CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DCIN-83 DE 2006

 

CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DCIN-83 DE 2006 

(Junio 2)

Manual de Cambios Internacionales

Asunto 10: Procedimiento aplicable a las operaciones de cambio

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa DCIN 83 del 24 de febrero de 2011 del Banco de la República)

Hoja 10-00A

Con esta circular se sustituyen las hojas 10-1/2, 10-11/12, 10-27/28, 10-69/70 y 10-75 a la 10-79, de diciembre 16 de 2004, octubre 14 de 2005, enero 27 de 2006 y mayo 3 de 2006. Se adicionan las hojas 10-80/81. Se suprime la hoja 10-77A. Se sustituye el anexo 1 “Entidades financieras del exterior”, el anexo 2 “Códigos de los intermediarios del mercado cambiario” y el anexo 5. En el anexo 3 “Numerales cambiarios” se sustituyen las hojas 10-A3-1 a la 10-A3-4, 10-A3-13/14, 10-A3-19 a la 10-A3-22 y 10-A3-25/26. Se actualiza el anexo 4 “Códigos de monedas”. Se actualizan los instructivos de: “Declaración de cambio por servicios, transferencias y otros conceptos” (Formulario 5)”, “Declaración de cambio por inversiones internacionales” (Formulario 4), “Registro de inversiones internacionales” (Formulario 11) y la “Solicitud de prórroga para el registro de las inversiones internacionales” (Formulario 17).

Principales modificaciones:

1. Exportaciones de bienes.

Los residentes en el país, a partir de la vigencia de la Resolución Externa 2 de 2006 Junta Directiva, pueden vender los instrumentos de pago recibidos del comprador del exterior por sus exportaciones a entidades del exterior que desarrollen actividades de factoring de exportación.

2. Inversiones internacionales.

Se crea el numeral cambiario de ingresos 4026 “Inversión extranjera directa en sociedades nacionales y con capital del exterior que realicen actividades del sector de hidrocarburos y minería”. El nuevo numeral deberá utilizarse para operaciones realizadas a partir de la vigencia de esta circular. Así mismo, se modifica el numeral de ingresos 4025 “Inversión extranjera directa al capital de sucursales régimen especial-Sector de hidrocarburos y minería”.

En el instructivo del “Registro de inversiones internacionales” (Formulario 11) se suprime en el punto II “Modalidad de la inversión” los códigos 14, 18, 25, 26, 69 y 71. Se crean cuatro (4) modalidades de inversión extranjera que son: utilidades capitalizadas en otras sociedades (31), superávit de capital (32), cambio de empresa receptora por sustitución (33), compra de acciones a través del mercado público de valores (34) y dos (2) modalidades de inversión colombiana que son: utilidades (73) y créditos externos para inversión colombiana (74).

En la “Solicitud de prórroga para el registro de inversiones internacionales” (Formulario 17), se suprime la casilla 28 “Valor USD”. En el instructivo se suprime la modalidad de aporte “especie-Intangible” códigos 26 y 71 y se desagrega por modalidades, en inversión extranjera en Colombia: Know how (04), Good will (05), Patentes (06), Marcas (07), Contribuciones tecnológicas (08) y Derechos de autor (16) y, en inversión colombiana en el exterior: Know how (54), Good will (55), Patentes (56), Marcas (57), Contribuciones tecnológicas (58) y Derechos de autor (63).

Hoja 10-00B

La modificación de las modalidades de inversión entrará a regir a partir de la fecha de publicación de esta circular.

3. Numerales nuevos-Declaración de cambio por servicios, transferencias y otros conceptos (Formulario 5):

Ingresos:

1990-Remesas pagadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos.

1991-Ingreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos.

Egresos:

2990-Remesas entregadas eºn moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos.

2991-Egreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos.

4. Depósitos de residentes y de no residentes en moneda extranjera y de no residentes en moneda legal colombiana, en intermediarios del mercado cambiario.

Pueden efectuar depósitos en moneda extranjera en los intermediarios del mercado cambiario:

— Las sociedades fiduciarias en desarrollo de encargos fiduciarios o como representante, vocero y administrador de patrimonios autónomos, constituidos con divisas provenientes del desarrollo de actividades establecidas en el artículo 59, numeral 1º, literal d) de la Resolución Externa 8 de 2000 Junta Directiva, así como,

— Los agentes del exterior que actúen como proveedores de liquidez de los sistemas de compensación y liquidación de divisas.

Para la transmisión de la información debe tenerse en cuenta lo previsto en el punto 10.4.3 de esta circular.

5. Concesionarios de servicios de correos que prestan servicios financieros de correos.

Se adiciona el punto 10.7 donde se señala el procedimiento para las operaciones de los concesionarios de servicios de correos que prestan servicios financieros de correos, de acuerdo con lo dispuesto en la Resolución Externa 3 de 2006 Junta Directiva.

Hoja 10-00C

6. Actualización de los enlaces para el ingreso a los servicios electrónicos.

El Banco de la República modificó la página web. A partir del 3 de junio de 2006, para ingresar a los servicios del Departamento de Cambios Internacionales, se deberá proceder de la siguiente manera: www.banrep.gov.co opción operaciones y procedimientos cambiarios/procedimientos cambiarios.

Los nuevos enlaces son:

Cambios sobre el texto del compendio de la circular
Nº páginaReferencia al temaNuevo enlace
10-21.1. Aspectos generales, numeral 2º (2do párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”- “Transmisión para intermediarios”-“Otros servicios” y en “Otros movimientos”: “Enviar información de tarjetas débito y crédito internacionales”.
10-31.2. Suministro de información al Banco de la República (2do párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Transmisión de archivos”, y en “Transmisión de archivos declaraciones de cambio”:” Estructura archivo declaraciones de cambio-formularios 1 a 5”.
10-61.4. Diligenciamiento de declaraciones de cambio (1er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”- y seleccionar el tema para el cual va a presentar las declaraciones de cambio, p.ej: Importaciones-Exportaciones o endeudamiento externo.
10-61.4. Diligenciamiento de declaraciones de cambio (2do párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-,”Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” y seleccione “Instructivos”.
10-101.7.1. Numeral 1º literal a) “aclaraciones de numerales cambiarios: (formularios 1, 2, 3, 4 y 5)” (punto i).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”, “Transmisión para intermediarios”-“Otros servicios” y en declaraciones de cambio: “Solicitud de .aclaraciones para fines estadísticos”.
10-101.7.1. Numeral 1º, literal a) “aclaraciones de numerales cambiarios: (formularios 1, 2, 3, 4 y 5 )” (punto ii).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos”, y en “Otros servicios”: “Solicitud de aclaraciones para fines estadísticos”.

Hoja 10-00D

Asunto 10: Procedimiento aplicable a las operaciones de cambio

Cambios sobre el texto del compendio de la circular
Nº páginaReferencia al temaNuevo enlace
10-101.7.1. numeral 1º, literal a) “Aclaraciones de numerales cambiarios: (formularios 1, 2, 3, 4 y 5 )” (punto ii, párrafo 3).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación” “Formularios electrónicos”, y en “Otros servicios”: “Consulta de movimientos”.
10-101.7.1. Numeral 1º, literal a) “Aclaraciones de numerales cambiarios: (formularios 1, 2, 3, 4 y 5 )” (punto iii).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” y en “Otros servicios”: “Solicitud de aclaraciones para fines estadísticos”.
10-111.7.1. Numeral 1º, literal a) “Aclaraciones de numerales cambiarios: (Formularios 1, 2, 3, 4 y 5 )” (punto iii, párrafo 2).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” y en “Otros servicios”: “Consulta de movimientos”.
10-111.7.1. Numeral 1º, literal c) “Aclaraciones de datos de endeudamiento externo e inversiones internacionales: (formularios 3 y 4) (punto ii, párrafo 2).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Otros servicios” y en “Declaraciones de cambio”:”Solicitud de aclaraciones para fines estadísticos”.
10-121.7.1. Numeral 1º, literal c) “Aclaraciones de datos de endeudamiento externo e inversiones internacionales: (formularios 3 y 4 )” (punto iii).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formulados electrónicos” y en “Otros servicios”: “Solicitud de aclaraciones para fines estadísticos”.
10-121.7.2. Errores de digitación (1er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Otros servicios” y en “Declaraciones de cambio”: “Solicitud de corrección a una declaración de cambio (errores de digitación)”.
10-152.4. Archivos, numeral 2º (3er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Buzón de respuestas”.
10-152.5. Transmisión vía electrónica de los formularios (1er párrafo).— Para titulares de cuentas de compensación: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-, “Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos”.
— Para inversiones internacionales: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”-“Formularios electrónicos”.

Hoja 10-00E

Cambios sobre el texto del compendio de la circular
Nº páginaReferencia al temaNuevo enlace
10-162.5. Transmisión vía electrónica de los formularios ( 4to párrafo ).— Para titulares de cuentas de compensación: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos”.
— Para inversiones internacionales por: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”-“Formularios electrónicos”.
10-162.6. Informe desembolsos y pagos de endeudamiento externo (formulario 3A) (2do párrafo).— Para titulares de cuentas de compensación: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” y en “Otros servicios”: “Formulario 3A. Informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo”.
— Para intermediarios del mercado cambiario: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Formularios electrónicos”, y en “Formularios”: “Nº 3A. Informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo”.
10-172.6. Informe desembolsos y pagos de endeudamiento externo (Formulario 3A) ( 4to párrafo).— Para titulares de cuentas de compensación: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” y en “Otros servicios”: “Formulario 3A. Informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo”.
— Para intermediarios del mercado cambiario: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Formularios electrónicos”, y en “Formularios”: “Nº 3A. Informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo”.
10-395.2.3. Canalización de las divisas (2do párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-Formularios electrónicos”-y en “Formularios”: “Nº 3A. Informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo”.

Hoja 10-00F

Cambios sobre el texto del compendio de la circular
Nº páginaReferencia al temaNuevo enlace
10-457.2.1. Registro automático con la presentación de la declaración de cambio por inversiones internacionales (Formulario 4) (punto b, 3er párrafo)— Para intermediarios del mercado cambiario: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Transmisión de archivos” y en “Transmisión de archivos declaraciones de cambio”: “Envío de archivo”.
— Para titulares de cuentas de compensación: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” y en “Formularios”: “Nº 4. Declaración de cambio por inversiones internacionales” o http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Transmisión de archivos”-“Envío de archivo”.
10-46 y 10-477.2.2. Registro automático con la presentación de la solicitud en debida forma (Formulario 11 y archivo plano) (punto 2, 1er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”, “Transmisión de archivos”. “Envío de archivo”.
10-517.2.6. Prórrogas (Formulario 17) (1er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales” opción “Formularios electrónicos” y en “Formularios” seleccionar “No 17- Solicitud de prórroga para el registro de inversiones internacionales”.
10-527.2.8. Actualización de la inversión (punto 1, 4to párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios” -”Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”-“Formularios electrónicos”-“Suscribir acuerdo”.
10-527.2.8. Actualización de la inversión (punto 1, 5to párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”-“Formularios electrónicos” y en “Formularios”: “Nº 15. Conciliación patrimonial empresas y sucursales régimen general”.
10-537.2.8. Actualización de la inversión (punto 2, 3er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”-“Formularios electrónicos”-“Suscribir acuerdo”.
10-537.2.8. Actualización de la inversión (punto 2, 4to párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”- “Formularios electrónicos” y en “Formularios”: “Nº 13. Registro de inversión suplementaria al capital asignado y actualización de cuentas patrimoniales-Sucursales del régimen especial”.
10-537.2.8. Actualización de la inversión (punto 3, 1er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios” -”Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales” , “Transmisión de archivos”, “Envío de archivo”.

Hoja 10-00G

Cambios sobre el texto del compendio de la circular
Nº páginaReferencia al temaNuevo enlace
10-587.3.1. Registro automático con la presentación de la declaración de cambio por inversiones internacionales (Formulario 4) (4to párrafo).— Para titulares de cuentas de compensación: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” y en “Formularios”: “Nº 4. Declaración de cambio por inversiones internacionales” o http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”- “Transmisión de archivos”-“Envío de archivo”.
— Para intermediarios del mercado cambiario: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Transmisión de archivos”- “Envío de archivo”.
10-617.3.5. Prórrogas (Formulario 17) (1er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales” opción “Formularios electrónicos” y en “Formularios”: “No 17- Solicitud de prórroga para el registro de inversiones internacionales”.
10-668.2. Registro ante el Banco de la República (4to párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-y en “Formularios”: “Instructivos”.
10-688.4.1. Transmisión vía electrónica de informes y formularios de declaraciones de cambio (2do párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos”-“Suscribir acuerdo”.
10-698.4.1. Transmisión vía electrónica de informes y formularios de declaraciones de cambio (1er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de Compensación”- “Formularios electrónicos” o http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de Compensación”-“Transmisión de archivos”-“Envío de archivo”.
10-698.4.1. Transmisión vía electrónica de informes y formularios de declaraciones de cambio (3er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” y en “Otros servicios”: “Consulta de movimientos”.
10-7810.4.3. Suministro e información al Banco de la República (punto 1).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Otros servicios” y en “Otros movimientos”: “Estructura de archivos de residentes y no residentes”.

Hoja 10-00H

 

Cambios sobre el texto del compendio de la circular
Nº páginaReferencia al temaNuevo enlace
10-7810.4.3. Suministro e información al Banco de la República (punto 2).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Otros servicios” y en “Otros movimientos”: “Enviar archivo de depósitos de residentes y no residentes”.
10-8011. Formularios, instructivos y anexos (2do párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”. y seleccionar el tema para el cual va a presentar las declaraciones de cambio, p.ej: importaciones-Exportaciones o endeudamiento externo.
10-8011. Formularios, instructivos y anexos (3er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios” y seleccionar el tema y luego el instructivo para el cual va a presentar las declaraciones de cambio, p.ej: importaciones-Exportaciones o endeudamiento externo.

Cambios sobre los anexos a la circular
Nº anexoReferencia al temaNuevo enlace
A1Hoja 10-A1-18www.superfinanciera.gov.co.
A5Hoja 10-A5-1, 1. introducción (2do párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”.
A5Hoja 10-A5-1, 2. seguridad (2do párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Seguridad-Anexo 5” y en “Seguridad”: “Mecanismos de seguridad de los servicios informáticos USI-ASI-1”.
A5Hoja 10-A5-2, 3. 1. usuario administrador (3er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Seguridad-Anexo 5” en “Seguridad”: “Acuerdo de seguridad”.
A5Hoja 10-A5-2, 3. 1. usuario administrador (4to párrafo).— Para titulares de cuentas de compensación: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” y en el menú de la columna izquierda “Suscribir acuerdo”.
— Para inversiones internacionales por: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”-“Formularios electrónicos” y en el menú de la columna izquierda “Suscribir acuerdo”.

Hoja 10-00I

 

Cambios sobre los anexos a la circular
Nº AnexoReferencia al temaNuevo enlace
A5Hoja 10-A5-4, 4.1.2. Declaraciones de cambio (1er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Transmisión de archivos”-“Estructura archivo declaraciones de cambio-formularios 1 a 5”.
A5Hoja 10-A5-4, 4.1.2. Declaraciones de cambio (5to párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Otros servicios” y en declaraciones de cambio “Solicitud de aclaraciones para fines estadísticos” o “Solicitud de corrección a una declaración de cambio (errores de digitación)”.
A5Hoja 10-A5-4, 4.1.3. Endeudamiento externo (1er párrafo).— Para la transmisión de formas electrónicas http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Formularios electrónicos” y en “Formularios”: “Nº 6 Información de endeudamiento externo otorgado a residentes” y “Nº 7 información de endeudamiento externo otorgado a no residentes”.
— Para la transmisión de archivos, http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”- “Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios” “Transmisión de archivos” y en “Transmisión de archivos endeudamiento externo”: “Envío de archivo”.
A5Hoja 10-A5-5, 4.2. Titulares de cuentas corrientes de compensación (2do párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos”.
A5Hoja 10-A5-5, 4.2. Titulares de cuentas corrientes de compensación (3er párrafo).— Para la estructura del archivo deberá ingresar al sitio web: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Transmisión de archivos”, estructura archivo XML formularios 3, 4 y 10”.
— Para el envío del archivo deberá ingresar al sitio web: “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Transmisión de archivos” y “Envío de archivo”.
A5Hoja 10-A5-6, 4.3. Inversiones internacionales (1er párrafo).http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”-“Formularios electrónicos”.
A5Hoja 10-A5-6, 4.3. Inversiones internacionales (2do párrafo).— Para la estructura del archivo deberá ingresar al sitio web: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”, “Transmisión de archivos”, “Estructura archivo-administradores locales de fondos de inversión”.
— Para el envío del archivo debe ingresar al sitio web: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”, “Transmisión de archivos”, “Envío de archivo”.

Hoja 10-00J

 

Cambios sobre los anexos a la circular
Nº anexoReferencia al temaNuevo enlace
A5Hoja 10-A5-7, 5. Respuestas de la transmisión vía electrónica (último párrafo).— Para los intermediarios del mercado cambiario: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Transmisión para intermediarios”-“Buzón de respuestas”.
— Para titulares de cuentas de compensación: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”-“Formularios electrónicos” o “Transmisión de archivos” y “Buzón de respuestas”.
— Para inversiones internacionales por: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”-“Formularios electrónicos” o“Transmisión de archivos” y “Buzón de respuestas”.
A6Hoja 10-A6-2,
1. Condiciones generales (Punto f).
http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios” -”Procedimientos cambiarios”.
A6-2Hoja 10-A6-2,
2. Condiciones especiales (Punto a, 2do párrafo).
http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”- “Formularios electrónicos” o “Transmisión de archivos” y “Suscribir acuerdo”.
A6-2Hoja 10-A6-2,
2. Condiciones especiales (Punto a, 3er párrafo).
http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Cuentas corrientes de compensación”.
A6-3Hoja 10-A6-3,
2. Condiciones especiales (Punto b, 1er párrafo).
http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”- “Formularios electrónicos” o “Transmisión de archivos” y “Suscribir acuerdo”.
A6-3Hoja 10-A6-3,
2. Condiciones especiales (Punto b, 4to párrafo).
— Para la estructura del archivo deberá ingresar al sitio web: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos Cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”, “Transmisión de archivos”, “Estructura archivo-Administradores locales de fondos de inversión “.
— Para el envío del archivo debe ingresar al sitio web: http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”, “Transmisión de archivos”, “Envío de archivo”.
A6-3Hoja 10-A6-3,
2. Condiciones especiales (Punto b, 5to párrafo).
http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”-“Procedimientos cambiarios”-“Inversiones internacionales”.

Los enlaces de los códigos de ciudades, países, CIIU y los numerales de todos los instructivos para el diligenciamiento de declaraciones de cambio y formularios se deben sustituir por los siguientes:

Hoja 10-00K

Ciudades:http://quimbaya.banrep.gov.co/secinternet/ciudadesdane.html
Numerales:http://quimbaya.banrep.gov.co/secinternet/numerales.htm
Código CIIU:http://quimbaya.banrep.gov.co/secinternet/codigos.html
Países:http://quimbaya.banrep.gov.co/secintemet/paises.html

Las consultas sobre las nuevas modificaciones serán atendidas por la sección de apoyo básico cambiario en el call center 3430799.

Hoja 10-1 

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de marzo 30 de 2009 del Banco de la República)

1. Declaración de cambio.

1.1. Aspectos generales.

De conformidad con lo previsto en la Resolución Externa 8 de mayo 5 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la República publicada el 11 de mayo de 2000, en adelante Resolución Externa 8 de 2000 Junta Directiva, y demás normas que la modifiquen o adicionen, los residentes en el país y los residentes en el exterior que efectúen cualquiera de las operaciones de cambio definidas en el artículo 1º del Decreto 1735 de septiembre 2 de 1993, deberán presentar y suscribir una declaración de cambio, en original y copia, ante los intermediarios del mercado cambiario de acuerdo con los formularios que se encuentran en el punto 11 de esta circular.

La declaración de cambio deberá suscribirse personalmente por quien realiza la operación, su representante, apoderado general o mandatario especial aunque no sea abogado. La calidad de representante, apoderado o mandatario se presumirá en quienes se anuncien como tal al momento de presentar la declaración de cambio. Se podrá otorgar mandato a los intermediarios del mercado cambiario para la presentación de las declaraciones de cambio. Los intermediarios del mercado cambiario también podrán actuar como agente oficioso, sujetos a las restricciones y formalidades que impone la ley.

La declaración de cambio por operaciones de cambio realizadas con o a través de los intermediarios del mercado cambiario, deberá presentarse ante los mismos al momento en que se efectúe la compra, venta o negociación de divisas.

Los intermediarios del mercado cambiario podrán recibir y conservar la información de las declaraciones de cambio por medios electrónicos siempre y cuando se ajuste a lo dispuesto por la Ley 527 de agosto 18 de 1999 y las normas que la modifiquen, sustituyan o reglamenten, en la forma y con los requisitos tecnológicos y de seguridad que el Banco de la República señale.

La declaración de cambio por operaciones realizadas a través de cuentas corrientes de compensación se transmitirá por el interesado o quien actúe en su nombre, directamente al Banco de la República, siguiendo los procedimientos previstos en el punto 8.4 de esta circular. Los titulares de cuentas de compensación deberán asignar a cada declaración de cambio un número de identificación, el cual no podrá repetirse en un mismo día.

En las operaciones de comercio exterior que se realicen a nombre y por cuenta de los patrimonios autónomos y encargos fiduciarios no se requiere identidad entre las declaraciones de cambio y los documentos aduaneros a nombre del fideicomitente.

Los límites a los pagos señalados en los artículos 75, literal b) y 78 de la Resolución Externa 8 de 2000 Junta Directiva, aplican para operaciones individuales. Para efectos de la prevención de lavado de activos, deberá remitirse a las entidades de control conforme a las instrucciones impartidas por estos organismos, información sobre operaciones de compra y venta de divisas que realicen de manera individual, múltiple o sucesiva con una misma persona natural o jurídica.

La compra y venta de divisas a través de sistemas electrónicos (internet) y/o con tarjetas débito y crédito internacionales se declarará de la siguiente manera:

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de marzo 30 de 2009 del Banco de la República)

Hoja 10-2 

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de marzo 30 de 2009 del Banco de la República)

Tarjetas débito y crédito:

1. Los intermediarios del mercado cambiario que manejen o administren dichos sistemas deben reportar semanalmente al Banco de la República el valor neto de la monetización o compra de divisas con la declaración de cambio “Servicios, transferencia y otros conceptos, (Formulario 5) utilizando el numeral cambiario 1601 para ingresos de divisas y el numeral 2904 para egresos de divisas.

2. Las entidades que no sean intermediarios del mercado cambiario que manejen o administren dichos sistemas deben presentar la declaración de cambio por “Servicios, transferencias y otros conceptos” (Formulario 5) utilizando el numeral cambiario 1601 para ingresos de divisas y el numeral 2904 para egresos de divisas, cada vez que realicen compras o ventas de divisas a través del mercado cambiario para pagar o reintegrar el pago que reciban producto del resultado neto consolidado de la administración de dichos sistemas.

Adicionalmente, las entidades señaladas en los puntos 1 y 2 anteriores, deben reportar semanalmente al Banco de la República a través del enlace dispuesto en la página http://www.banrep.gov.co-Opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”, “Procedimientos cambiarios”-“Transmisión de información por parte de los intermediarios del mercado cambiario”, “Otros movimientos” “Envío de información tarjetas débito y crédito internacionales”, el monto diario de las operaciones realizadas por los titulares de tarjetas emitidas en el exterior. El mensaje tendrá el formato que el Banco de la República informará por la misma vía.

Así mismo deben suministrar la información y prestar la colaboración que requiera la UIAF y las demás autoridades para sus propósitos de prevención de actividades delictivas, control cambiario y cualquier otra de su competencia.

3. El registro de utilización del sistema por parte del tarjetahabiente o usuario del sistema constituye declaración de cambio y la información individual allí consignada deberá estar a disposición de las autoridades.

Distribución y venta de tarjetas débito prepago, recargables o no e instrumentos similares.

El intermediario del mercado cambiario, deberá cumplir con los siguientes requisitos:

1. Suscribir un contrato de distribución y venta con una entidad financiera del exterior emisora de las tarjetas débito prepago o instrumentos similares, que se encuentre en la lista autorizada por el Banco de la República.

Para estos efectos, constituye entidad financiera del exterior las entidades que captan recursos del público y los colocan a través de préstamos o de otras operaciones activas de crédito, equivalentes a las supervisadas por la Superintendencia Financiera de Colombia.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de marzo 30 de 2009 del Banco de la República)

Hoja 10-11

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de agosto 31 de 2010 del Banco de la República)

La respuesta a las aclaraciones del Formulario 10 se generará por correo electrónico una vez el Banco de la República analice la operación. Los formularios aclarados se pueden consultar e imprimir a través de la página http://www.banrep.gov.co-Opción “servicios electrónicos de cambios internacionales”, “Consultar movimientos”.

Los documentos soporte de estas aclaraciones deberán conservarse para cuando sean requeridos por las autoridades de control y vigilancia.

b) Aclaraciones de datos de documentos aduaneros de operaciones de comercio exterior (formularios 1 y 2)

Las aclaraciones a los datos de los documentos aduaneros de importación o exportación, deberán informarse por el declarante mediante comunicación escrita al intermediario del mercado cambiario a través del cual se efectuó la operación, sin que se requiera la transmisión al departamento de cambios internacionales del Banco de la República. Cuando la canalización se efectúa a través de cuentas corrientes de compensación, el titular deberá conservar las aclaraciones a dichos documentos sin que se requiera su envío a los intermediarios del mercado cambiario o al departamento de cambios internacionales del Banco de la República.

c) Aclaraciones de datos de endeudamiento externo e inversiones internacionales (formularios 3 y 4)

i) Las aclaraciones de los números de los créditos relacionados equivocadamente en las declaraciones de cambio por endeudamiento externo (Formulario 3), deberán informarse por el declarante mediante comunicación escrita al intermediario del mercado cambiario a través del cual se presentó la declaración objeto de aclaración.

ii) Las aclaraciones relacionadas con el destino de la inversión, la empresa receptora, los inversionistas extranjeros, el número de acciones o cuotas, entre otras, deberán informarse mediante comunicación escrita por el inversionista extranjero, su apoderado o quien represente sus intereses, al intermediario del mercado cambiario a través del cual se presentó la declaración objeto de aclaración.

El intermediario del mercado cambiario, en el caso de los puntos i), ii), deberá transmitir vía electrónica las aclaraciones dentro de los dos (2) días hábiles siguientes a la solicitud de aclaración por parte del cliente, al departamento de cambios internacionales del Banco de la República, utilizando el sitio web http://www.banrep.gov.co-Opción “servicios electrónicos de cambios internacionales” “transmisión de información por parte de los intermediarios del mercado cambiario”, “solicitud de aclaración estadística”.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de agosto 31 de 2010 del Banco de la República)

Hoja 10-12

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de agosto 31 de 2010 del Banco de la República)

iii) Las aclaraciones a los formularios 3 y 4, presentadas por los titulares de cuentas corrientes de compensación, a que hacen referencia los literales i), ii) de este punto, deberán transmitirse por el titular, vía electrónica, al departamento de cambios internacionales del Banco de la República utilizando el sitio web http://www.banrep.gov.co-Opción “servicios electrónicos de cambios internacionales”, “transmisión de informes de cuentas de compensación”, “aclaraciones para fines estadísticos”.

La respuesta a las aclaraciones de los formularios 3 y 4 presentadas por los intermediarios del mercado cambiario y los titulares de cuenta corriente de compensación se generará por correo electrónico una vez el Banco de la República analice la operación.

2. Aclaraciones de los formularios 13 y 15

Las aclaraciones a los formularios 13 y 15 deberán enviarse por el usuario autorizado de la sucursal o de la empresa receptora de la inversión del exterior, mediante comunicación escrita al Departamento de Cambios Internacionales del Banco de la República.

En el Formulario 13, no podrán ser objeto de aclaración el año del ejercicio social a registrar y el concepto movimiento de la inversión suplementaria (punto Nº II del Formulario 13) y para el Formulario 15, el año de las cuentas patrimoniales (punto III).

1.7.2. Errores de digitación.

Cuando los intermediarios del mercado cambiario, incurran en errores de digitación al transcribir la información de las declaraciones de cambio, podrán corregirlos en cualquier tiempo, utilizando el sitio web http://www.banrep.gov.co-Opción “servicios electrónicos de cambios internacionales” opción “transmisión de información por parte de los intermediarios del mercado cambiario”, “solicitud de corrección a una declaración de cambio” (errores de digitación).

El Banco de la República generará de manera automática la respuesta a los errores de digitación.

Lo previsto en este punto se entiende sin perjuicio que por cualquier medio las autoridades encargadas de la vigilancia y control del cumplimiento del régimen cambiario puedan investigar si las correcciones y/o las aclaraciones, realizadas en los términos de los puntos 1.6 y 1.7 de esta circular se hicieron con

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de agosto 31 de 2010 del Banco de la República)

Hoja 10-27

b) Pago total o parcial del endeudamiento externo

La prefinanciación de exportaciones se podrá pagar con el producto de exportaciones realizadas con posterioridad a la fecha de la prefinanciación o con divisas adquiridas en el mercado cambiario (amortización del préstamo, pago de intereses y demás gastos bancarios).

Si el pago se efectúa directamente en el exterior con el producto de las exportaciones se deberá transmitir, vía electrónica, el Formulario 3A “informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo” al Banco de la República, por el intermediario del mercado cambiario o directamente por el deudor del crédito si es titular de cuenta corriente de compensación, dentro de los quince (15) días hábiles siguientes a la fecha en que se efectuó la operación.

Si el pago se efectúa con divisas del mercado cambiario se deberá diligenciar la declaración de cambio por endeudamiento externo (Formulario 3). En el mismo se anotará el numeral cambiario 4522 para prefinanciaciones del sector cafetero y el 4524 para los demás sectores. Este formulario se transmitirá al Banco de la República vía electrónica de acuerdo con el procedimiento establecido en el Anexo 5 de esta circular por los intermediarios del mercado cambiario o con el informe del movimiento de la cuenta de compensación. En los casos en que se efectúe la exportación deberá diligenciarse la declaración de cambio por exportaciones de bienes (Formulario 2) una vez se produzca efectivamente el reintegro.

4.3.3. Restitución del depósito.

El procedimiento para la constitución, liquidación y restitución anticipada del depósito se sujetará a lo dispuesto en el Asunto 44 del Manual de Fiduciaria y Valores.

4.4. Venta de instrumentos de pago.

Los residentes podrán vender, con o sin responsabilidad de su parte, a entidades financieras del exterior, a entidades del exterior que desarrollen actividades de factoring de exportación o a los intermediarios del mercado cambiario, los instrumentos de pago en moneda extranjera recibidos del comprador del exterior por sus exportaciones. Cuando esta operación haga referencia a créditos que hayan sido informados al Banco de la República en los términos señalados en el punto 5.2 de esta circular, deberá comunicarse del hecho a esta entidad dentro de la semana siguiente a su realización a fin de proceder a la cancelación del crédito reportado.

Al momento del reintegro de las divisas, el exportador deberá diligenciar la declaración de cambio por exportaciones de bienes (Formulario 2) o la declaración de cambio por endeudamiento externo (Formulario 3) si ha sido financiado. El valor del descuento que se pacte en la negociación del instrumento de pago no puede tratarse como descuento por gastos sino como un menor valor de la exportación.

Hoja 10-28

Los instrumentos de pago derivados de exportaciones también podrán ser vendidos en moneda nacional a intermediarios del mercado cambiario. Al momento de recibir el pago de la exportación por parte del comprador del exterior se deberá diligenciar la declaración de cambio por exportaciones de bienes (Formulario 2). En esta consignará, en la casilla “identificación del exportador”, el nombre del exportador a quien le adquirieron el instrumento, y en el espacio destinado a “condiciones de pago” anotarán su propio nombre y la frase: “reintegro de instrumento de pago adquirido a ... (nombre o razón social del exportador)”.

Cuando la operación que dio lugar al instrumento de pago a que se refiere el párrafo anterior haya sido informada al Banco de la República por constituir endeudamiento externo, deberá reportarse su venta a dicha entidad, dentro de los quince (15) días hábiles siguientes a la fecha en que se realizó la operación, a fin de efectuar el cambio de acreedor.

Cuando el reintegro de las divisas no se efectúe por el 100% del valor de la exportación sino por un menor valor, debido a la venta con descuento del instrumento de pago recibido por el exportador, este descuento por no corresponder a fletes, seguros portuarios y de aeropuerto, numeral cambiario 2016, no se puede anotar en el renglón 15 de la declaración. En consecuencia, se debe llenar la casilla “valor reintegrado USD” con el valor efectivamente recibido por la venta del instrumento de pago.

Si la venta del instrumento se hizo con responsabilidad del exportador y el comprador del exterior no paga el instrumento, para devolver las divisas al adquirente del instrumento, el exportador deberá tramitar una devolución de la primera operación. Para el efecto deberá diligenciar dos (2) declaraciones de cambio, a saber:

a) Formulario 2 “declaración de cambio por exportaciones de bienes” indicando en la casilla I tipo de operación, el número 2 “devolución” para devolver los recursos a quien adquirió el instrumento o, un Formulario 3 “declaración de cambio por endeudamiento externo”, indicando en la casilla I tipo de operación, el número 2 “devolución”, si se reintegró como endeudamiento externo.

b) Un Formulario 5 “Declaración de cambio por servicios, transferencias y otros conceptos”, para atender el pago del costo financiero que asumió el intermediario o la entidad financiera del exterior al adquirir el instrumento operación que se identificará con el numeral de egresos 2904 “otros conceptos”.

5. Endeudamiento externo.

Hoja 10-69 

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de 2007 del Banco de la República)

Para la transmisión de la información, vía electrónica, el usuario deberá ingresar al sitio web http://www.banrep.gov.co, opción “servicios electrónicos de cambios internacionales” “formularios” (formularios 3, 4 y 10).

Para obtener las respuestas se deberá tener en cuenta lo dispuesto en el punto 5 del Anexo 5 de esta circular.

Para consultar movimientos de la cuenta corriente de compensación el usuario deberá digitar el código asignado a la cuenta por el Banco de la República y el período, ingresando por el sitio web http://www.banrep.gov.co, opción “servicios electrónicos de cambios internacionales”, “consulta de movimientos de cuentas de compensación”.

Las declaraciones de cambio por endeudamiento externo (Formulario 3) e inversiones internacionales (Formulario 4) debidamente diligenciadas de acuerdo con lo señalado en el respectivo instructivo y que correspondan a los numerales cambiarios 4026, 4030, 4035, 4040, 4565 y 4580 deberán ser transmitidas, vía electrónica, por los titulares de las cuentas corrientes de compensación al Banco de la República con anterioridad a la transmisión de la “Relación de operaciones cuenta corriente de compensación”, Formulario 10.

Las declaraciones de cambio por inversiones internacionales relacionadas con numerales cambiarios distintos a los anteriores no deberán transmitirse al Banco de la República, pero deberán conservarse para cuando sean requeridas por la entidad de control y vigilancia. Los titulares de cuenta corriente de compensación que reciben desembolsos de créditos externos, previo al abono en cuenta, deben atender el procedimiento descrito en el punto 8.4.2 de esta circular, de constituir el depósito previsto para el endeudamiento, si a ello hay lugar, salvo cuando el depósito al endeudamiento externo se encuentre en cero por ciento (0%) y haber diligenciado el formulario-Información de endeudamiento externo otorgado a residentes (Nº 6).

La obligación de transmitir mensualmente tal información debe atenderse sin perjuicio de que la cuenta haya presentado o no movimiento, o que las operaciones efectuadas a través de la misma no correspondan a aquellas señaladas como de obligatoria canalización por conducto del mercado cambiario.

Los titulares de cuentas corrientes de compensación que efectúen compras y ventas de los saldos entre sí o con los intermediarios del mercado cambiario deberán dejar constancia de tales transacciones con los numerales correspondientes en el Formulario 10 “Relación de operaciones cuenta corriente de compensación”, identificando al comprador o vendedor con el tipo y número de documento de identificación, código asignado a este por el Banco de la República y monto de la operación. Cuando se trate de compra y venta con los intermediarios del mercado cambiario, deberán indicar el NIT y el monto de la operación.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-70 

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de 2007 del Banco de la República)

Para las operaciones de cambio que no correspondan al mercado cambiario el Formulario 10 “Relación de operaciones cuenta corriente de compensación”, hará las veces de declaración de cambio.

Para la compra de divisas con destino a la apertura de cuentas de compensación en el exterior o la consignación de estas en las mismas, se utilizará la declaración de cambio por servicios, transferencias y otros conceptos (Formulario 5). En la casilla descripción de la operación se deberá anotar el numeral cambiario según corresponda, así como para reportar la venta de saldos de tales cuentas exclusivamente a los intermediarios del mercado cambiario.

Cuando se trate del pago de obligaciones mediante cheque para determinar a qué mes corresponde una operación se deberá tener en cuenta la fecha de contabilización del pago por el titular de la cuenta corriente de compensación aunque los cheques se presenten al cobro en una fecha distinta.

Si el cheque es devuelto el titular de la cuenta corriente de compensación deberá diligenciar una nueva declaración de cambio anotando en la sección “tipo de operación” el número 2 que corresponde a “devolución”. Si el titular de la cuenta corriente de compensación para la misma operación gira nuevamente un cheque deberá diligenciar en la fecha del pago una nueva declaración de cambio de acuerdo con el tipo de operación.

Cuando se trate del pago de importaciones de bienes mediante cheque y hay lugar a su devolución, se deberá tener en cuenta si la financiación ha superado el plazo de seis (6) meses contados a partir de la fecha del documento de transporte para dar cumplimiento al requisito de informar la operación como endeudamiento externo, de acuerdo con lo previsto en el punto 3.1.1 de esta circular.

El Banco de la República podrá solicitar la información que estime necesaria.

Cuando los usuarios del régimen cambiario no tengan los medios electrónicos necesarios para transmitir la información, vía electrónica, no podrán registrar cuentas corrientes de compensación y deberán acudir a los intermediarios del mercado cambiario para la realización de sus operaciones de cambio. Adicionalmente, aquellos titulares que tengan cuentas corrientes registradas y no dispongan de los medios electrónicos necesarios para transmitir la información, deberán solicitar al Departamento de Cambios Internacionales del Banco de la República la cancelación del registro de la cuenta corriente, presentando en documento físico el Formulario 10 “Relación de operaciones cuenta corriente de compensación”, diligenciando el punto VII casillas de “cancelación del registro” y “fecha”.

8.4.2. Trámite ante los intermediarios del mercado cambiario para operaciones de endeudamiento externo.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-75 

Las misiones diplomáticas y consulares acreditadas ante el Gobierno de Colombia, las organizaciones multilaterales y los funcionarios de estas entidades que deseen efectuar reintegros de divisas, podrán hacerlo directamente con un intermediario del mercado cambiario. Para el efecto, deberá diligenciarse la declaración de cambio servicios, transferencias y otros conceptos (Formulario 5).

10.4. Depósitos de residentes y de no residentes en moneda extranjera y de no residentes en moneda legal colombiana, en intermediarios del mercado cambiario.

10.4.1. Depósitos en moneda extranjera.

Conforme al numeral 1º, literal d) del artículo 59 de la Resolución Externa 8 de 2000 Junta Directiva, y al artículo 12 de la Resolución Externa 4 de 2006 Junta Directiva, los intermediarios del mercado cambiario autorizados pueden recibir depósitos en moneda extranjera de:

1. Personas naturales y jurídicas no residentes en el país;

2. Misiones diplomáticas y consulares acreditadas ante el Gobierno de Colombia y sus funcionarios;

3. Organizaciones multilaterales y sus funcionarios;

4. Entidades públicas o privadas que estén ejecutando programas de cooperación técnica internacional con el Gobierno Nacional en las cuantías efectivamente desembolsadas por los organismos externos de cooperación;

5. Empresas ubicadas en zonas francas, empresas de transporte internacional, agencias de viaje y turismo, almacenes y depósitos francos y entidades que presten servicios portuarios y aeroportuarios.

6. Sociedades fiduciarias en desarrollo de encargos fiduciarios o como representante, vocero y administrador de patrimonios autónomos, constituidos con divisas provenientes del desarrollo de actividades establecidas en el artículo 59, numeral 1º, literal d) de la Resolución Externa 8 de 2000 Junta Directiva y sus modificaciones.

7. Los agentes del exterior que actúen como proveedores de liquidez de los sistemas de compensación y liquidación de divisas.

Las operaciones de cambio obligatoriamente canalizables por conducto del mercado cambiario no pueden pagarse con recursos depositados en estas cuentas.

Estos depósitos no requieren registro en el Banco de la República.

(Nota: La presente hoja fue sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de septiembre 19 de 2008 del Banco de la República)

Hoja 10-76

10.4.2. Depósitos en moneda legal.

Conforme al numeral 1º, literal d) del artículo 59 de la Resolución Externa 8 de 2000 Junta Directiva, y al artículo 12 de la Resolución Externa 4 de 2006 Junta Directiva, los intermediarios del mercado cambiario pueden recibir depósitos en moneda legal colombiana de personas naturales y jurídicas no residentes en el país.

Los recursos que pueden ingresar o salir de la cuenta, son:

Ingresos:

La moneda legal colombiana depositada debe ser producto de:

1. La venta de divisas a los intermediarios del mercado cambiario que provengan de transferencias del exterior cuyo beneficiario sea el titular de estos depósitos en moneda legal colombiana.

2. Cuando se transfieran divisas y se haya acordado su negociación con el intermediario del mercado cambiario para ser abonados en pesos en estas cuentas, la canalización se efectuará con la declaración de cambio por “Servicios transferencias y otros conceptos” (Formulario 5), numerales de ingresos 1601 “Otros conceptos” o, 1812 “Remesa de trabajadores para la adquisición de vivienda”.

3. Del pago de importaciones de bienes en moneda legal colombiana, de acuerdo con lo dispuesto en el punto 3.2.1 “Pagos de importaciones en moneda legal” de la presente circular.

4. La colocación a residentes en el país de títulos emitidos por parte de entidades multilaterales de crédito siempre que la respectiva colocación sea autorizada por la Superintendencia Financiera de Colombia. Los depósitos pueden ser realizados directamente por el emisor o por el administrador fiduciario a su nombre.

5. La venta de divisas a los intermediarios del mercado cambiario que provengan de transferencias del exterior cuyo beneficiario sea un inversionista de capital del exterior que participe en un proceso de adquisición de acciones realizadas a través del mercado público de valores con el propósito de realizar una inversión extranjera. La cuenta a la que se refiere estos depósitos deberá tener objeto exclusivo y ser cancelada una vez se perfeccione la inversión.

6. Recursos en moneda nacional provenientes de operaciones locales de crédito celebradas con establecimientos de crédito destinadas a la adquisición de acciones realizadas a través del mercado público de valores. La cuenta a la que se refiere estos depósitos deberá tener objeto exclusivo y ser cancelada una vez se perfeccione la inversión.

(Nota: La presente hoja fue sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de septiembre 19 de 2008 del Banco de la República)

Hoja 10-77

7. Los rendimientos financieros que generen estas cuentas.

8. La entrega de recursos en moneda legal colombiana a agentes del exterior autorizados, de acuerdo con lo dispuesto en la Circular Reglamentaria Externa DODM-144, cuando se liquiden los contratos de derivados peso-divisa celebrados con residentes en el país y exista una operación subyacente obligatoriamente canalizable a través del mercado cambiario y las partes hayan acordado cumplimiento efectivo.

9. Cuando el agente del exterior autorizado, de acuerdo con lo dispuesto en la Circular Reglamentaria DODM-144, transfiera divisas y se haya acordado su negociación con el intermediario del mercado cambiario para ser abonados en pesos en esta cuenta, la canalización se efectuará con la declaración de cambio por “Servicios, transferencias y otros conceptos” (Formulario 5), numeral de ingresos 5455.

10. La venta de divisas a las sociedades administradoras de sistemas de compensación y liquidación de divisas que realicen las agentes del exterior que actúen como proveedores de liquidez de acuerdo con lo previsto en el artículo 11 de la Resolución Externa 4 de 2006 junta Directiva.

Egresos:

Estos depósitos deberán utilizarse exclusivamente para:

1. Pagar obligaciones originadas en la exportación de bienes en moneda legal colombiana, de acuerdo con lo dispuesto en el punto 4.1 “Pagos de exportaciones en moneda legal” de la presente circular.

2. Pagar parte o la totalidad del precio de compra de vivienda. Así mismo, podrán utilizarse para pagar los créditos que se concedan para la compra de vivienda.

3. Adquirir divisas para ser transferidas al exterior. En este caso el titular del depósito debe presentar al intermediario del mercado cambiario la declaración de cambio por servicios transferencias y otros conceptos (Formulario 5), numeral de egresos 2910 “Donaciones, transferencias y remesas de trabajadores no residentes que no generan contraprestación” personalmente o a través de apoderado, conforme a lo previsto en el artículo 1º de la Resolución Externa 8 de 2000 Junta Directiva y en la presente circular.

4. Ejecutar las operaciones autorizadas por su convenio constitutivo de acuerdo a la ley, en el caso de los depósitos de las entidades multilaterales de crédito, de que trata el numeral 4º de los ingresos del punto 10.4.2 de esta circular.

5. Adquirir acciones en el mercado público de valores como inversión extranjera de que trata el numeral 5º de los ingresos del punto 10.4.2 de esta circular.

Hoja 10-78

6. Adquirir acciones realizadas a través del mercado público de valores con el producto de los recursos en moneda nacional de que trata el numeral 6º de los ingresos del punto 10.4.2 de esta circular.

7. La entrega de recursos en moneda legal colombiana a un residente en Colombia por parte de agentes del exterior autorizados, de acuerdo con lo dispuesto en la Circular Reglamentaria Externa DODM-144, cuando exista una operación subyacente obligatoriamente canalizable a través del mercado cambiario y las partes hayan acordado cumplimiento efectivo.

8. Cuando el agente del exterior autorizado, de acuerdo con lo dispuesto en la Circular Reglamentaria DODM-144, liquide su saldo en pesos y negocie las divisas con el IMC para ser transferidas al exterior, la canalización se efectuará con la declaración de cambio por “Servicios, transferencias y otros conceptos” (Formulario 5), numeral de egresos 5805.

9. La compra de divisas a las sociedades administradoras de compensación y liquidación de divisas que realicen los agentes del exterior que actúen como proveedores de liquidez de acuerdo con lo previsto en el artículo 11 de la Resolución Externa 4 de 2006 junta Directiva.

La moneda legal depositada no podrá utilizarse para ningún otro fin, incluida la inversión de capital del exterior de portafolio, las cuales deben hacerse por medio de un fondo de inversión de capital extranjero que tendrá por único objeto realizar transacciones en el mercado público de valores, según lo dispone el artículo 26 del Decreto 2080 del 2000 y sus modificaciones.

Estos depósitos no requieren registro en el Banco de la República.

10.4.3. Suministro e información al Banco de la República:

Los intermediarios del mercado cambiario, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 60, numeral 5º de la Resolución Externa 8 de 2000 Junta Directiva modificado por la Resolución Externa 1 de 2003 Junta Directiva, informarán trimestralmente, al cierre de los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre al Banco de la República sobre la el(sic) constitución y movimiento de los depósitos en moneda extranjera y en moneda legal colombiana. Para estos efectos, deberán enviar a través de su oficina principal un archivo con la información correspondiente, dentro de los quince (15) días hábiles siguientes al cierre del respectivo trimestre, de la siguiente manera:

1. Construir el archivo plano y remitirlo en los términos y condiciones previstos en las especificaciones sobre el envío de la información al Banco de la República dispuestos en sitio web: http://www.banrep.gov.co “Transmisión por parte de los intermediarios del mercado cambiario” “Otros movimientos” “Estructura de archivos depósitos de residentes y no residentes”.

Hoja 10-79

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 16 de 2009 del Banco de la República)

2. Transmitir la información, ingresando a http://www.banrep.gov.co, opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”, “Procedimientos cambiarios”, enlace “Transmisión de información por parte de los intermediarios del mercado cambiario”, enlace “Otros movimientos” y enlace “Enviar archivo de depósitos de residentes y no residentes”.

10.5. Bienes de capital.

Para efecto de la presente circular se consideran como bienes de capital la maquinaria y equipos clasificados como tales por los listados expedidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN, y el Consejo Superior de Comercio Exterior.

Tienen el mismo tratamiento los libros, revistas, folletos o coleccionables seriados, todos ellos de carácter científico o cultural, incluidos en la partida 49.01 del arancel de aduanas y las publicaciones diarias incluidas en la partida 49.02.

10.6. Derivados.

Sin perjuicio de lo dispuesto en esta circular, se deberá tener en cuenta para estas operaciones lo dispuesto en el asunto 6 del Manual del Departamento de Operaciones y Desarrollo de Mercados.

10.7. Concesionarios de servicios de correos que prestan servicios financieros de correos.

Los concesionarios de servicios de correos para desarrollar las operaciones de servicios financieros de correos deberán registrar en el Banco de la República cuentas corrientes de compensación, de acuerdo con lo dispuesto en el punto 8 de esta circular. Para las operaciones que se efectúen a través de estás cuentas, se deberá diligenciar como numeral de ingreso 1991 “Ingreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos” y de egreso 2991 “Egreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos”.

Los concesionarios de servicios de correos que presten servicios financieros de correos están obligados a exigir a sus clientes, en cada una de las operaciones, una “Declaración de cambio por servicios, transferencias y otros conceptos” (Formulario 5) en original y copia. Esta declaración deberá suscribirse personalmente por quien realiza la operación, su representante, apoderado general o mandatario especial y presentarse ante el intermediario del mercado cambiario.

En la “Declaración de cambio por servicios, transferencias y otros conceptos” (Formulario 5) se diligenciará como numeral de ingresos 1990 “Remesas pagadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos” y con el numeral de egresos 2990 “Remesas entregadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos”.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 16 de 2009 del Banco de la República)

Hoja 10-80

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 16 de 2009 del Banco de la República)

11. Formularios, instructivos y anexos.

En las hojas siguientes se encuentran los formularios e instructivos correspondientes a las declaraciones de cambio y solicitudes de registro de las operaciones de inversiones internacionales, avales y cuentas corrientes de compensación, y para el suministro de información de las operaciones de endeudamiento externo y de cuentas corrientes de compensación.

En la dirección: http://www.banrep.gov.co-opción “Operaciones y procedimientos cambiarios”, “Procedimientos cambiarios”, se encuentra los enlaces para la transmisión vía electrónica de las declaraciones de cambios e informes al Banco de la República por parte de los intermediarios del mercado cambiario, los titulares de cuentas corrientes de compensación y los inversionistas, representantes de empresas receptoras de inversión extranjera y demás usuarios del régimen cambiario.

Las instrucciones para el diligenciamiento electrónico de las formularios se encuentran en la dirección: http://www.banrep.gov.co-opción “Servicios electrónicos de cambios internacionales” “Formularios”.

1. Importaciones de bienes.

Declaración de cambio por importaciones de bienes. Formulario 1.

Declaración de cambio por endeudamiento externo. Formulario 3.

Información de endeudamiento externo otorgado a residentes. Formulario 6.

2. Exportaciones de bienes.

Declaración de cambio por exportaciones de bienes. Formulario 2.

Declaración de cambio por endeudamiento externo. Formulario 3.

Información de endeudamiento externo otorgado a no residentes. Formulario 7.

3. Endeudamiento externo.

Declaración de cambio por endeudamiento externo. Formulario 3.

Informe de desembolsos y pagos de endeudamiento externo. Formulario 3A.

Información de endeudamiento externo otorgado a residentes. Formulario 6.

Información de endeudamiento externo otorgado a no residentes. Formulario 7

4. Inversiones internacionales.

Declaración de cambio por inversiones internacionales. Formulario 4.

Registro de inversiones internacionales. Formulario 11.

Registro de inversión suplementaria al capital asignado y actualización de cuentas patrimoniales-Sucursales del régimen especial. Formulario 13.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 16 de 2009 del Banco de la República)

Hoja 10-81

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 16 de 2009 del Banco de la República)

Conciliación patrimonial-Empresas y sucursales del régimen general, Formulario 15 solicitud de prórroga para el registro de inversiones internacionales. Formulario 17.

5. Servicios, transferencias y otros conceptos.

Declaración de cambio servicios, transferencias y otros conceptos. Formulario 5.

6. Avales y garantías.

Registro de avales y garantías en moneda extranjera. Formulario 8.

7. Cuentas corrientes de compensación.

Registro de cuenta corriente de compensación. Formulario 9.

Relación de operaciones cuenta corriente de compensación. Formulario 10 (Anexar formularios 3 y 4).

8. Declaración de cambio por compra y venta de manera profesional de divisas y cheques de viajero.

ANEXOS

Anexo 1 Entidades financieras del exterior que han acreditado esta calidad ante el Banco de la República.

Anexo 2 Códigos de los intermediarios del mercado cambiario.

Anexo 3 Numerales cambiarios.

Anexo 4 Códigos de monedas.

Anexo 5 Instructivo para la transmisión, vía electrónica, de la información (formas electrónicas o archivos) por parte de los intermediarios del mercado cambiario, y de los titulares de cuentas corrientes de compensación y de los usuarios de inversiones internacionales.

Anexo 6 Acuerdo para utilizar los servicios electrónicos ofrecidos por el Banco de la República por conducto del Departamento de Cambios Internacionales.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 16 de 2009 del Banco de la República)

Hoja 10-A1-1

ANEXO 1

Entidades financieras del exterior que han acreditado esta calidad ante el Banco de la República

Alemania

AKA Ausfurkredit Gesellschaft

Banco Real S.A. Frankfurt

Banque Paribas (Deutschland) O.H.G.

Bayerische Landesbank Girozentrale

Bayerische Hypo-Und Vereinsbank Aktiengesellschaf

BHF Bank Aktiengesellschaft

BHF-Bank Berliner Handels und Frankfurter

Chase Bank A.G.

Commerzbank Filiale Kassel

Credit Comercial de France

Deustche Girozentrale

Deutsche Aussenhandels Bank A.G.

Deutsche Bank A.G.

Deutsche Investitions und Entiwinklungesllschaft

Dresdner Bank Aktiengessellschaft

Dresdner Bank Lateinamerika A.G.

DG Bank Deutsche Genossenschafts Bank

Dresdner Bank

Ibero Platina Bank (Antes Ibero American Bank)

International Nederlanden Bank

JPMorgan Chase Bank

K.F.W. Kreditanstalft Fur Wideraufbau

Maple Bank GMBH, de Frankfurt

M.M. Warburg Bank

Schoroder Munchmeyer Henngst y Co. Bank

Solmser Bank EG

Westdeutsche Landesbank Girozentrale.

Antillas Holandesas

ABN Amro Bank, Curacao

Banco Latino N.V.

Hoja 10-A1-2

Banco Mercantil Venezolano N.V.

Banco Tequendama Curazao N.V.

Citibank N.V.

Ebna Bank N.V.

Fortis Bank (Curacao) N.V.

ING Bank

ING Postbank Groep N.V.

Internationale Nederlanden Bank N.V.

Laad Americas N.V. Curacao.

NMB Postbank Groep N.V.

Argentina

Banco Bansud

Banco Tornquist Credit Lyonnais

Citibank N.V.

Australia

Macquarie Bank Limited

Austria

Bank Austria Aktiengesellschaf

Fondo de Desarrollo Internacional de la Organización de Países Exportadores de Petróleo OPEP Viena, Austria

Girozentrale Und Bank de Austria

Osterreischische Laenderbank

Raiffeisen Zentralbank Osterreich Ag (RZB) Austria

Bahamas

Austrobank Overseas Limited, Nassau

Banco Andino Nassau Limited

Banco Atlántico (Bahamas) Bank & Trust Limited (Cambio de razón social antes Iberatlantico Bank & Trust.)

Banco de Bogotá (Limited)

Banco de Caldas Nassau Limited

Banco del Pichincha Limited

Hoja 10-A1-3

Banco Mercantil de Colombia Ltd

Banco Popular Internacional Ltda

Banco de Crédito Overseas Limited

Banistmo International (Bahamas) Ltda, Bahamas

British Bank Nassau Limited

British Bank of Latin America

Citibank Colombia (Nassau) Limited

Citibank Nassau Limited

Citibank Na Nassau Branch

Citicorp Banking Corporation, Nassau Branch

Colombian Santander Bank (Nassau)

Colonial Internacional Banking Corp. Limited

Cofivalle Finance Limited

Credit Suisse

Credit Suisse Nassau Branch, Bahamas

Demanchy Worms & Co. International

Bankboston National Association (Bankboston N.A.)

Handelsfinanz Ccf Bank Int Limited

ING Bank

International Merchant Bank Limited

JPMorgan Chase Bank

Latin American Investmen Bank Bahamas

Lloyds Bank International

Occidental Bank and Trust International Limited

Overseas Union Bank and Trust Limited

Royal Bank Of Canadá Nassau

Santander Central Hispano Bank and Trust (Bahamas) Limited

Santander Investment Bank Limited

Socimer International Bank Ltd

Bahrain

Citibank N.A.

Barbados

Royal Bank of Canada (Caribbean) Corporation

Union Bank Limited

Bolivia

Banco Bisa S.A.

Hoja 10-A1-4

Banco Santacruz S.A.

Bélgica

Banco Europeo para América Latina

Banco Europeo de Inversiones de Luxemburgo

Banque Bruxelles Lambert

Barclays Bank PLC

Commerzbank International S.A.

Credit Agricole Indosuez

Credit Comercial de France

Dresdner Bank Luxembourg S.A.

Fortis Bank

Generale Bank

Hypobank Internt. S.A. Luxemburgo

Santander Central Hispano Benelux S.A. Bsch Be

Societe Europeene de Banque

Brasil

Banco Cidade S.A.

Banco Credibanco S.A.

Banco del Brasil S.A. Cacex

Banco Industrial e Comercial

Banco Lar Brasileiro S.A.

Banco Real S.A. Sao Pablo

Banco Sogeral S.A.

Comex Comercio Exterior S.A.

Deutsche Bank S.A. (Proex)

Unibanco-Uniäo de Bancos Brasileiros S.A.

Canadá

Bank of Montreal, de Toronto

Canadian Imperial Bank of Commerce

Export Development Corp.

Northstar Trade Finance Inc.

The Bank of Nova Scotia

The Toronto Dominion Bank

Royal Bank of Canada-Canada

Hoja 10-A1-5

Costa Rica

Banco Elca S.A.

Chile

Banco de Chile

Banco Security de Chile

Corpbanca de Chile

China

Banco de China

Royal Bank of Canada, Beijing Branch

Dinamarca

Landesbank Schleswig Holstein Girozentrale, Copenhagen Branch

Ecuador

Banco Amazonas S.A.

Banco Cofiec

Banco Continental

Banco de Colombia

Banco de la Producción

Banco de Préstamos

Banco del Austro

Banco del Pacífico

Banco del Pichincha Ecuador

Banco Inca S.A.

Banco Internacional, Guayaquil

Banco La Previsora

Banco Popular del Ecuador S.A.

Banco Soc. General de Crédito

Banco Tungurahua S.A.

Lloyds Bank (Blsa)

Multibanco Banco de Guayaquil

Produbanco

Hoja 10-A1-6

España

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.

Banco de Bilbao S.A.

Banco Sabadell S.A.

Banco Exter. de Los Andes y de España–Extebandes

Banco Exterior de España S.A.

Banco Hispanoamericano S.A.

Banco Popular Español, S.A.

Banco Santander Central Hispano

Banco Urquijo S.A.

Banque Bruxelles Lambert S.A.

Caixa D’estalvis de Cataluyna, Barcelona

Deutsche Bank S.A. Española

ICO-Instituto de Crédito Oficial

Midland Bank PLC

Royal Bank of Canada, Madrid Branch

Estados Unidos

A.I.D.

ABN Amro Bank

Algemene Amro Bank

American Express Bank International

Ameriloan Financial Corp.

Amsouth Bank, Alabama

Antrade International Bank of Georgia

Argentaria Caja Postal y Banco Hipotecario S.A.

AT&T Capital Corporation

Atlantic Security Bank

BAC Florida Bank, de Miami

Bancaja Miami Agency

Banco Bilbao Vizcaya

Banco Cafetero Internacional Corp.

Banco Central Hispano

Bancolombia, Miami, Agency

Banco Colpatria Federal

Banco de Bogotá S.A. Bogotá Colombia, de Miami

Banco de Bogotá, New York , Agency

Banco de Creditbanco do e inversiones, S.A. Agencia de Miami

Banco de Venezuela Internacional

Hoja 10-A1-7

Banco Español de Crédito

Banco Exter. de los Andes y de España-Extebandes

Banco Exterior de España S.A.

Banco Ganadero Miami Agency

Banco Hapoalim B.M., Miami Office

Banco Latino Internacional

Banco Latinoamericano de Exportaciones

Banco Mercantil C.A. S.A.C.A.

Banco Mercantil de Colombia C.A.S.A. C.A.

Banco Real

Banco Sabadell, S.A.

Banco Santander Central Hispano, Miami

Banco Santander S.A., New York

Banco Santander Central Hispano (New York)

Banesto Banco Español de Crédito

Banesto Banking Corporation

Bank IV Wichita N.A.

Bank of America NT and S.A.

Bankamerica International

Bankamerica Trust and Banking

Bankboston National Association (Bankboston N.A.)

Banque Sudameris

Barclays Bank PLC

Barnert Bank of South Florida

Bayerische Vereinsbank A.G.

Berliner Handels und Frakfurter Bank

BID

BIRF y sus Organismos Asociados

BNP Paribas N.Y.

Brown Brothers Harriman & Co.

Canadian Imperial Bank of Commerce

C.B.G. Compagnie Bancaire Geneve

Central National

Chase Bank International

Citadel Bank

Citibank N.A.

Citibank Nassau

Cole Taylor Bank, Condado de Cook Chicago Illinois

Colonial International Bank

Commercebank, National Association

Commercial Bank of New York

Hoja 10-A1-8

Connecticut Bank of Commerce

Corporación Interamericana de Inversiones

Coutts & Co. International

Credistanstalt Corporate Finance Inc.

Credit Lyonnais

Credit Suisse First Boston, New York

Creditanstalt Bankverein

Delta National Bank and Trust Co.

Den Norske Creditbank

Deustsche Bank Trust Company Americas

DG Bank Deutsche Genossenschaftbank

Dresdner Bank A.G.

Dresdner Bank Lateinamerica A.G.

Eagle National Bank of Miami

Eastern National Bank

Eximbank

Espirito Santo Bank, Miami

Federal Financing Bank

First Bank National, Association

First Chicago International

First Interstate Bank of California

First Interstate Bank of de Texas

First Interstate International Bank

Firstmerit Bank National Association, de Akron Ohio

First Security Bank of Utah

First Union Bank International, New York Branch

First Wisconsin National Bank

Firstar Bank Milwaukee N.A.

Fleet Bank

Florida International Bank

Helm Bank

Hewlett Packard Financial Services Corporation

HSBC Private Bank International

Hypovereinsbank

IBJ Schroder International Bank

Instituto Bancario San Paolo Di Torino

Intercredit Bank N.A.

International Finance Corporation IFC

Israel Discount Bank Limited, Miami Agency

JPMorgan Chase Bank New York

Key Biscayne Bank and Trust Co.

Lloyds Bank PLC

Hoja 10-A1-9

Manufacturers and Traders Trust Company, de New York

Megabank

Merill Lynch International Bank Limited

Media Development Loan Fund (MDLF), New York

Midland Bank PLC

Midland International Trade Services

Mitsubishi Bank Limited (The Bank of Tokyo Mitsubishi Limited)

Morgan Guaranty Int. Bank

MTB Bank

Nationsbank, N.A., Miami

Natexis Banques Populaires New York Branch (Cambio de razón social)

Occidental Finance Corporation

Overseas Private Investment

Ocean Bank of Miami

Pacific National Bank

Panamerican Bank

Pinebank National Association, Miami

Plus International Bank, Miami

PNC International Bank

PNC Bank, National Association, Pittsburgh, Pennsylvania

Power Finance Trust Limited Delaware USA

Private Expor Funding Corporation

Rabobank Nederland New York B.

Regions Bank, Alabama

Safra National Bank de New York

Societe Generale, New York Branch

Southeast Bank N.A.

Standard Chartered Bank

Sun Trust Banks Inc. de Atlanta, Georgia USA

Sun Trust Bank Miami N.A.

Svenska Handelsbanken, New York Branch, USA

Texas Commerce Bank National Association

Textron Financial Corporation

The Bank of New York

The Bank of Nova Scotia

The Bank of Tampa, Tampa, Florida USA

The Bank of Tokyo Mitsubishi Limited

The Dai Ichi Kangyo Bank Ltd New York

The First Bank of the Americas

The First National Bank of Chicago

The Fuji Bank Limited NY Branch

The International Bank of Miami, National Association

Hoja 10-A1-10

The Philadelphia Trust Company, Pennsylvania

The Rittenhouse Trust Company

The Royal Bank of Canada

The Shizuoka Bank Limited

The Sumitomo Bank Limited

The Tokai Bank Limited

Unibank, Coral Gables, Florida

Union Bank California, National Association, San Francisco

UBS AG, Stamford

Wachovia Bank National Association

West Merchant Bank Limited

Westdeutsche Landesbank Girozentrale

Finlandia

Nordic Development (NDF)

Nordic Investment Bank

Nordiska Investeringbanken

Sampo Credit PLC, Helsinki (Antes Sampo Bank PLC)

Francia

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A. París Francia

Banco Internacional para el África Occidental

Banco Santander Central Hispano (BSCH).

Banque de L''Union Europeenne

Banque de París et des Pais Bas

Natexis Banques Populaires (cambio de razón social)

BNP Paribas (cambio de razón social antes Banque Nationale de París)

BNP Paribas (cambio razón social antes Banque Paribas)

Banque Sudameris

Banque Worms de París

Caisse Nationale de Credit Agricole

Calyon

Credit Comercial de Francia

Credit Industriel et Commercial, “CIC”

Credit Lyonais

Credit National

Hoja 10-A1-11

Royal Bank of Canada, Paris Branch

Electro Banque, Paris

Societe Europeenne de Banque

Societe Generale

Holanda

ABN Amro Bank

Algemene Bank Nederland N.V.

Algemene Spaarbank Voor Nederland ASN N.V. de Holanda

BP Capital B.V.

Hollandsche Bank-Unie N.V. (HBU)

International Nederlanden Bank

Nederlanse Financierings F.M.O.

RBC Finance BV

Sanvik Finance B.V.

Honduras

Banco Centroamericano de Integración Económica-BCIE, Tegucigalpa

Hong Kong

Royal Bank of Canada, Hong Kong Branch

Inglaterra

Banca Comerciale Italiana

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A., Londres

Banco Santander Central Hispano, Londres

Bank of America N.A. de Londres

Banque de L´Union Europeenne

Barclays Bank PLC

Brithis Bank of Latin America

Canadian Imperial Bank of Commerce

Cariplo Cassa Di Risparmio

Citibank International PLC, Londres

Citibank N.V.

Credit Suise First Boston International

Eurolatin American Bank

Finnish Export Credit Ltda

HSCB International Trade Finance

Hoja 10-A1-12

JPMorgan Chase Bank

Lloyds Bank PLC 004

Marubeni Europe PLC

Merill Lynch International Bank Limited

Merill Lynch International, de Londres

Midland Bank PLC

Morgan Grenfell & Co.

Park Air Electronics Limited

Prudential-Bache International Bank Limited

Royal Bank of Canada (Europe) Ltd.

Standard Bank PLC (cambio de razón social, antes: Estandar Bank Don Limited)

Samuel Montagu

Schroders (C.I.) Limited, Isla Guernsey

Union Bank of Finland Limited

West Merchant Bank

Irlanda

Cemex Internacional Finance Company-Cifco, de Irlanda

Construction Funding Corporation CFC

IBM International Treasury Ser

Kosmoid Finance de Irlanda

Islas Antigua Barbuda

Investech International Bank Limited

Islas Cayman

Atlantic Security Bank

Banco ABC Brasil, S.A. Islas Cayman

Banco Bilbao Viscaya Argentaria

Banca Unione Di Credito Cayman Ltd.

Banco Colpatria Cayman Inc.

Bancolombia Cayman

Banco Nacional de París, Gran Cayman

Banco Santander Brasil S.A., Islas Cayman

Baninsa International Limited

Bank of America NT

Banque Sudameris

Bipa Bank

Hoja 10-A1-13

CIBC Bank and Trust Company

Credit Bank and Trust Company

Delta Bank & Trust Co.

Dresdner Bank Lateinamerika A.G.

Givens Hall Bank and Trust Ltd de Islas Cayman

Global Microfinance Facility (GMF) de Islas Cayman (fondos de capital de riesgo)

Midland Bank

Norfolk and Hampton Bank

Royal Bank of Canada

Towerbank, Ltd, Islas Cayman

Unibanco Uniäo de Bancos Brasileiros S.A.

Islas Monserrat

Banco del Comercio Internacional

Italia

Banca Comerciale Italiana

Banca Nazionale de Lavoro

Banca Sella S.P.A.

Banco Ambrosiano Veneto

Banco Santander, Milan

Fida-Fondo Int. de Desarrollo Agricola

Medio Crédito Centrale the Inst. Centrale Per IL

Japón

Banque Paribas, sucursal Tokio

Citibank N.A. Tokio

Eximbank

ING Bank

Internationale Nederlanden Bank

Japan Bank for International Cooperation

Marubeni Corporation

Mizuho Corporate Bank Limited

Royal Bank of Canada, Tokyo Branch

Sanwa Bank

The Bank of Tokyo Mitsubishi Ltd.

Hoja 10-A1-14

The Sanwa Bank Limited

The Sumitomo Bank

Sumitomo Mitsui Banking Corporation

Yasuda Trust and Banking Co.

Korea

Royal Bank of Canada, Seul Branch

Luxemburgo

Deutsche Bank Luxembourg S.A.

Dexia Banque Internationale Á Luxembourg, Luxemburgo

Dexia Micro-Credito Fund, Luxemburgo

México

Banco Internacional S.N.C.

Banco Nacional de México-Banamex

Noruega

Agencia Noruega para el Desarrollo-Norad

A/S Eksportfinans

Nera Finans As

Panamá

ABN Amro Bank

Austrobank Overseas Panamá S.A.

Banco Alemán Panameño S.A.

Banco Alemán Platina S.A.

Banco Aliado S.A.

Banco Bilbao Vizcaya Panamá

Banco Cafetero

Banco Corfivalle, Panamá S.A.

Hoja 10-A1-15

Banco Cuscatlan, Panamá S.A.

Banco Santander

Banco Santander Central Hispano S.A.

Banco Continental de Panamá

Banco de Bilbao

Banco de Bogotá S.A.

Banco de Boston

Banco de Crédito Helm Financial Services (Panamá) S.A. (cambio de razón social)

Banco de Crédito del Perú, sucursal Panamá

Banco Atlántico Panamá

Banco de Latinoamérica Bancola

Banco de Occidente

Banco del Centro, S.A.

Banco del Comercio S.A. Panamá

Primer Banco del Istmo, S.A.

Banco del Pacífico Panamá S.A.

Banco do Brasil S.A.

Banco Exterior S.A. G. Argentaria

Banco Ganadero S.A.

Bancolombia (Panamá) S.A.

Banco Interoceánico de Panamá

Banco Latino Americano de Exportación

Banco Panamericano S.A.

Banco Real S.A.

Banco Unión

Bankboston National Association (Bankboston N.A.)

BNP Paribas Panamá S.A.

Banque Anval S.A.

Banque Sudameris

Itochu Latin America, S.A.

Credit Agricola Indosuez

Credit Lyonais

Dresdner Bank Lateinamerica A.G.

Financiera Metro S.A.

Financiera Rockefeller S.A.

GNB Sudameris Bank.

HSBC Investment Corporation

HSBC Bank (Panamá) S.A.

International Comercial Bank of China, de Panamá

Korea Exchange Bank

Laad Panamá S.A.

Hoja 10-A1-16

Latin America Challenge Investment Fund (LA-CIF) de Panamá (fondo)

Latin Development Corporation

Libra Internacional Bank

Lloyds Bank PLC

Marubeni Panamá Int.

Midland Bank

Multi Credit Bank Inc. Panamá

Societe Generale

Solidus Investment Fund Panamá (fondo)

UBS AG

The Bank of Tokyo Mitsubishi Ltd.

Towerbank International, Inc.

Wall Street Bank S.A.

Perú

Banco Continental

Banco de Crédito del Perú

Banco de Lima

Banco del Libertador

Banco del Sur del Perú

Banco Interamericano de Finanzas

Banco Internacional del Perú

Banco Latino

Banco Mercantil del Perú

Banco Regional del Norte

Banco Santander Central Hispano

Banco Standard Chartered, Perú

Banco Sudamericano

Banco Wiese Limited

Portugal

Banco Bilbao Vizcaya (Portugal) S.A.

Banco Internacional de Crédito

Puerto Rico

Banco Corfinsura Internacional, Inc.

Hoja 10-A1-17

Citibank N.A. Puerto Rico

Santander Overseas Bank Inc., Puerto Rico

San Vicente y Las Granadinas

Triton Capital Bank

Suecia

A.B. Svensk Exportkredit

AB LM Ericsson Finance

ABN Amro Bank N.V.

Nordea Bank A.B, Suecia (cambio de razón social)

PK Banken

Skandinaviscaenskilda Banquen

Svenka Handelsbanken

Suiza

ABN Amro Bank (Switzerland de Suiza)

August Roth AG Bankgeschaft

BBV Privanza Bank (Switzerland) Ltda.

Banca Unione di Credito

Banco Exterior Suiza S.A.

Banco Santander Suisse S.A.

Bank Julius Bar & Co. Ag

Bank Vontobel Limited, Zurich

Banque de Financement Et D Inv.

Banque Paribas (Suisse) S.A.

Berenberg Bank (Suiza) A.G. de Zurich

BHF Bank Switzerland Limited

HSBC Private Bank (Suisse) S.A. Geneva

SG Private Banking (Suisse) S.A.

Citibank N.A.-Zurich

Credit Suisse

Deutche Bank (Suisse)

Dryden Bank S.A.

EFG Bank Group (antes Banque de Depots)

EFG Bank, Zurich, Suiza

Intesabci Bank, Suiza

Hoja 10-A1-18

J. Henry Schoroder Bank A.G.

Merill Lynch S.A.

Royal Bank of Canada (Suisse) S.A.

Union Bancaire Privee

UBS Ag

United Overseas Bank

Suráfrica

ABSA Bank Limited

Firstrand Bank Limited

Taiwán

Royal Bank of Canada, Taipei Branch

Uruguay

Banco Sudameris

Banco Andino

Venezuela

Banco Central de Venezuela

Banco de Venezuela S.A. I.C.A

Banco Exterior de los Andes y de España-Extebandes

Banco Mercantil

Banco Nacional de Crédito C.A. de Venezuela

Banco Provincial, S.A. Banco Universal

Citibank N.A.

Corporación Andina de Fomento-CAF

Ing. Bank

Adicionalmente, se deberá tener en cuenta las instituciones financieras del exterior que cuenten con oficina de representación en Colombia autorizada por la Superintendencia Financiera de Colombia.

Cuando la financiación sea otorgada por una entidad reaseguradora del exterior deberá acreditarse que esta se encuentra inscrita en el registro de reaseguradores del exterior que lleva la Superintendencia Financiera de Colombia. Esta información puede consultarse en la página web de dicha entidad, en la siguiente dirección: www.superfinanciera.gov.co.

Hoja 10-A2-1

ANEXO 2

Códigos de los intermediarios del mercado cambiario

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Código operaciónNITNombre entidad
0018600029644Banco de Bogotá
0028600077389Banco Popular
0058600029621Bancafé (en liquidación)
0068909039370Banco Santander Colombia S.A
0078909039388Bancolombia S.A.
0088600517052ABN Amro Bank Colombia S.A.
0098600511354Citibank
0108600509309Banistmo Colombia S.A.
0128600507501Banco Sudameris Colombia
0138600030201Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, Colombia
0148600076603Banco de Crédito Helm Financial Services
0198600345941Banco Colpatria-Red Multibanca Colpatria S.A.
0208915000159Banestado S.A.
0228600509237Banco Unión Colombiano
0238903002794Banco de Occidente
0248605066485Banco Standard Chartered Colombia
0298600475494Banco Tequendama
0318001499236Bancóldex-Banco de Comercio Exterior de Colombia
0328600073354Banco Caja Social
0348600316295Banco Superior
0368600349215Megabanco S.A.
0378002403821Bankboston S.A
0408000378008Banco Agrario de Colombia
0509000109398Granbanco S.A.
0518600343137Banco Davivienda
0528600358275AV Villas
0548600341338Banco Granahorrar
0558909133414Banco Comercial y de Ahorros Conavi
0578600387177Banco Colmena S.A.
0618600052475Corporación Financiera Colombiana
0628901003755Corporación Financiera del Norte
0638908001863Corporación Financiera del Café-Corficafé S.A.
0648909038523Corporación Financiera Sudamericana
0668903006536Corporación Financiera del Valle
0738600219788Corporación Financiera Ganadera
0758999990887Instituto de Fomento Industrial-IFI
0838605090229Financiera Energética Nacional-FEN
0938300109459Ing Corporación Financiera
2518002354265Colcorp.-Corporación Financiera S.A.
2538909270349Coltefinanciera
2548909262831Comercia S.A. Compañía de Financiamiento Comercial

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-A2-2

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Código operaciónNITNombre entidad
2678600659139Compañía Financiera Internacional
2698902007567Inversora Pichincha
2828600450573Financiera Mazda Crédito S.A. CFC.
2838600244141Macrofinanciera S.A.
3038600067979Giros & Finanzas S.A. CFC.
3228600545311Confinanciera S.A. CFC.
3388909211292Banco Aliadas
5018600681825Correval S.A. Sociedad Comisionista de Bolsa
5028000198072Compañía de Profesionales de Bolsa S.A.
5038600511759Afin S.A. Sociedad Anónima Comisionista de Bolsa
5048909267491Inversionistas de Colombia S.A Comisionista de Bolsa
5058001153248Bolsa & Banca S.A. Comisionista de Bolsa
5068001201843Ultrabursátiles S.A. Comisionista de Bolsa
5078001034989Interbolsa S.A. Comisionista de Bolsa
5088000734932Acciones de Colombia
5098600791743Corredores Asociados S.A.
5108600715621Acciones & Valores S.A.
5118909386377Inter Valores S.A
5128001556458Interacción S.A.
5138600001854Alianza Valores Comisionista de Bolsa S.A.
5158600099345Promotora Bursátil de Colombia S.A.-Comisionista de Bolsa
5168909053750Serfinco S.A. Comisionista de Bolsa
5178001287358Compañía Suramericana de Valores S.A. Suvalor-Comisionista de Bolsa
5188909316099Asesores en Valores S.A. Comisionista de Bolsa
5198001497680Comisionista de Colombia S.A. Comisionista de Bolsa
5208605037481Helm Securities S.A. Comisionista de Bolsa
5218301181205Suma Valores S.A. Comisionista de Bolsa
5228050205806Federal de Valores S.A. Comisionista de Bolsa
5238600011961Crear Valores S.A. Comisionista de Bolsa
5248301163843Gesvalores S.A. Comisionista de Bolsa
5258605123761Nacional de Valores S.A. Comisionista de Bolsa
8028300063669Casa de Cambios Unidas S.A.
8038001694968Intercambio 1A S.A.
8048000797429Titan Intercontinental S.A.
8058000391468Casa de Cambio Girar S.A.
8068050114942Univisa S.A. Casa de Cambio
8078050010155Cambios y Capitales S.A.
8088001630760Cambio Exacto S.A. Casa de Cambio
8098001881781Pagos Internacionales S.A. Casa de Cambio
8108001494529Cambiamos S.A.
8118300637087Mercurio Internacional S.A. Casa de Cambio
8128300663901Giro América S.A. Casa de Cambio

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-A3-1

(Nota: Sustituido por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 del 22 de Junio de 2007 del Banco de la República)

ANEXO 3

Numerales cambiarios

Ingresos

Formulario 2  Página
1000Reintegro por exportaciones de café.A3-7
1010Reintegro por exportaciones de carbón incluidos los anticipos.A3-7
1020Reintegro por exportaciones de ferroníquel incluidos los anticipos.A3-7
1030Reintegro por exportaciones de petróleo y sus derivados, incluidos los anticipos.A3-7
1040Reintegro por exportaciones de bienes diferentes de café, carbón, ferroníquel, petróleo y sus derivados y por exportaciones de bienes pagados con tarjeta de crédito internacional.A3-7
1041Reintegro por exportaciones de bienes vendidos a usuarios de zona franca.A3-7
1045Anticipos por exportaciones de café.A3-7
1050Anticipos por exportaciones de bienes diferentes de café, carbón, ferroníquel, petróleo y sus derivados.A3-7
1060*Pago de exportaciones de bienes en moneda legal colombiana.A3-8
1061Pago de exportaciones de bienes en moneda legal colombiana con tarjeta de crédito internacionalA3-8
1510Gastos de exportación de bienes incluidos en la declaración de exportación definitiva.A3-8
Formulario 3 Página
1063*Pago de exportaciones de bienes en moneda legal colombiana (financiadas a más de doce (12) meses).A3-14
1630Intereses y comisiones por créditos otorgados por residentes en el país a no residentes.A3-8
1642Ejecución de avales y garantías en moneda extranjera otorgados por no residentes.A3-14
4000Desembolso de créditos —deuda privada— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a residentes en el país.A3-9
4005Desembolso de créditos —deuda privada— otorgados por EFE a residentes en el país.A3-9
4020Amortización de créditos otorgados por residentes en el país a no residentes.A3-8
4022Desembolso de créditos —prefinanciación de exportaciones de café— otorgados por IMC o EFE a residentes en el país.A3-13
4024Desembolso de créditos-Prefinanciación de exportaciones de bienes diferentes de café otorgados por IMC o EFE a residentes en el país.A3-13
4075Desembolso de créditos —deuda pública— otorgados por EFE al Gobierno Nacional a través de la DTN.A3-12
4080Desembolso de créditos —deuda pública— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a entidades del sector público.A3-10
4085Desembolso de créditos —deuda pública— otorgados por EFE a entidades del sector público.A3-11
Formulario 4 Página
1310Inversión suplementaria al capital asignado-Exploración y explotación de petróleo.A3-14
1320Inversión suplementaria al capital asignado —servicios inherentes al sector de hidrocarburos—.A3-15
1390Inversión suplementaria al capital asignado-Gas natural, carbón, ferroníquel y uranio.A3-15
1585Rendimientos de inversión financiera y en activos en el exterior —sector público—.A3-17
1590Rendimientos de inversión colombiana directa en el exterior.A3-16
1595Rendimientos de inversión financiera y en activos en el exterior-Sector privado.A3-16
4025Inversión extranjera directa al capital de sucursales régimen especial-Sector hidrocarburos y minería.A3-14
4026Inversión extranjera directa en sociedades nacionales y con capital del exterior que realicen actividades del sector de hidrocarburos y mineríaA3-14
4030Inversión de capital del exterior de portafolio.A3-15
4035Inversión extranjera directa —sectores diferentes de hidrocarburos y minería—.A3-15
4040Inversión suplementaria al capital asignado —sectores diferentes de hidrocarburos y minería—.A3-15
4055Retorno de la inversión colombiana directa en el exterior.A3-16
4058Retorno de la inversión financiera —sector privado—.A3-16
4095Retorno de la inversión financiera —sector público—.A3-17
Formulario 5 Página
1070Venta de petróleo crudo y gas natural de producción nacional.A3-17
1510Gastos de exportación de bienes no incluidos en la declaración de exportación definitiva.A3-17
1520Servicios portuarios y de aeropuerto.A3-17
1530Turismo.A3-17

Hoja 10-A3-2

1535Servicio de transporte por tubería de petróleo crudo y gas natural.A3-17
1536©Contratos de asociación-Ingresos.A3-17
1540Servicios financieros.A3-18
1600Compra a residentes que compran y venden divisas de manera profesional.A3-20
1601Otros conceptos.A3-20
1631*Intereses por la emisión y colocación de bonos en moneda legal colombiana.A3-18
1695Servicios culturales, artísticos y deportivos.A3-18
1696Pasajes.A3-18
1703Servicios de comunicaciones.A3-19
1704Comisiones no financieras.A3-19
1706Viajes de negocios, gastos educativos, pagos laborales a residentes, seguridad social.A3-19
1707Servicios diplomáticos, consulares y organismos internacionales.A3-19
1708Comercialización de mercancías de usuarios de zona franca.A3-20
1809Remesas de trabajadores.A3-18
1710Servicios médicos, quirúrgicos y hospitalariosA3-19
1711Suscripciones, cuotas de afiliación y aportes periódicos.A3-19
1712Venta de mercancías no consideradas exportación.A3-19
1713Arrendamiento operativo.A3-19
1714Servicios de publicidad.A3-19
1812Remesas de trabajadores para la adquisición de vivienda.A3-18
1810Donaciones y transferencias que no generan contraprestación.A3-18
1811*Redención por la emisión y colocación de bonos en moneda legal colombiana.A3-18
1815Marcas, patentes y regalías.A3-18
1840Servicios empresariales, profesionales y técnicos.A3-18
1980Seguros y reaseguros.A3-20
1990©Remesas pagadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos.A3-20
1991Ingreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos.A3-20
5366***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación de Ecopetrol.A3-20
5370***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación de la DTN.A3-20
5375Operaciones de derivados o por el pago de margen o prima.A3-22
5378©Traslados entre cuentas corrientes de compensación de un mismo titular. Ingresos.A3-21
5379***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación del —sector privado—.A3-21
5381*Compra de saldos de cuentas en moneda extranjera en intermediarios del mercado cambiario —sector privado—.A3-21
5382Compra de saldos de cuentas corrientes en el exterior-Sector privado.A3-21
5383*Compra de saldos de cuentas en moneda extranjera en intermediarios del mercado cambiario —sector público—.A3-21
5384Compra de saldos de cuentas corrientes en el exterior-Sector público.A3-21
5385©Errores bancarios de cuenta corriente de compensación (especial y ordinaria)A3-21
5390***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación del resto sector público.A3-21
5395***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación de la Federación Nacional de Cafeteros.A3-20
5397Compra de divisas a entidades públicas de redescuento-IngresosA3-22
5405©Operaciones overnight.A3-29
8102*Compra de divisas entre intermediarios del mercado cambiario.A3-22
5450***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos derivados de la DTN.A3-22
5451***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de Ecopetrol.A3-22
5452***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de la Federación Nacional de Cafeteros.A3-22
5453***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados del sector privado.A3-22
5454***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados del resto del sector público.A3-22

Hoja 10-A3-3

5455 Compra de divisas a agentes del exterior proveedores de cobertura por liquidación de contratos de derivados.A3-22
Formulario 10  Página
5380© Compra de divisas a otros titulares de cuentas corrientes de compensación.A3-29
3000** Ingreso por pago de obligaciones derivadas de operaciones internas.A3-29
* Estos numerales no pueden ser utilizados por los titulares de cuentas corrientes de compensación 
** Numeral de uso exclusivo de titulares de cuentas corrientes de compensación especial R.E.11/97 J.D. 
*** Los titulares de cuentas corrientes de compensación (tradicional y especial) deben relacionar en el Formulario 10 (casilla 17) estos numerales como un egreso. 
© Numerales de uso exclusivo de titulares de cuentas corrientes de compensación tradicional. 

IMC = Intermediarios del mercado cambiario.

EFE = Entidades financieras del exterior.

DTN = Dirección del Tesoro Nacional

Numerales cambiarios

Egresos

Formulario 1 Página
2014Importaciones de bienes pagados con tarjeta de crédito emitida en Colombia cobrada en moneda legal colombiana.A3-6
2015Giro por importaciones de bienes ya embarcados y por importaciones de bienes pagados con tarjeta de crédito emitida en el exterior o en Colombia cobrada en divisas.A3-6
2016Gastos de importación de bienes incluidos en la factura de proveedores y/o contrato de compraventa de bienes. Gastos de exportación.A3-6
2017Pago anticipado de futuras importaciones de bienes, efectuado con recursos propios de los importadores residentes en Colombia.A3-6
2019Giro por importaciones de bienes adquiridos y pagados a usuarios de zona franca.A3-6
2060*Pago de importación de bienes en moneda legal colombiana.A3-7
Formulario 3 Página
2063*Pago de importaciones de bienes en moneda legal colombiana (financiadas a más de seis (6) meses).A3-13
2125Intereses de créditos —deuda privada— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a residentes en el país.A3-9
2135Intereses de créditos —deuda privada— otorgados por EFE o proveedores a residentes en el país.A3-9
2155Intereses de créditos —deuda pública— otorgados por EFE o proveedores al Gobierno Nacional a través de la DTN.A3-12
2165Intereses de créditos —deuda pública— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a entidades del sector público.A3-10
2175Intereses de créditos —deuda pública— otorgados por EFE o proveedores a entidades del sector público.A3-11
2230Comisiones y otros gastos por créditos —deuda privada— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a residentes en el país.A3-9
2240Comisiones y otros gastos de créditos —deuda privada— otorgados por EFE a residentes en el país.A3-10
2250Comisiones y otros gastos por créditos —deuda pública— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a entidades del sector público.A3-11
2260Comisiones y otros gastos por créditos —deuda pública— otorgados por EFE a entidades del sector público.A3-11
2616Restitución de avales y garantías en moneda extranjera.A3-14
2620Intereses y comisiones por avales y garantías en moneda extranjera otorgados por no residentes.A3-14
4500Amortización de créditos —deuda privada— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a residentes en el país.A3-9
4501Prepago de créditos —deuda privada— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a residentes en el país.A3-10
4505Amortización de créditos —deuda privada— otorgados por EFE o proveedores a residentes en el país.A3-9
4506Prepago de créditos —deuda privada— otorgados por EFE o proveedores a residentes en el país.A3-10
4520Desembolso de créditos otorgados por residentes en el país a no residentes.A3-8
4522Amortización de créditos —prefinaciación de exportaciones de café— otorgados por IMC o EFE a residentes en el país.A3-13
4524Amortización de créditos —prefinanciación de exportaciones de bienes diferentes de café— otorgados por IMC o EFE a residentes en el país.A3-13
4605Amortización de créditos —deuda pública— otorgados por EFE o proveedores al Gobierno Nacional. A través de la DTN.A3-12
4610Prepago de créditos —deuda pública— otorgados por EFE o proveedores al Gobierno Nacional a través de la DTN.A3-13
4615Amortización de créditos —deuda pública— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a entidades del sector público.A3-10
4616Prepago de créditos —deuda pública— otorgados por IMC o entidades públicas de redescuento a entidades del sector público.A3-12
4625Amortización de créditos —deuda pública— otorgados por EFE o proveedores a entidades del sector público.A3-11

Hoja 10-A3-4

4626Prepago de créditos —deuda pública— otorgados por EFE o proveedores a entidades del sector público.A3-12
Formulario 4 Página
2073Utilidades y rendimientos de la inversión extranjera directa y de portafolio.A3-15
4560Retorno de la inversión extranjera directa y suplementaria al capital asignado.A3-15
4561Retorno de inversión de capital del exterior de portafolio.A3-15
4565Inversión extranjera no perfeccionada.A3-15
4635Retorno de excedentes en inversión extranjera.A3-16
4580Inversión colombiana directa en el exterior.A3-16
4585Inversión financiera —sector privado— títulos emitidos y activos en el exterior.A3-16
4590Inversión financiera —sector privado— por compra con descuento de deuda externa registrada o informadaA3-16
4630Inversión financiera —sector público— títulos emitidos y activos en el exterior.A3-17
Formulario 5 Página
2016Gastos de importación y/o exportación de bienes no incluidos en la factura de proveedores y/o contrato de compraventa de bienes o en la declaración de importación o de exportación.A3-23
2018Compra de petróleo crudo y gas natural de producción nacional.A3-23
2030Servicios portuarios y de aeropuerto.A3-23
2040Turismo.A3-23
2126Intereses por financiación de importaciones —deuda privada— otorgadas por IMC.A3-23
2136Intereses por financiación de importaciones —deuda privada— otorgadas por EFE o proveedores.A3-23
2137Intereses por financiación de importaciones —deuda pública—.A3-23
2215*Intereses deuda de la banca comercial.A3-24
2270Servicios financieros.A3-24
2621©Contratos de asociación-Egreso.A3-24
2800Servicios de comunicaciones.A3-24
2850Comisiones no financieras.A3-25
2895Servicios culturales, artísticos y deportivos.A3-25
2896Pasajes.A3-25
2900Viajes de negocios, gastos educativos, pagos laborales a no residentes, seguridad social.A3-25
2903Marcas, patentes y regalías.A3-24
2904Otros conceptos.A3-25
2905*Venta a residentes que compran y venden divisas de manera profesional.A3-26
2906Servicios empresariales, profesionales y técnicos.A3-24
2907Servicios diplomáticos y consulares y de organismos internacionales.A3-26
2908Comercialización de mercancías de usuarios de zona franca.A3-26
2909Servicio de transporte por tubería de petróleo crudo y gas natural.A3-23
2910Donaciones, transferencias y remesas de trabajadores no residentes que no generan contraprestación.A3-24
2911*Emisión y colocación de bonos en moneda legal colombiana.A3-24
2913Servicios médicos quirúrgicos y hospitalarios.A3-25
2914Suscripciones, cuotas de afiliación y aportes periódicos.A3-25
2915Compra de mercancías no consideradas importación.A3-25
2916Arrendamiento operativo.A3-25
2917Servicios de publicidad.A3-25
2950Seguros y reaseguros.A3-26
2990Remesas entregadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos 
2991Egreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos 
4650Pago de afiliación y cuotas a organismos internacionales.A3-26
5870Venta de divisas a entidades públicas de redescuento-Egresos.A3-27
5896***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación de Ecopetrol.A3-26
5897***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación de la Federación Nacional de Cafeteros.A3-26
5900***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación de la Dirección del Tesoro Nacional DTN.A3-26
5908***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación del sector privado.A3-27

Hoja 10-A3-13

Egreso de divisas para el pago total o parcial del capital de créditos en moneda extranjera, antes del vencimiento de los plazos acordados. Este numeral incluye la financiación de importaciones de bienes y el arrendamiento financiero, informados al Banco de la República. Este numeral no incluye los prepagos efectuados por el Gobierno Nacional a través de la Dirección del Tesoro Nacional, DTN.

4610-Prepago de créditos —deuda pública— otorgados por entidades financieras del exterior o proveedores al Gobierno Nacional a través de la Dirección del Tesoro Nacional (DTN).

Egreso de divisas para el pago total o parcial del capital de créditos en moneda extranjera antes del vencimiento de los plazos acordados. Este numeral incluye la financiación de importaciones de bienes y el arrendamiento financiero, informados al Banco de la República.

Otros créditos pasivos —prefinanciación de exportaciones— otorgados por intermediarios del mercado cambiario (IMC) o entidades financieras del exterior (EFE).

4022-Desembolso de créditos —prefinanciación de exportaciones de café— otorgados por intermediarios del mercado cambiario o entidades financieras del exterior a residentes en el país.

Ingreso de divisas por el desembolso de prefinanciación en moneda extranjera de exportaciones de café, antes de efectuarse el embarque.

4522-Amortización de créditos —prefinanciación de exportaciones de café— otorgados por intermediarios del mercado cambiario o entidades financieras del exterior a residentes en el país.

Egreso de divisas para el pago total o parcial del capital del crédito externo por prefinanciación de exportaciones de café.

4024-Desembolso de créditos —prefinanciación de exportaciones de bienes diferentes de café— otorgados por intermediarios del mercado cambiario o entidades financieras del exterior a residentes en el país.

Ingreso de divisas por el desembolso de prefinanciación en moneda extranjera de exportaciones de bienes diferentes de café, antes de efectuarse el embarque.

4524-Amortización de créditos —prefinanciación de exportaciones de bienes diferentes de café— otorgados por intermediarios del mercado cambiario o entidades financieras del exterior a residentes en el país.

Egreso de divisas para el pago total o parcial del capital del crédito externo por prefinanciación en moneda extranjera de exportaciones de bienes distintos de café.

Otros créditos pasivos o activos-importación o exportación en moneda legal colombiana

2063-Pago de importaciones de bienes en moneda legal colombiana (financiadas a más de seis (6) meses).

Hoja 10-A3-14

Pago efectuado a través de los intermediarios del mercado cambiario cuando la importación fue informada al Banco de la República.

1063-Pago de exportaciones de bienes en moneda legal colombiana (financiadas a más de doce (12) meses).

Pago efectuado a través de los intermediarios del mercado cambiario cuando la exportación fue informada al Banco de la República.

Avales y garantías en moneda extranjera

1642-Ejecución de avales y garantías en moneda extranjera otorgados por no residentes.

Ingreso de divisas, originados en la ejecución de avales o garantías registrados en el Banco de la República, que respaldan obligaciones principales. Este numeral cambiario no debe utilizarse cuando la operación pueda canalizarse por el numeral cambiario correspondiente a la obligación principal avalada o garantizada.

2616-Restitución de avales y garantías en moneda extranjera.

Egreso de divisas, por parte de los residentes en Colombia para restituir al avalista o garante del exterior el valor desembolsado de un aval o garantía, registrado en el Banco de la República.

Cuando la obligación principal avalada corresponda a inversión extranjera, deuda externa o importaciones de bienes, el pago deberá efectuarse con el numeral cambiario correspondiente a esas operaciones.

2620-Intereses y comisiones por avales y garantías en moneda extranjera otorgados por no residentes.

Egreso de divisas para el pago de intereses y comisiones por avales y garantías en moneda extranjera registrados en el Banco de la República.

Inversiones internacionales —declaración de cambio— Formulario 4 .

Inversión de capital del exterior

Inversión extranjera directa

4025-Inversión extranjera directa al capital de sucursales régimen especial-Sector hidrocarburos y minería.

Ingreso de divisas al capital de sucursales del sector de hidrocarburos y minería.

4026-Inversión extranjera directa en sociedades nacionales y con capital del exterior que realicen actividades del sector de hidrocarburos y minería.

Ingreso de divisas para realizar inversiones en empresas nacionales y con capital del exterior del sector de hidrocarburos y minería, diferentes de sucursales sector de hidrocarburos y minería.

1310-Inversión suplementaria al capital asignado -Exploración y explotación de petróleo.

Hoja 10-A3-19

1703-Servicios de comunicaciones.

Ingreso de divisas por uso de redes para transmisión, entre otros, de información, sonido, imagen, voz y datos. Este numeral incluye servicios de corresponsalía de prensa y radio, servicios de larga distancia internacional entre operadores y servicios postales y de mensajería.

1704-Comisiones no financieras.

Ingreso de divisas por el pago de comisiones no financieras relacionadas con labores de representación de empresas, intermediación y corretaje de productos en general. Este numeral no aplica a los intermediarios del mercado cambiario o sociedades prestadoras de servicios financieros.

1706-Viajes de negocios, gastos educativos, pagos laborales a residentes, seguridad social.

Ingreso de divisas por: 1. Gastos de permanencia de no residentes por viajes de negocios; 2. Sostenimiento y demás gastos inherentes a servicios educativos, así como cursos, seminarios y prácticas; 3. Retribución laboral, pagada por empresas del exterior a colombianos o extranjeros residentes en el país por sueldos, viáticos, pensiones y salarios y 4. Pagos que deben efectuar residentes en el exterior a instituciones de seguridad social en Colombia.

1711-Suscripciones, cuotas de afiliación y aportes periódicos.

Ingreso de divisas por suscripciones a revistas, diarios y otras publicaciones periódicas. Este numeral incluye cuotas de afiliación y aportes periódicos por membresía.

1712-Venta de mercancías no consideradas exportación.

Ingreso de divisas por venta de mercancía que desde el punto de vista de las normas de aduana no se considere exportación.

1713-Arrendamiento operativo.

Ingreso de divisas por arrendamiento no financiero que efectúen los residentes en Colombia de naves, aeronaves, maquinaria y otros equipos.

1714-Servicios de publicidad.

Ingreso de divisas por publicidad comercial, incluye, entre otros, el pago por investigaciones de mercado, encuestas de opinión y diseño, creación y comercialización de publicidad.

1710-Servicios médicos, quirúrgicos y hospitalarios.

Ingreso de divisas destinados, entre otros, al pago de servicios prestados a no residentes por atención médica, quirúrgica y hospitalaria, incluidos los medicamentos.

1707-Servicios diplomáticos, consulares y organismos internacionales.

Ingreso de divisas por: 1. Gastos asignados por organismos internacionales y gobiernos extranjeros a sus embajadas, consulados y representaciones de los organismos para atender sueldos, primas, viáticos, arriendos y otros. 2. Recaudos obtenidos por las embajadas y consulados colombianos en el exterior. 3. Instalación en Colombia de diplomáticos y de representantes de organismos internacionales.

1708-Comercialización de mercancías de usuarios de zona franca.

Hoja 10-A3-20

Ingreso de divisas por venta de mercancías por parte de usuarios de zona franca, que desde el punto de vista de las normas de aduana no se consideran exportación.

1601-Otros conceptos.

Por este numeral solo podrán clasificarse operaciones cambiarias de ingresos que no estén descritas en otros numerales cambiarios. Este numeral incluye los ingresos producto, venta de bienes de agentes diplomáticos, consulares y miembros de misiones de organismos internacionales al finalizar sus funciones en el exterior, gastos de mudanza y las compras de divisas que efectúen los intermediarios del mercado cambiario y los titulares de las cuentas corrientes de compensación a residentes en el país diferentes de las descritas en los numerales 1600 y 5380.

1980-Seguros y reaseguros.

Ingreso de divisas por seguros, reaseguros, indemnización por pérdida total o parcial de bienes.

1990-Remesas pagadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos

Pago de remesas en moneda legal colombiana enviadas a través de concesionarios de servicios de correos.

1991-Ingreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos.

Ingreso de divisas por remesas recibidas a través de concesionarios de servicios de correos.

1600-Compra a residentes que compran y venden divisas de manera profesional.

Ingreso por compra de divisas de los intermediarios del mercado cambiario y/o titulares de cuentas corrientes de compensación a residentes que compran y venden divisas de manera profesional.

5366-Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación de Ecopetrol.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra a Ecopetrol de los saldos de sus cuentas corrientes de compensación. Para Ecopetrol esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

5370-Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación de la Dirección del Tesoro Nacional (DTN).

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra a la Dirección del Tesoro Nacional (DTN) de los saldos de sus cuentas corrientes de compensación. Para la Dirección del Tesoro Nacional (DTN) esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

5395-Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación de la Federación Nacional de Cafeteros.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra a la Federación Nacional de Cafeteros de los saldos de sus cuentas corrientes de compensación. Para la

Hoja 10-A3-21

Federación Nacional de Cafeteros esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

5390-Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación del resto del sector público

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra, al resto de entidades del sector público, de los saldos de sus cuentas corrientes de compensación. Para las entidades del sector público esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

Este numeral no incluye la compra por parte de los intermediarios del mercado cambiario a la Dirección del Tesoro Nacional (DTN) de los saldos de sus cuentas corrientes de compensación.

5379-Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación del sector privado.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra a residentes en el país de los saldos de sus cuentas corrientes de compensación del sector privado. Para los titulares de estas cuentas esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

5378-Traslados entre cuentas corrientes de compensación de un mismo titular-Ingresos.

Ingresos de divisas por traslados que se realicen entre cuentas de un mismo titular.

5381-Compra de saldos de cuentas en moneda extranjera en intermediarios del mercado cambiario —sector privado—.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra de saldos de cuentas corrientes en moneda extranjera abiertas en intermediarios del mercado cambiario de empresas ubicadas en zonas francas, empresas de transporte internacional, agencias de viajes y turismo, almacenes y depósitos francos, entidades que prestan servicios portuarios y aeroportuarios, personas naturales y jurídicas no residentes en el país, y misiones consulares acreditadas ante el gobierno de Colombia y organizaciones multilaterales, incluidos los funcionarios de estas últimas.

5382-Compra de saldos de cuentas corrientes en el exterior-Sector privado.

Ingreso de divisas por la compra de saldos de cuentas corrientes en el exterior que no deben ser registradas en el Banco de la República.

5383-Compra de saldos de cuentas en moneda extranjera en intermediarios del mercado cambiario —sector público—.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra de saldos de cuentas corrientes en moneda extranjera en intermediarios del mercado cambiario de entidades públicas que presten servicios portuarios y aeroportuarios.

5384-Compra de saldos de cuentas corrientes en el exterior-Sector público.

Ingreso de divisas por la compra de saldos de cuentas corrientes en el exterior que no deben ser registradas en el Banco de la República.

5385-Errores bancarios de cuenta corriente de compensación (especial y ordinaria).

Ingreso de divisas por errores bancarios.

5397-Compra de divisas a entidades públicas de redescuento-Ingreso.

Hoja 10-A3-22

Ingreso de divisas por compra a entidades públicas de redescuento, distintas de intermediarios del mercado cambiario, de saldos de cuentas corrientes en el exterior que no deben ser registradas en el Banco de la República.

5375-Operaciones de derivados o por el pago de margen o prima.

Ingreso de divisas por liquidación de contratos de derivados.

8102-Compra de divisas entre intermediarios del mercado cambiario.

Compra de divisas entre intermediarios del mercado cambiario.

5450-Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de la DTN.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra a la Dirección del Tesoro Nacional (DTN) de divisas de sus cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados. Para la Dirección del Tesoro Nacional (DTN) esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

5451-Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de Ecopetrol.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra a Ecopetrol de divisas de sus cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados. Para Ecopetrol esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

5452-Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de la Federación Nacional de Cafeteros.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra a la Federación Nacional de Cafeteros de divisas de sus cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados. Para la Federación Nacional de Cafeteros esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

5453-Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados del sector privado.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra a residentes en el país de divisas de sus cuentas corrientes de compensación del sector privado por liquidación de contratos de derivados. Para los titulares de estas cuentas esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

5454-Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados del resto del sector público.

Ingreso de divisas a los intermediarios del mercado cambiario por la compra, al resto de entidades del sector público, de divisas de sus cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados. Para las entidades del sector público esta es una venta que debe reflejarse con este mismo numeral como un egreso en el Formulario 10.

5455-Compra de divisas a agentes del exterior proveedores de cobertura por liquidación de contratos de derivados.

Hoja 10-A3-25

2850-Comisiones no financieras

Egreso de divisas para el pago de comisiones no financieras, relacionadas con labores de representación de empresas, intermediación y corretaje de productos en general. Este numeral no aplica a los intermediarios del mercado cambiario o sociedades prestadoras de servicios financieros.

2895-Servicios culturales, artísticos y deportivos.

Egreso de divisas para el pago de servicios culturales, artísticos y deportivos de extranjeros en Colombia.

2896-Pasajes.

Egreso de divisas para la compra o venta de pasajes.

2900-Viajes de negocios, gastos educativos, pagos laborales a no residentes, seguridad social.

Egreso de divisas por: 1. Gastos de permanencia en el exterior por viajes de negocios; 2. Sostenimiento y demás gastos inherentes a servicios educativos, así como cursos, seminarios y prácticas; 3. Retribución laboral, pagada por empresas colombianas a no residentes en el país por sueldos, viáticos, pensiones y salarios; 4. Pagos que deben efectuar residentes en el país a instituciones de seguridad social en el exterior.

2914-Suscripciones, cuotas de afiliación y aportes periódicos.

Egreso de divisas por suscripciones a revistas, diarios y otras publicaciones periódicas. Este numeral incluye las cuotas de afiliación y aportes periódicos por membresía.

2915-Compra de mercancías no consideradas importación.

Egreso de divisas por compra de mercancía que desde el punto de vista de las normas de aduana no se considere importación.

2916-Arrendamiento operativo.

Egreso de divisas por pagos por arrendamiento no financiero de naves, aeronaves, maquinaria y otros equipos que no tengan obligación de registro en el Banco de la República.

2917-Servicios de publicidad.

Egreso de divisas por publicidad comercial, incluye, entre otros, el pago por investigaciones de mercado, encuestas de opinión y diseño, creación y comercialización de publicidad.

2913-Servicios médicos, quirúrgicos y hospitalarios.

Egreso de divisas destinadas, entre otros, al pago de servicios prestados a colombianos por no residentes por atención médica, quirúrgica y hospitalaria, incluidos los medicamentos.

2904-Otros conceptos.

Por este numeral solo podrán clasificarse operaciones cambiarias de egresos que no estén descritos en otros numerales cambiarios como en el 2900 y el 2910. Este numeral incluye, venta de bienes de agentes diplomáticos, consulares y miembros de misiones de organismos internacionales al finalizar sus funciones; gastos de funcionamiento en el exterior de oficinas, sucursales y agencias de empresas colombianas; gastos de mudanza y pagos de tarjetas de crédito internacional.

Hoja 10-A3-26

2907-Servicios diplomáticos, consulares y organismos internacionales.

Egreso de divisas para atender: 1. Gastos asignados a embajadas, consulados, organismos internacionales y otras entidades oficiales para atender sueldos, primas, viáticos, arriendos y otros. 2. Recaudos obtenidos por embajadas y consulados en Colombia. 3. Instalación de diplomáticos colombianos en el exterior, de representantes de organismos internacionales y de otras entidades oficiales.

2908-Comercialización de mercancías de usuarios de zona franca.

Egreso de divisas para compra de mercancías por parte de usuarios de zona franca, que desde el punto de vista de las normas de aduana no se consideran importación.

2950-Seguros y reaseguros.

Egreso de divisas para el pago de seguros, reaseguros, indemnización por pérdida total o parcial de bienes.

2990-Remesas entregadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos

Egreso de remesas en moneda legal colombiana enviadas a través de concesionarios de servicios de correos.

2991-Egreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos.

Egreso de divisas por remesas remitidas a través de concesionarios de servicios de correos.

4650-Pago de afiliación y cuotas a organismos internacionales.

Egreso de divisas para pagar cuotas de afiliación, inscripción o sostenimiento en organismos multilaterales como la FAO, ONU, OIT, OEA, que la Dirección del Tesoro Nacional (DTN) cancela periódicamente a nombre de Colombia como país miembro.

2905-Venta a residentes que compran y venden divisas de manera profesional.

Egreso por venta de divisas de los intermediarios del mercado a residentes que compran y venden divisas de manera profesional.

5896-Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación de Ecopetrol.

Egreso de divisas de los intermediarios del mercado cambiario para consignar en cuentas corrientes de compensación de Ecopetrol. Para Ecopetrol esta es una compra que debe reflejarse con el mismo numeral como un ingreso en el Formulario 10.

5900-Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación de la Dirección del Tesoro Nacional (DTN).

Egreso de divisas de los intermediarios del mercado cambiario para consignar en cuentas corrientes de compensación de la Dirección del Tesoro Nacional (DTN). Para la Dirección del Tesoro Nacional (DTN) esta es una compra que debe reflejarse con el mismo numeral como un ingreso en el Formulario 10.

5897-Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación de la Federación Nacional de Cafeteros.

Egreso de divisas de los intermediarios del mercado cambiario para consignar en cuentas corrientes de compensación de la Federación Nacional de Cafeteros. Para la Federación Nacional

Hoja 10-A4-1

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

(Nota: Sustituido por la Circular Reglamentaria Externa DCIN - 83 del 22 de Junio de 2007 del Banco de la República)

ANEXO 4

Códigos de monedas

CódigoMoneda
VEBBolívar Venezolano
DKKCorona Danesa
SEKCorona Sueca
DEGDerecho Especial de Giro
CADDólar Canadiense
USDDólar E.U. de América
EUREuro
CHFFranco Suizo
GBPLibra Esterlina
PENNuevo Sol Peruano
ARSPeso Argentino
CLPPeso Chileno
COPPeso Colombiano
MXNPeso Mexicano
BRLReal Brasileño
CNYRenminbi Chino
RUBRublo Ruso
INRRupia India
IDRRupia Indonesa
KRWWon Surcoreano
JPYYen Japonés

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-A5-1

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

ANEXO 5

Instructivo para la transmisión vía electrónica de la información (formas electrónicas o archivos) por parte de los intermediarios del mercado cambiario, de los titulares de cuentas corrientes de compensación y de los usuarios de inversiones internacionales y para el acceso a los servicios de consulta por parte de las entidades de control y vigilancia

1. Introducción

El Banco de la República ha dispuesto un servicio electrónico a través de Internet que facilita, a los intermediarios del mercado cambiario, a los titulares de cuentas corrientes de compensación y a los usuarios de inversiones internacionales la transmisión vía electrónica de la información y la confirmación de recepción de la misma. Así mismo, se dispuso un servicio de consulta para las entidades de control y vigilancia.

El acceso a este servicio se encuentra en el sitio web del Banco de la República http://www.banrep.gov.co-opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales". En estas páginas se encuentran adicionalmente instrucciones y ayudas.

2. Seguridad

El intercambio de datos está protegido por un mecanismo de encripción que garantiza la confidencialidad e integridad de la información.

La responsabilidad de los intermediarios del mercado cambiario y de las entidades de control y vigilancia frente a los mecanismos de seguridad, está consagrada en el documento "Mecanismos de seguridad de los servicios informáticos USI-ASI-1" de la subgerencia de informática del Banco de la República que pueden consultar en el sitio web: http://www.banrep.gov.co-Opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales", "Transmisión de información por parte de los intermediarios del mercado cambiario" o "Entidades de control consulta de reportes", "Mecanismos de seguridad de los servicios informáticos USI-ASI-1".

La responsabilidad de los titulares de cuentas corrientes de compensación y los usuarios de inversiones internacionales frente a los mecanismos de seguridad, está consagrada en el anexo 6 de esta circular.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-A5-2

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

3. Administración de perfiles.

3.1. Usuario administrador.

Cada intermediario del mercado cambiario, entidades de control y vigilancia, titular de cuenta corriente de compensación o usuario de inversiones internacionales, designará uno o varios usuarios administradores para transmitir información, crear, consultar y, eliminar usuarios operadores, de acuerdo con las necesidades de cada entidad.

Los representantes legales de los intermediarios del mercado cambiario registrados ante el Banco de la República y los funcionarios autorizados por las entidades de control y vigilancia, deberán diligenciar en documento físico el acuerdo de seguridad sobre servicios informáticos. Dentro de este acuerdo se encuentran los campos donde se debe incluir la información de los usuarios administradores del sistema estadístico cambiario-SEC.

Los intermediarios del mercado cambiario encontrarán publicado el acuerdo de seguridad en el sitio web del Banco de la República: www.banrep.gov.co opción "operaciones y procedimientos cambiarios", "Procedimientos cambiarios", "Transmisión para intermediarios", "Seguridad anexo 5", "Acuerdo de seguridad sobre servicios informáticos".

Las entidades de control y vigilancia encontrarán publicado el acuerdo de seguridad en el sitio web del Banco de la República: www.banrep.gov.co opción "Operaciones y procedimientos cambiarios", "Procedimientos cambiarios", "Entidades de control, consulta de reportes", "Acuerdo y mecanismos de seguridad", "Acuerdo de seguridad sobre servicios informáticos".

Para refrescar la clave, incluir o eliminar usuarios administradores, se deberá suscribir nuevamente en documento físico el acuerdo de seguridad.

Una vez diligenciado, deberá ser enviado al Banco de la República, subgerencia de informática, centro de soporte informático y radicada en el edificio principal, carrera 7ª Nº 14-78 primer piso, ventanillas 16 y 17.

El Banco de la República entregará el código y la clave únicamente a los usuarios administradores que designen los intermediarios del mercado cambiario y entidades de control y vigilancia.

En caso de olvido de la clave del usuario administrador de cuentas de compensación o de la empresa receptora de inversión extranjera, el representante legal deberá ingresar al sitio web del Banco de la República: www.banrep.gov.co.-Opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales" y suscribir nuevamente el acuerdo para asignarle al usuario administrador una nueva clave.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-A5-3

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

El código de ingreso y las claves secretas de los usuarios operadores serán administrados directamente por el usuario administrador, de acuerdo con las instrucciones previstas en el punto 1 del Anexo 6 de esta circular.

3.2. Usuario operador

El usuario operador de los intermediarios del mercado cambiario deberá transmitir, vía electrónica, la información de las declaraciones de cambio, endeudamiento externo, correcciones y aclaraciones, entre otros. El usuario operador de cuentas corrientes de compensación deberá transmitir, vía electrónica, la información de las declaraciones de cambio, informes de movimientos, correcciones y aclaraciones, entre otros. El usuario de inversiones internacionales deberá transmitir, vía electrónica, los informes de conciliación patrimonial y registro de inversión suplementaria al capital asignado y actualización de cuentas patrimoniales-Sucursales del régimen especial, entre otros.

4. Transmisión de la información vía electrónica.

4.1. Intermediarios del mercado cambiario.

4.1.1. Suministro de información.

Los intermediarios del mercado cambiario deberán transmitir, vía electrónica, la información de:

1. Las declaraciones de cambio, dentro de los dos (2) días hábiles siguientes a la fecha de la declaración de cambio.

2. Los informes de endeudamiento externo otorgados a residentes (Formulario 6) y a no residentes (Formulario 7), dentro de los dos (2) días hábiles siguientes a la fecha de presentación del informe a los intermediarios del mercado cambiario.

3. Solicitudes de aclaraciones para fines estadísticos dentro de los (2) días hábiles siguientes a la fecha de la presentación de la solicitud al intermediario del mercado cambiario.

4. Los errores de digitación, cuando sea del caso.

La información deberá ser transmitida, vía electrónica, en días hábiles desde las 7:00 a.m. hasta las 9:00 p.m. En un mismo día podrán transmitir, tantas formas electrónicas como archivos se requiera y centralizar o no la transmisión de la información.

En caso de no suministrar la información dentro de los plazos mencionados, el Banco de la República informará a las autoridades de control y vigilancia correspondiente.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-A5-4

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

4.1.2. Declaraciones de cambio.

La información de las declaraciones de cambio iniciales, devoluciones, cambios de formulario y modificaciones deberá transmitirse, vía electrónica, de acuerdo con la estructura del archivo que aparece en el sitio web del Banco de la República: http://www.banrep.gov.co-Opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales", "Transmisión de información por parte de los intermediarios del mercado cambiario", "Declaraciones de cambio" "Estructura de archivo".

El archivo transmitido será validado en su totalidad y las declaraciones de cambio que se presenten correctamente serán incorporadas al sistema. Las que presenten inconsistencias serán rechazadas y el intermediario del mercado cambiario deberá corregirlas y transmitirlas nuevamente, observando el cumplimiento del plazo de dos (2) días hábiles siguientes a la fecha de la declaración de cambio.

El sistema recibe y valida la información de las declaraciones de cambio (Formularios 1 a 5), generando dos (2) reportes que contienen la misma información, uno en PDF y otro en XML con la conformidad o rechazo de cada declaración contenida en el archivo. Las respuestas de estos reportes se obtendrán de acuerdo con lo dispuesto en el punto 5 de este anexo.

El intermediario del mercado cambiario será responsable de la impresión y conservación del reporte, el cual se considera como respuesta.

Las aclaraciones para fines estadísticos y los errores de digitación de las declaraciones de cambio, se deberán transmitir al Banco de la República utilizando las páginas dispuestas para tal fin en el sitio web del Banco de la República: http://www.banrep.gov.co-Opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales" "Transmisión de información por parte de los intermediarios del mercado cambiario", "Declaraciones de cambio", "Solicitud de aclaración estadística" o "Corrección a una declaración de cambio (errores de digitación)".

4.1.3. Endeudamiento externo.

Los intermediarios del mercado cambiario podrán transmitir los informes de endeudamiento externo otorgado a residentes (Formulario 6) y a no residentes (Formulario 7), mediante formas electrónicas o archivos, utilizando el sitio web del Banco de la República: http://www.banrep.gov.co-Opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales" "Formularios" o "Transmisión de archivos".

La información de endeudamiento externo otorgado a residentes (Formulario 6) y a no residentes (Formulario 7), deberá ser transmitida, vía electrónica, al Banco de la República con anterioridad a la transmisión de la información de las declaraciones de cambio correspondientes (Formulario 3), a fin de que estas últimas no sean rechazadas.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-A5-5

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

El Banco de la República como producto del proceso de integración de la información recibida a través de formas electrónicas generará la respuesta de acuerdo con lo dispuesto en el punto 5 de este anexo.

El intermediario del mercado cambiario será responsable de la impresión y conservación del reporte el cual se considera como respuesta.

4.2. Titulares de cuentas corrientes de compensación.

Los titulares de cuentas corrientes de compensación podrán transmitir la información de los formularios 3, 4, 9 y 10, mediante formas electrónicas o archivos.

Cuando la información la transmitan mediante formas electrónicas deberán ingresar al sitio web http://www.banrep.gov.co-Opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales" "Formularios".

Cuando la transmisión de la información sea mediante archivos deberán tener en cuenta la estructura que se encuentra en el sitio web del Banco de la República: http://www.banrep.gov.co-Opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales" "Transmisión de informes de cuentas de compensación", "Estructura de archivo XML".

El archivo debe ser transmitido ingresando al sitio web del Banco de la República: www.banrep.gov.co opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales", "Transmisión de informes de cuentas de compensación", "Envío archivo xml".

El Banco de la República como producto del proceso de integración de la información recibida a través de formas electrónicas o archivos generará la respuesta en formato PDF, de acuerdo con lo dispuesto en el punto 5 de este anexo.

La información reportada por los titulares de cuentas corrientes de compensación a través de las formas electrónicas o archivo deberá ser transmitida en días hábiles desde las 7.00 a.m. hasta las 9:00 p.m.

El usuario será responsable de la impresión, firma y conservación del reporte, el cual se considera como respuesta.

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-A5-6

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

4.3. Inversiones internacionales.

Los usuarios de inversiones internacionales podrán transmitir la información de los formularios 13, 15 y 17, mediante formas electrónicas utilizando el sitio web del Banco de la República http://www.banrep.gov.co-Opción “Servicios electrónicos de cambios internacionales” “Formularios”.

Los administradores locales de los fondos deberán transmitir el registro de las sumas con derecho a giro-Inversión de capital del exterior de portafolio y la información patrimonial de portafolio, de acuerdo con la estructura dispuesta en el sitio web del Banco de la República http://www.banrep.gov.co-Opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales" "Transmisión de informes de inversiones internacionales" "Transmisión de archivos" "Estructura archivo-Administradores locales de fondos de inversión".

El archivo debe ser transmitido ingresando al sitio web del Banco de la República www.banrep.gov.co opción "Servicios electrónicos de cambios internacionales", "Transmisión de informes de inversiones internacionales", "Transmisión de archivos" "Envío de informes-Administradores locales de fondos de inversión".

El Banco de la República como producto del proceso de integración de la información recibida a través de formas electrónicas o archivos generará la respuesta de acuerdo con lo dispuesto en el punto 5 de este anexo.

La información reportada a través de las formas electrónicas deberá ser transmitida en días hábiles desde las 7.00 a.m. hasta las 9:00 p.m.

El usuario será responsable de la impresión, firma y conservación del reporte, el cual se considera como respuesta.

5. Respuestas de la transmisión vía electrónica.

La transmisión de la información, vía electrónica, al Departamento de Cambios Internacionales del Banco de la República podrá ser mediante formas electrónicas o archivos.

1. Formas electrónicas.

— Cuando los usuarios y los intermediarios del mercado cambiario transmitan información a través de formas electrónicas y den clic en el botón de "enviar", el Banco de la República generará de manera automática al usuario del intermediario que solicitó la operación un número de radicación de trece (13) dígitos que aparecerá en la casilla inferior de los formularios denominada "Para uso

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

Hoja 10-A5-7

(Nota: Sustituida por la Circular Reglamentaria Externa 83 de febrero 6 de 2007 del Banco de la República)

exclusivo del Banco de la República", el cual está conformado de la siguiente manera: Dos (2) caracteres que identifican el formulario que se transmite; dos (2) del año; dos (2) del mes; dos (2) del día en que se hace la transmisión y cinco (5) del consecutivo que maneja el Departamento de Cambios Internacionales del Banco de la República.

— Cuando los intermediarios del mercado cambiario utilicen formas electrónicas para transmitir aclaraciones para fines estadísticos de los formularios 1, 2 y 5 el Banco de la República generará de manera automática una respuesta de conformidad o rechazo de la información al usuario del intermediario que solicitó la operación. Cuando se trate de aclaraciones para fines estadísticos de los formularios 3 y 4 el Banco de la República una vez analice la operación generará una constancia de radicación en línea y posteriormente una respuesta por correo electrónico al usuario del intermediario del mercado cambiario que solicitó la operación.

— Cuando los intermediarios del mercado cambiario utilicen las formas electrónicas para errores de digitación de los formularios 1, 2, 3, 4 y 5 la respuesta se generará de manera automática una vez el sistema valide la información.

Los usuarios que no sean intermediarios del mercado cambiario deberán imprimir, conservar y firmar la respuesta.

2. Archivos.

— Cuando los intermediarios del mercado cambiario transmitan la información a través de archivos, se generarán dos reportes con la misma información, uno en formato PDF y otro en XML con la conformidad o rechazo.

— Cuando los titulares de cuentas corrientes de compensación y administradores locales de fondos transmitan la información a través de archivos, obtendrán un reporte en formato PDF.

Los intermediarios del mercado cambiario deben imprimir y conservar los reportes para cuando los requieran las autoridades de control y vigilancia.

Los usuarios y los intermediarios del mercado cambiario adicionalmente podrán encontrar, durante un mes contado a partir de la fecha de transmisión, una copia de la forma electrónica o respuesta a los archivos transmitidos, vía electrónica, al Banco de la República en el sitio web http://www.banrep.gov.co-opción "Servicios Electrónicos de Cambios Internacionales", “Buzón de respuestas”.

Declaración de cambio por inversiones internacionales

Instructivo para el diligenciamiento del Formulario 4

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Diligencie en original y copia.

Los apellidos, nombres o razón social que se deben relacionar son los que figuran en el documento de identidad o en el certificado de existencia y representación vigente.

I. Tipo de operación

1. Seleccione la operación que realiza:

1. Inicial: Cuando es una operación de compra o venta por inversiones internacionales.

2. Devolución: Cuando se trate de una operación de giro al exterior para devolver divisas ya reintegradas, o cuando se reciba del exterior el valor de divisas giradas en caso de inversión colombiana no perfeccionada.

3. Cambio de formulario: Corresponde al reemplazo de una declaración de cambio presentada erróneamente.

4. Modificación: Cuando el declarante deba modificar una declaración presentada anteriormente debe diligenciar una nueva declaración del mismo tipo de formulario. No se puede modificar el punto de II “ldentificación de la declaración” campos 4, 5 y 6.

2. Indique si se trata de una operación de:

I. Ingreso de divisas.

E. Egreso de divisas.

II. Identificación de la declaración

3. Ciudad donde se efectúa la operación.

4. Espacio reservado para que el intermediario del mercado cambiario indique su NIT. Si la operación se canaliza a través de cuenta de compensación, escribir el código de identificación asignado por el Banco de la República.

5. Fecha en que se efectúa la venta o compra de las divisas al intermediario del mercado cambiario o fecha en que se realiza el abono o cargo a la cuenta de compensación. En este último caso debe coincidir con el período que se reporte en el Formulario 10. Cuando los IMC efectúen cambio de formulario o modificación indicar la fecha en que se solicita. Cuando el titular de cuenta corriente de compensación efectúa una modificación indicar en esta casilla la fecha de la declaración de cambio inicial.

6. Espacio reservado para que el intermediario del mercado cambiario o el titular de la cuenta de compensación, según sea el caso, indique el número consecutivo de identificación asignado a la declaración.

III. Identificación de la declaración de cambio anterior.Indique la información de la declaración de cambio anterior en los siguientes casos: a) para los tipos de operación 3 y 4, b) cuando se trate de declaración inicial para el numeral 4565 y c) para el retorno de inversión de capital del exterior de portafolio, numeral 4561. En este último caso, deberán diligenciarse estas casillas cuando el retorno corresponda a inversiones realizadas a partir del 15 de diciembre de 2004. Si corresponde al retorno de capital por inversiones efectuadas antes del 15 de diciembre de 2004, en el campo 7 deberá escribirse el código 99999 dejando en blanco los campos de las casillas 8 y 9.

7. Indique el NIT del intermediario ante el cual se realizó la declaración objeto de cambio de formulario o de modificación. Si la operación se canaliza a través de cuenta de compensación, escribir el código de identificación asignado por el Banco de la República.

8. Consigne la fecha de la declaración de cambio objeto de cambio de formulario o de modificación. Este dato es inmodificable.

9. Indique el número de la declaración objeto de cambio de formulario o de modificación. Este dato es inmodificable.

IV. Destino de la inversión

Marque un solo destino según se trate de inversión extranjera en Colombia o de inversión colombiana en el exterior.

V. Identificación de la empresa receptora o administrador local del fondo de inversión (portafolio)

A. En caso de inversión extranjera en Colombia: Para adquisición de inmuebles no diligenciar las casillas 10 a 16. Cuando se trate de empresas en constitución solo diligencie la casilla 10.

10. Tipo de identificación así: NI = NIT o EC = Empresa en constitución.

11. Número de identificación de la empresa colombiana que recibe la inversión o administrador local del fondo de inversión. DV: Dígito de verificación. La casilla DV, se debe diligenciar solo en caso de NIT de lo contrario deje en blanco.

12. Nombre o razón social completo de la empresa colombiana que recibe la inversión (Sociedad, fiduciaria, sucursal, entidades sin ánimo de lucro, etc.) o del fondo de inversión.

13. Código del país. No diligenciar.

14. Código ciudad de la empresa colombiana que recibe la inversión o administrador local del fondo de inversión. Ver al final dirección en internet.

15. Número telefónico de la empresa colombiana que recibe la inversión o fondo de inversión.

16. Código CIIU de la empresa colombiana que recibe la inversión o fondo de inversión. Indique el CIIU de la actividad principal. Ver al final dirección en internet.

B. En caso de inversión colombiana en el exterior: Para inversiones financieras o en activos en el exterior no diligenciar las casillas 10 a 16.

10. Tipo de identificación así: Señale SE = Sociedad extranjera.

11. Número de identificación. Utilice el código asignado por el Banco de la República. Si no lo conoce, deje en blanco.

12. Nombre o razón social completo de la empresa en el exterior que recibe la inversión. Si no existe indique empresa en constitución.

13. Código del país donde está ubicada la empresa en el exterior que recibe la inversión. Ver al final dirección en internet.

14. Código ciudad. No diligenciar.

15. No diligenciar.

16. Indique el código CIIU de la actividad principal de la empresa en el exterior que recibe la inversión. Ver al final dirección en internet.

VI. Identificación del inversionista (nacional o extranjero) o fondo de inversión (portafolio)

A. En caso de inversión extranjera en Colombia:

17. Tipo de documento de identificación, así: CC = cédula de ciudadanía, CE = cédula de extranjería, PB = pasaporte o NI = NIT, si ya lo obtuvo. De lo contrario, indique IE = Inversionista extranjero.

18. Número de identificación del inversionista extranjero o fondo de inversión. Cuando se indique IE, utilice el código asignado por el Banco de la República; si no conoce el código, dejar en blanco. Para personas naturales extranjeras indique el número del pasaporte, y para personas naturales colombianas no residentes en el país indique la cédula de ciudadanía. DV: Dígito de verificación. La casilla DV, se debe diligenciar solo en caso de NIT; de lo contrario dejar en blanco.

19. Nombre o razón social completo del inversionista extranjero o fondo de inversión.

20. Código del país de residencia del inversionista extranjero o fondo de inversión. Ver al final dirección en internet.

21. Código CIIU. No diligenciar.

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B. En caso de inversión colombiana en el exterior:

17. Tipo de documento de identificación, así: CC= cédula de ciudadanía, CE= cédula de extranjería, NI= NIT, PB= pasaporte, RC= registro civil y TI= Tarjeta de Identidad.

18. Número de identificación del inversionista colombiano.

DV: Dígito de verificación. La casilla DV, se debe diligenciar solo en caso de NIT; de lo contrario dejar en blanco.

19. Nombre o razón social completa del inversionista colombiano.

20. Código país. No diligenciar.

21. Código CIIU del inversionista colombiano. Indique el CIIU de la actividad principal. Ver al final dirección en internet.

VII. Descripción de la operación

22. Clasifique la operación según los numerales cambiarios de la tabla que aparece a continuación.

23. Código de la moneda de giro o reintegro. El código USD corresponde al dólar de los Estados Unidos de América. Si es en otra moneda consulte la tabla del anexo 4 de esta circular.

24. Valor en la moneda de giro o reintegro

25. Tipo de cambio para la conversión de la moneda de giro o reintegro a dólares de los Estados Unidos de América expresado en unidades por dólar, ejemplo: en el caso de yenes japoneses deberá reportarse como 111,85682, libra esterlina 0,61839.

26. Valor en USD (si la casilla 24 es en dólares americanos, escriba el mismo valor o su equivalente cuando la negociación es en una moneda diferente al dólar de los Estados Unidos de América).

27. Tipo de cambio para la conversión de los dólares americanos a pesos colombianos, o la pactada entre las partes cuando la operación se realice a través de cuentas de compensación.

28. Valor de la operación en pesos colombianos.

29. Número de acciones o cuotas sociales pagadas por el inversionista con la presente operación. Para el registro solo se tendrán en cuenta las acciones o cuotas sociales efectivamente pagadas. Diligencie este campo cuando se trate de inversión extranjera no perfeccionada, numeral 4565. No diligencie si se trata de retorno de excedentes en inversión extranjera, numeral 4635.

30. Marque con X cuando en la adquisición de las acciones o cuotas sociales se haya pactado el pago a plazos.

VIII. Identificación del declarante

31. Nombre completo del declarante.

32. Tipo de documento de identificación así: CC= cédula de ciudadanía, CE= cédula de extranjería y PB= pasaporte.

33. Número de identificación del declarante.

34. Firma del declarante.

35. Número telefónico del declarante

36. Dirección completa del declarante.

37. Código ciudad del declarante. Ver al final dirección en internet.

38. Correo electrónico del declarante.

Numerales cambiarios-Ingresos

Numeral Concepto
1585Rendimientos de inversión financiera y en activos en el exterior-Sector público
1590Rendimientos de inversión colombiana directa en el exterior
1595Rendimientos de inversión financiera y en activos en el exterior-Sector privado
4025 Inversión extranjera directa al capital de sucursales régimen especial-Sector de hidrocarburos y minería
4026 Inversión extranjera directa en sociedades nacionales y con capital del exterior que realicen actividades del sector de hidrocarburos y minería
4030Inversión de capital del exterior de portafolio
4035Inversión extranjera directa-Sectores diferentes de hidrocarburos y minería
4055Retorno de la inversión colombiana directa en el exterior
4058Retorno de la inversión financiera-Sector privado
4095Retorno de la inversión financiera-Sector público

Inversión suplementaria al capital asignado

NumeralConcepto
1310Inversión suplementaria al capital asignado-Exploración y explotación de petróleo
1320Inversión suplementaria al capital asignado-Servicios inherentes al sector de hidrocarburos
1390Inversión suplementaria al capital asignado-Gas natural, carbón, ferro níquel y uranio
4040Inversión suplementaria al capital asignada-Sectores diferentes de hidrocarburos y minería

Numerales cambiarios-Egresos

NumeralConcepto
2073Utilidades y rendimiento de la inversión extranjera directa y de portafolio
4560Retorno de la inversión extranjera directa y suplementaria al capital asignado
4561Retorno de inversión de capital del exterior de portafolio
4565Inversión extranjera no perfeccionada
4635Retorno de excedentes en inversión extranjera
4580Inversión colombiana directa en el exterior.
4585Inversión financiera-Sector privado-Títulos emitidos y activos en el exterior
4590Inversión financiera-Sector privado-Por compra con descuento de deuda externa registrada o informada
4630Inversión financiera-Sector público-Títulos emitidos y activos radicados en el exterior

Direcciones de código ciudad, país y CIIU. En estas direcciones encontrará los códigos respectivos

http://quimbaya.banrep.gov.co/servicios/saf2/BRCiudadesDane.html

http://quimbava.banrep.gov.co/servicios/saf2/BRPaises.html

http://quimbaya.banrep.gov.co/servicios/saf2/BRCodigosCIIU.html

Declaración de cambio por servicios, transferencias y otros conceptos

Instructivo para el diligenciamiento del Formulario 5

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Diligencie en original y un copia

Advertencia: Este formulario no debe ser utilizado para operaciones de importación de bienes, exportación de bienes, endeudamiento externo e inversiones internacionales, que deban ser canalizadas utilizando los formularios 1, 2, 3 ó 4. La incorrecta selección de este formulario podría generar inconvenientes con las autoridades de control y vigilancia o la pérdida de derechos cambiarios, como en el caso de inversiones internacionales que se canalicen equivocadamente con este formulario.

Recuerde que en el caso de cuentas de compensación la información consignada en el Formulario 10 hace las veces de este formulario. Los apellidos, nombres o razón social que se deban relacionar son los que figuran en el documento de identidad o en el certificado de existencia y representación vigente.

I. Tipo de operación

1. Consigne el número de operación que se realiza:

1. Inicial: Cuando es una operación de compra o venta de divisas por servicios, transferencias y otros conceptos.

2. Devolución: Cuando se trate de una operación originada en un exceso en el ingreso o egreso en una declaración de cambio por servicios, transferencias y otros conceptos presentada anteriormente.

3. Cambio de formulario: Corresponde al reemplazo de una declaración de cambio presentada erróneamente.

4. Modificación: Cuando el declarante deba modificar una declaración presentada anteriormente, debe diligenciar una nueva declaración del mismo tipo de formulario. No se pueden modificar el punto Il “Identificación de la declaración” (campos 4, 5 y 6).

2. Indique con la letra I o E si se trata de una operación de:

I Ingreso de divisas

E Egreso de divisas

II. Identificación de la declaración

3. Ciudad donde se efectúa la operación.

4. Espacio reservado para que el intermediario del mercado cambiario indique su NIT. Si la operación se canaliza a través de cuenta de compensación, no debe diligenciar este formulario. El formulario 10 hace las veces de declaración de cambio.

5. Fecha en que se efectúa la venta o compra de las divisas al intermediario del mercado cambiario. Cuando se trate de cambio de formulario o modificación indicar la fecha en que se solicita.

6. Espacio reservado para que el intermediario del mercado cambiario, indique el número consecutivo de identificación asignado a la declaración.

III. Identificación de la declaración de cambio anterior

7. Indique el NIT del intermediario ante el cual se realizó la declaración objeto de cambio de formulario o de modificación.

8. Consigne la fecha de la declaración de cambio objeto de cambio de formulario o de modificación. Este dato es inmodificable.

9. Indique el número de la declaración objeto de cambio de formulario o de modificación. Este dato es inmodificable.

IV. Identificación de la empresa o persona natural que compra o vende divisas

10. Tipo de identificación así: CC= cédula de ciudadanía, CE= cédula de extranjería, NI= NIT, PB= pasaporte, RC= registro civil y NR= no residente.

11. Número de identificación de la empresa o persona natural. DV: Dígito de verificación. Se debe diligenciar solo en caso de NIT, de lo contrario la casilla DV, se debe dejar en blanco. En caso de NR no se debe diligenciar el número de identificación.

12. Nombre o razón social completa.

13. Número telefónico.

14. Dirección completa

15. Ciudad de domicilio.

V. Descripción de la operación

Nota: Solo cuando se trate de operaciones con el numeral de ingresos 1990 "Remesas pagadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos", en la casilla 16 (Código moneda de giro o reintegro) diligenciar como moneda "COP", en la casilla 17 (valor moneda giro o reintegro) diligenciar el valor en moneda legal colombiana, en la casilla 18 (tipo de cambio a USD) diligenciar tipo de cambio "1" y en la casilla 19 (valor total USD) diligenciar el mismo valor en moneda legal colombiana ingresado en la casilla 17 de este formulario.

16. Código de la moneda de giro o reintegro. El código USD corresponde al dólar de los Estados Unidos de América. Si se trata de otra moneda consulte la tabla del anexo 4 de esta circular.

17. Valor en la moneda de giro o reintegro.

18. Tipo de cambio para la conversión de la moneda de giro a dólares de los Estados Unidos de América expresado en unidades por dólar, ejemplo: en el caso de yenes japoneses deberá reportarse como 111.85682, o libra esterlina 0.61839.

19. Valor total en dólares de los Estados Unidos de América. (Si el valor de la casilla 17 es en dólares de los Estados Unidos de América escriba el mismo valor).

VI. Información de la(s) operación(es)

Nota: Solo cuando se trate de operaciones con el numeral de ingresos 1990 "Remesas pagadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos", en la casilla 21 (valor USD) indicar el mismo valor diligenciado en moneda legal colombiana de la casilla 17 de este formulario.

20. Anotar el numeral que corresponda a la operación.

21. Escriba el valor en dólares de los Estados Unidos de América que corresponda a cada numeral o su equivalente cuando la moneda de giro o reintegro sea diferente a esta.

VII. Identificación del declarante

22. a 24. Nombre completo, número de identificación y firma del declarante.

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IngresosConcepto
1070Venta de petróleo crudo y gas natural de producción nacional.
1510Gastos de exportación de bienes no incluidos en la declaración de exportación definitiva.
1520Servicios portuarios y de aeropuerto.
1530Turismo.
1535Servicio de transporte por tubería de petróleo crudo y gas natural.
1536©Contratos de asociación-Ingresos.
1540Servicios financieros.
1600Compra a residentes que compran y venden divisas de manera profesional.
1601Otros conceptos.
1631*Intereses por la emisión y colocación de bonos en moneda legal colombiana.
1695Servicios culturales, artísticos y deportivos.
1696Pasajes.
1703Servicios de comunicaciones.
1704Comisiones no financieras.
1706Viajes de negocios, gastos educativos, pagos laborales a residentes, seguridad social.
1707Servicios diplomáticos, consulares y organismos internacionales.
1708Comercialización de mercancías de usuarios de zona franca.
1809Remesas de trabajadores.
1710Servicios médicos, quirúrgicos y hospitalarios.
1711Suscripciones, cuotas de afiliación y aportes periódicos.
1712Venta de mercancías no consideradas exportación.
1713Arrendamiento operativo.
1714Servicios de publicidad.
1812Remesas de trabajadores para la adquisición de vivienda.
1810Donaciones y transferencias que no generan contraprestación.
1811*Redención por la emisión y colocación de bonos en moneda legal colombiana.
1815Marcas, patentes y regalías.
1840Servicios empresariales, profesionales y técnicos.
1980Seguros y reaseguros.
1990Remesas pagadas en moneda legal colombiana a través de concesionarios de servicios de correos
1991©Ingreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos
5366***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación de Ecopetrol.
5370***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación de la DTN.
5375Operaciones de derivados o por el pago de margen o prima.
5378©Traslados entre cuentas corrientes de compensación de un mismo titular. Ingresos.
5379***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación del —Sector privado—.
5381*Compra de saldos de cuentas en moneda extranjera en intermediarios del mercado cambiario —Sector privado—.
5382Compra de saldos de cuentas corrientes en el exterior —Sector privado—.
5383*Compra de saldos de cuentas en moneda extranjera en intermediarios del mercado cambiario —Sector público—.
5384Compra de saldos de cuentas corrientes en el exterior —Sector público
5385©Errores bancarios de cuenta corriente de compensación (especial y ordinaria).
5390***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación del resto sector del público.

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IngresosConcepto
5395***Compra de saldos de cuentas corrientes de compensación de la Federación Nacional de Cafeteros.
5397Compra de divisas a entidades públicas de redescuento-Ingresos.
5405©Operaciones overnight.
8102*Compra de divisas entre intermediarios del mercado cambiario.
5450***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de la DTN.
5451***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de Ecopetrol.
5452***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de la Federación Nacional de Cafeteros.
5453***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados del sector privado.
5454***Compra de divisas de cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados del resto del sector público.
5455Compra de divisas a agentes del exterior proveedores de cobertura por liquidación de contratos de derivados.

EgresosConcepto
2016Gastos de importación y/o exportación de bienes no incluidos en la factura de proveedores y/o contrato de compraventa de bienes o en la declaración de importación o de exportación.
2018Compra de petróleo crudo y gas natural de producción nacional.
2030Servicios portuarios y de aeropuerto.
2040Turismo.
2126Intereses por financiación de importaciones —deuda privada— otorgadas por IMC.
2136Intereses por financiación de importaciones —deuda privada— otorgadas por EFE o proveedores.
2137Intereses por financiación de importaciones —deuda pública—.
2215*Intereses deuda de la banca comercial.
2270Servicios financieros.
2621©Contratos de asociación-Egreso
2800Servicios de comunicaciones.
2850Comisiones no financieras
2895Servicios culturales, artísticos y deportivos.
2896Pasajes
2900Viajes de negocios, gastos educativos, pagos laborales a no residentes, seguridad social.
2903Marcas, patentes y regalías.
2904Otros conceptos
2905*Venta a residentes que compran y venden divisas de manera profesional.
2906Servicios empresariales, profesionales y técnicos.
2907Servicios diplomáticos y consulares y de organismos internacionales.
2908Comercialización de mercancías de usuarios de zona franca.
2909Servicio de transporte por tubería de petróleo crudo y gas natural.
2910Donaciones, transferencias y remesas de trabajadores no residentes que no generan contraprestación.
2911*Emisión y colocación de bonos en moneda legal colombiana.
2913Servicios médicos quirúrgicos y hospitalarios.
2914Suscripciones, cuotas de afiliación y aportes periódicos.
2915Compra de mercancías no consideradas importación.
2916Arrendamiento operativo.
2917Servicios de publicidad.
2950Seguros y reaseguros.
2990Remesas entregadas en moneda legal colombiana a través de consecionarios de servicios de correos
2991©Egreso de divisas en cuentas corrientes de compensación por servicios financieros de correos

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4650Pago de afiliación y cuotas a organismos internacionales.
5870Venta de divisas a entidades públicas de redescuento-Egresos.
5896***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación de Ecopetrol.
5897***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación de la Federación Nacional de Cafeteros.
5900***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación de la Dirección del Tesoro Nacional DTN.
5908***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación del sector privado.
5910Operaciones de derivados o por el pago de margen o prima.
5912©Traslados entre cuentas corrientes de compensación de un mismo titular. Egresos.
5913*Depósitos en cuentas corrientes en el exterior-Sector privado.
5915©Errores bancarios de cuentas corrientes de compensación (especial y ordinaria).
5916*Depósitos en cuentas corrientes en el exterior-Sector público.
5920***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación del resto del sector público.
5930©Operaciones overnight.
8106*Venta de divisas entre intermediarios del mercado cambiario.
5800***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de la DTN.
5801***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de Ecopetrol.
5802***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados de la Federación Nacional de Cafeteros.
5803***Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados del sector privado.
5804**Venta de divisas para consignar en cuentas corrientes de compensación por liquidación de contratos de derivados del resto del sector público.
5805Venta de divisas a agentes del exterior proveedores de cobertura por liquidación de contratos de derivados.

IMC = Intermediarios del mercado cambiario.

EFE = Entidades financieras del exterior.

DTN = Dirección del Tesoro Nacional.

Registro de inversiones internacionales

Instructivo para el diligenciamiento del Formulario 11

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Diligencie en original y copia.

Los apellidos, nombres o razón social que se deben relacionar son los que figuran en el documento de identidad o en el certificado de existencia y representación vigente.

I. Tipo de operación

1. y 2. Marque con equis (x) si es inversión extranjera en Colombia o inversión colombiana en el exterior

II. Modalidad de la inversión

Escriba el código de la modalidad de acuerdo con la tabla relacionada a continuación.

Inversión extranjera Inversión colombiana
CódigoDescripción de la modalidadCódigoDescripción de la modalidad
01Divisas intermediario del mercado cambiario53Exportaciones sin reintegro
02Divisas cuentas de compensación54Know how
03Importaciones no reembolsables55Good will
04Know how56Patentes
05Good will57Marcas
06Patentes58Contribuciones tecnológicas
07Marcas59Exportaciones con reintegro
08Contribuciones tecnológicas60Crédito externo
09Importaciones reembolsables61Servicios técnicos
10Crédito externo62Fletes
11Utilidades63Derechos de autor
12Prima en colocación de aportes64Regalías
13Revalorización del patrimonio65Otros servicios
14Servicios técnicos66Escisión
15Fletes67Fusión
16Derechos de autor68Permuta
17Regalías69Otras
18Otros servicios70Divisas mercado libre
21Escisión71Especie-Intangibles
22Fusión73Utilidades
23Permuta74Créditos externos para inversión colombiana
25Otras  
26Especie-Intangibles  
27Especie-Zona franca  
29Otras inmuebles  
30Recursos en moneda legal  
31Utilidades capitalizadas en otras sociedades  
32Superávit de capital  
33Cambio de empresa receptora por sustitución  
34Compra de acciones a través del mercado público de valores  

III. Destino de la inversión. Si la modalidad seleccionada es 01 Divisas intermediario del mercado cambiario o 02 Divisas cuentas de compensación marque con equis (X) el destino de la inversión en:

4. Patrimonio autónomo

5. Actos o contratos si participación en el capital

6. Inmuebles. Si la inversión es en inmuebles debe seleccionar: Adquisición y/o contratos de construcción y otros (contratos de construcción, mejoras y reparaciones locativas)

7. Fecha de contabilización o realización de la inversión.

IV. Identificación de la empresa receptora de la inversión

A. En caso de inversión extranjera en Colombia: Para adquisición de inmuebles no diligenciar las casillas 8 a 12.

8. Tipo de identificación NI= NIT

9. Número de identificación de la empresa colombiana que recibe la inversión. DV = Dígito de verificación.

10. Nombre o razón social completa de la empresa colombiana que recibe la inversión. (Sociedad, fiduciaria, sucursal, entidades sin animo de lucro, etc.).

11. Código del país. No diligenciar.

12. Código ciudad de la empresa colombiana que recibe la inversión. Ver al final dirección en internet.

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13. Código CIIU de la empresa colombiana que recibe la inversión. Indique el CIIU de la actividad principal. Ver al final dirección en internet.

B. En caso de inversión colombiana en el exterior:

8. Tipo de identificación, así SE = Sociedad extranjera.

9. Número de identificación de la empresa receptora es el código asignado por el Banco de la República.

10. Nombre o razón social completo de la empresa en el exterior que recibe la inversión.

11. Código del país donde está ubicada la empresa en el exterior que recibe la inversión. Ver al final dirección en internet.

12. Código ciudad. No diligenciar.

13. Código CIIU de la empresa en el exterior que recibe la inversión. Ver al final dirección en internet.

V. Identificación del inversionista

A. En caso de inversión extranjera en Colombia:

14. Tipo de identificación, así: CC = cédula de ciudadanía, CE = cédula de extranjería, PB = pasaporte, IE = Inversionista extranjero o NI = NIT si ya lo obtuvo.

15. Número de identificación del inversionista. Cuando se indique IE utilice el código asignado por el Banco de la República. Para personas naturales extranjeras indique el número del pasaporte y para personas naturales colombianas no residentes en el país, indique la cédula de ciudadanía. DV = Dígito de verificación. Si es NIT, coloque el dígito de verificación.

16. Nombre o razón social completo del inversionista extranjero.

17. Código del país de residencia del inversionista extranjero. Ver al final dirección en internet.

18. Número de acciones o cuotas sociales pagadas por el inversionista con la presente operación. Para el registro solo se tendrán en cuenta las acciones o cuotas sociales efectivamente pagadas.

19. Valor en dólares de la operación.

20. Valor de la operación en pesos colombianos. Si se trata de la compra de inmuebles o adquisición en prima en colocación de acciones indicar el valor en pesos.

B. En caso de inversión colombiana en el exterior

14. Tipo de documento de identificación, así: CC = cédula de ciudadanía, CE = cédula de extranjería, PB = pasaporte, NI = NIT, RC = Registro civil y TI = Tarjeta de identidad.

15. Número de identificación del inversionista. DV = Dígito de verificación. Si es NIT, coloque el dígito de verificación.

16. Nombre o razón social completo del inversionista colombiano.

17. Código país. No diligenciar.

18. Número de acciones o cuotas pagadas por el inversionista con la presente operación. Para el registro solo se tendrán en cuenta las acciones o cuotas sociales efectivamente pagadas.

19. Valor en dólares de la operación.

20. Valor en pesos. No diligenciar.

VI. Declaraciones de cambio (inversiones en patrimonios autónomos o actos o contratos sin participación en el capital o en inmuebles)

21. Indicar el NIT del intermediario del mercado cambiario incluyendo el dígito de verificación o el código interno asignado por el Banco de la República en caso de cuenta corriente de compensación.

22. Fecha en que se realiza la operación de compra o venta de las divisas al intermediario del mercado cambiario o la fecha de abono o cargo en la cuenta de compensación.

23. Número asignado a la declaración por el intermediario del mercado cambiario o por el interesado cuando se trata de cuentas de compensación.

24. Valor utilizado en pesos de la declaración de cambio.

VII. Declaración de importación o formulario de movimiento de mercancías en zonas francas-Ingreso de mercancías o declaración de exportación (Diligenciar únicamente si el código de la modalidad es 03, 27 ó 53)

25. Número de la declaración de importación y/o exportación.

26. Fecha de levante de la declaración de importación o fecha de la declaración de exportación definitiva.

VIII. Datos del residente

27. Número telefónico del residente.

28. Dirección completa del residente.

29. Código ciudad. Ver al final dirección en internet.

30. Correo electrónico del residente.

31. Indique la clase de empresa receptora de la inversión, así: S.A. (Sociedad Anónima), Ltda. (Sociedad limitada), E.U. (Empresa unipersonal) y sucursal. En el caso de inversión colombiana en el exterior. No diligencie.

32. Código CIIU del residente. Ver al final dirección en internet.

IX. Identificación del inversionista, representante legal o apoderado

33. a 37. Nombre completo, número de identificación, firma, teléfono y sdirección en el país a donde se puede notificar.

Direcciones de código ciudad, país y CIIU. En estas direcciones encontrará los códigos respectivos

http://quimbaya.banrep.gov.co/servicios/saf2/BRCiudadesDane.html

http://quimbaya.banrep.gov.co/servicios/saf2/BRCódigosCIIU.html

http://quimbaya,banrep.gov.co/servicios/saf2/BRPaíses.html

Hoja 10- F17-15

Solicitud de prórroga para el registro de inversiones internacionales

Instructivo para el diligenciamiento del Formulario 17

 

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Diligencie en original y copia.

Los apellidos, nombres o razón social que se deben relacionar son los que figuran en el documento de identidad o en el certificado de existencia y representación vigente.

Se debe diligenciar un formulario por cada modalidad de inversión extranjera en Colombia o colombiana en el exterior.

I. Tipo de operación

1. y 2. Marque con equis (x) si es inversión extranjera en Colombia o inversión colombiana en el exterior.

II. Modalidad de la inversión

3. Escriba el código de la modalidad de acuerdo con la tabla relacionada a continuación.

Inversión extranjeraInversión colombiana
CódigoDescripción de la modalidadCódigoDescripción de la modalidad
01Divisas intermediario del mercado cambiario53Exportaciones sin reintegro
02Divisas cuentas de compensación71Especie-Intangibles
03Importaciones no reembolsables54Know how
19Inversión suplementaria-Régimen especial55Good will
26Especie-Intangibles56Patentes
04Know how57Marcas
05Good will58Contribuciones tecnológicas
06Patentes63Derechos de autor
07Marcas  
08Contribuciones tecnológicas  
16 Derechos de autor  
27Especie-Zona franca  
29Otras-Inmuebles  
30Recursos en moneda legal  

III. Destino de la inversión. Si la modalidad seleccionada es 01 Divisas intermediario del mercado cambiario o 02 Divisas cuentas de compensación marque con equis (X) el destino de la inversión en:

4. Patrimonio autónomo

5. Actos o contratos si participación en el capital

6. Adquisición de inmuebles

IV. Identificación de la empresa receptora

A. En caso de inversión extranjera en Colombia: Para adquisición de inmuebles no diligenciar las casillas 7 a 14.

7. Tipo de identificación así: NI= NIT

8. Número de identificación de la empresa colombiana que recibe la inversión. DV = Dígito de verificación.

9. Razón social completa de la empresa colombiana que recibe la inversión. (Sociedad, fiduciaria, sucursal, entidades sin ánimo de lucro, etc.).

10. Código del país. No diligenciar.

11. Dirección de la empresa receptora.

12. Código ciudad de la empresa colombiana que recibe la inversión. Ver al final dirección en internet.

13. Teléfono de la empresa receptora.

14. Correo electrónico de la empresa colombiana que recibe la inversión.

B. En caso de inversión colombiana en el exterior:

7. Tipo de identificación, así. SE = Sociedad extranjera.

8. Número de identificación. Utilice el código asignado por el Banco de la República.

9. Razón social completa de la empresa en el exterior que recibe la inversión.

10. Código del país donde está ubicada la empresa en el exterior que recibe la inversión. Ver al final dirección en internet.

11. a 14. No diligenciar

V. Identificación del inversionista

A. En caso de inversión extranjera en Colombia:

15. Tipo de documento de identificación, así: CC = cédula de ciudadanía, PB = pasaporte, IE = Inversionista extranjero o NI = NIT si ya lo obtuvo.

16. Número de identificación del inversionista. Cuando se indique IE utilice el código asignado por el Banco de la República. Para personas naturales extranjeras indique el número del pasaporte y para personas naturales colombianas no residentes en el país, indique la cédula de ciudadanía. DV = Dígito de verificación. Si es NIT, coloque el dígito de verificación.

17. Nombre o razón social completo del inversionista extranjero.

18. Código país de residencia del inversionista extranjero. Ver al final dirección en internet.

19. a 22. No diligenciar

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B. En caso de inversión colombiana en el exterior

15. Tipo de documento de identificación, así: CC = cédula de ciudadanía, PB = pasaporte, NI = NIT, RC = Registro civil y TI = Tarjeta de identidad.

16. Número de identificación del inversionista. DV = Dígito de verificación. Si es NIT, coloque el dígito de verificación.

17. Nombre o razón social completo del inversionista colombiano.

18. Código país. No diligenciar.

19. Dirección del inversionista colombiano.

20. Código ciudad del inversionista. Ver al final dirección en internet.

21. Teléfono del inversionista.

22. Correo electrónico del inversionista.

VI. Declaraciones de cambio (inversiones en patrimonios autónomos o actos o contratos sin participación en el capital o en inmuebles)

23. Indique el NIT del intermediario del mercado cambiario incluyendo el dígito de verificación o el código de identificación interno asignado por el Banco de la República en caso de cuenta corriente de compensación.

24. Número asignado a la declaración por el intermediario del mercado cambiario o por el interesado cuando se trata de cuentas de compensación.

25. Fecha en que se realiza la operación de compra o venta de las divisas al intermediario del mercado cambiario o la fecha de abono o cargo en la cuenta de compensación.

26. No diligencie.

VII. Declaración de importación o formulario de movimiento de mercancías en zonas francas-Ingreso de mercancías o declaración de exportación (Diligenciar únicamente si el código de la modalidad es 03, 27 ó 53)

27. Indique el número de la declaración de importación o del formulario de movimiento de mercancías en zonas francas o de la declaración de exportación, según el caso.

28. Valor en dólares de la importación o del ingreso a la zona franca o de la exportación.

28. (29) Cuando se trate de declaración de importación, indicar la fecha de levante. Cuando se trate del ingreso de la mercancía a la zona franca, indique la fecha del formulario. Cuando se trate de exportación, indique la fecha de la declaración de exportación definitiva.

29. (30) No diligencie

VIII. Otros (Diligenciar únicamente si el código de la modalidad es 19, 26, 28 ó 71)

30. (31) Indique la fecha de contabilización o de realización de la inversión o del perfeccionamiento de adquisición de acciones en caso de la inversión extranjera directa realizada con recursos en moneda nacional.

31. (32) No diligenciar.

IX. Identificación del inversionista, representante legal o apoderado

32. (33) a 35 (36). Nombre, número de identificación, firma, y dirección para notificaciones.

Direcciones de código ciudad, país y CIIU. En estas direcciones encontrará los códigos respectivos.

http://quimbaya.banrep.gov.co/servicios/saf2/BRCiudadesDane.html.

http://quimbaya.banrep.gov.co/servicios/saf2/BRPaises.html.

http://quimbaya.banrep.gov.co/servicios/saf2/BRCodigosCIIU.html.

N. del D.:La presente circular reglamentaria externa va dirigida a la oficina principal y sucursales del Banco de la República, intermediarios del mercado cambiario, personas naturales y jurídicas que efectúen operaciones de cambio.

(Nota: Reemplazada por la Circular Reglamentaria Externa DCIN 83 del 24 de febrero de 2011 del Banco de la República)

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