesión de repos - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
216Confirmación retrocesión de repos - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
217Constitución transferencia temporal de valores - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
218Confirmación constitución transferencia temporal de valores - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
219Retrocesión transferencia temporal de valores - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
220Confirmación retrocesión transferencia temporal de valores - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
221Constitución cambios de depositante - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
222Confirmación cambios de depositante - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
223Constitución colocación primaria - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
224Confirmación colocación primaria - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
225Constitución operaciones a plazo, prórrogas/reinversión. ETF. Entrega contra entrega - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
226Confirmación operaciones a plazo, prórrogas/reinversión. ETF. Entrega contra entrega - DecevalNumeral 7º art. 879 E.T.
288Constitución de garantías mercado Next Day cámara de divisasNumeral 7º art. 879 E.T.
289Devolución de garantías mercado Next Day cámara de divisasNumeral 7º art. 879 E.T.
2890Liquidación posición débito mercado Next Day cámara de divisasNumeral 7º art. 879 E.T.
300Liquidación posición débito - compensación compraventa de accionesNumeral 7º art. 879 E.T.
301Liquidación posición crédito - compensación compraventa de accionesNumeral 7º art. 879 E.T.
302Colocación primaria - renta fija BVCNumeral 7º art. 879 E.T.
303Colocación primaria - renta variable BVCNumeral 7º art. 879 E.T.
304Operaciones especiales - mercado secundario - renta variable - BVCNumeral 7º art. 879 E.T.
305Operaciones especiales - mercado secundario - renta fija BVCNumeral 7º art. 879 E.T.
321Comisión custodios BVC - numeral 7º art. 879 E.T.Numeral 7º art. 879 E.T.
441Traslado de impuestos a la DTN - transferencia retención en la fuente recaudadaNumeral 3º art. 879 E.T.
442Traslado de impuestos a la DTN - transferencia del impuesto a las ventas recaudadoNumeral 3º art. 879 E.T.
443Traslado de impuestos a la DTN - transferencia tributos aduaneros recaudadosNumeral 3º art. 879 E.T.
444Traslado de impuestos a la DTN - transferencia de impuestos para preservar seguridad democráticaNumeral 3º art. 879 E.T.
445Traslado de impuestos a la DTN - transferencia del impuesto de renta recaudadoNumeral 3º art. 879 E.T.
446Pago de intrs. moratorios por inv. forzosas extemporáneasNumeral 7º art. 879 E.T.
447 (*)Atención servicio deuda - capitalNumeral 3º art. 879 E.T.
448 (*)Atención servicio deuda - interesesNumeral 3º art. 879 E.T.
449 (*)Pago comisión por admin. títulosNumeral 3º art. 879 E.T.
452Traslado de impuestos a la DTN - transferencia del impuesto al patrimonio recaudadoNumeral 3º art. 879 E.T.
453 (*)Pago comisión costo depósito DVCNumeral 3º art. 879 E.T.
454Entrega de efectivo pagos exentos num. 10 art. 879 E.T. Numeral 10 art. 879 E.T.
Para pago de giros del exterior por los IMCNumeral 12 art. 879 E.T.
456Traslado de impuestos a la DTN - transferencia del impuesto nacional al consumo Ley 1607 de 2012Numeral 3º art. 879 E.T.
457Traslado de impuestos a la DTN - retención impuestos sobre la renta para la equidad CREENumeral 3º art. 879 E.T.
458Traslado de impuestos a la DTN - impuesto sobre la renta para la equidad CREENumeral 3º art. 879 E.T.
459DTN - impuesto a la riqueza Ley 1739 de 2014 - DIANNumeral 3º art. 879 E.T.

(*) Uso exclusivo de la dirección general del tesoro nacional.

(Nota: Modificada por la Circular Reglamentaria Externa 158 de Marzo 29 de 2016 del Banco de la República) 

Hoja 8-A3-3 

(Nota: Modificada por la Circular Reglamentaria Externa 158 de Marzo 29 de 2016 del Banco de la República)

TransacciónConceptoEn cola?Prioridad por defecto
191Liquidación posición crédito compensación cámara divisasNo12
192Transferencia de fondos - proveedores de liquidezNo12
193CRCC - liquidación diaria operaciones - posición débitoNo12
194CRCC - liquidación diaria operaciones - posición créditoNo12
195CRCC - liquidación diaria de servicios - posición débito29
196CRCC - liquidación diaria de servicios - posición crédito29
197CRCC - liquidación al vencimiento de contratos - posición débitoNo12
198CRCC - liquidación al vencimiento de contratos - posición créditoNo12
199CRCC - constitución garantía diaria29
200CRCC - constitución garantía extraordinaria29
201CRCC - constitución garantía general29
202CRCC - constitución garantía inicial29
203CRCC - devolución garantía diaria29
204CRCC - devolución garantía extraordinaria29
205CRCC - devolución garantía general29
206CRCC - devolución garantía inicial29
207APR. constitución de garantías - BVC29
208APR. devolución de garantías - BVC29
209Constitución de simultáneas - DecevalNo25
210Confirma constitu. simultáneas DecevalNo25
211Retrocesión de simultáneas DecevalNo 25
212Confirmación retroces. simultánea - DecevalNo25
213Constitución de repos - DecevalNo25
214Confirmación constitución repos - DecevalNo25
215Retrocesión de repos DecevalNo25
216Confirmación retrocesión repos - DecevalNo25
217Constit. transf. tempor. valores DecevalNo25
218Confir. const. transf. tempo. vlres. DecevalNo25
219Retroc. transf. temporal valores DecevalNo25
220Confir. retro. transf. tempo. vlres. DecevalNo25
221Constituc. cambios depositante DecevalNo 25
222Confirmac. cambios depositante DecevalNo25
223Constituc. colocación primaria DecevalNo25
224Confirmac. colocación primaria DecevalNo25
225Constitución operación a plazo DecevalNo25
226Confirmac. operaciones a plazo DecevalNo25
288Constitución de garantías mercado Next Day cámara de divisas29
289Devolución de garantías mercado Next Day cámara de divisas29
290Liquidación posición débito mercado Next Day cámara de divisas29
300Liquid. POS DB Compen. Compr. vent. acciones25
301Liquidac. POS CR compens. comp. vent. acción29
302Colocación primaria renta fija BVCNo29
303Colocación primaria renta variab. BVC29
304OP espec. merc. secun. renta variab. BVC29
305OP espec. mercad. secun. renta fija BVC29
320Comisión custodios BVCNo29
321Comisión custodios BVC - numeral 7º art. 879 E.T.No29
441Trans. retención en la fuente recaudad.29
442APR. tran. impuesto a las ventas recaudado29
443Tributos aduaneros num. 3º art. 879 E.29
444Impuesto para preservar seguridad democrática29
445Impuestos nacionales num. 3º art. 879 E.29
446Pago de ints. mora en const. títulos N.29
447Atención servicio deuda - capital 2/No29
448Atención servicio deuda - intereses 2/No29
449Pago comisión por admin. títulos 2/No29
450Entrega de efectivo moneda nacionalNo11
452Impuesto al patrimonio Ley 863 de diciembre del 200329
453Pago comisión costo depósito DCV 2/No21
454Entrega de efectivo moneda nacional a los IMC para pago de giros al exteriorNo11
456Tran. impuesto al consumo Ley 16-201229
457Tran. impuesto CREE Ley 16-201229
458Impto. sobre la renta para equidad CREE29
459DTN impuesto a la riqueza Ley 1739 de 2014 DIAN29

(Nota: Modificada por la Circular Reglamentaria Externa 158 de Marzo 29 de 2016 del Banco de la República)

1/ Las operaciones asociadas a la liquidación del Cenit y de los cheques, que se efectúa mediante interfaz directa de los sistemas con el CUD, no encolarán y entrarán al sistema con prioridad 12. Estos códigos(sic).

2/ Uso exclusivo de la dirección del tesoro nacional.