CIRCULAR REGLAMENTARIA EXTERNA DODM-147 DE 2009 

(Enero 9)

Destinatarios: Oficina principal y sucursales del Banco de la República, establecimientos de crédito y Superintendencia Financiera de Colombia.

Asunto 9: Encaje de los establecimientos de crédito.

Manual del Departamento de Operaciones y Desarrollo de Mercados

Hoja 9-00

La presente circular remplaza la hoja 9-2 de la Circular Reglamentaria Externa DODM-147 de agosto 6 de 2008, correspondiente al asunto 09 “Encaje de los establecimientos de crédito” del manual del Departamento de Operaciones y Desarrollo de Mercados.

La modificación se realiza con el objetivo de precisar las cuentas PUC que corresponden a los depósitos y exigibilidades a los que se les aplica un porcentaje de encaje del 0% para el calculo del encaje requerido, de acuerdo con lo dispuesto en la Resolución Externa No.5 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la República.

Hoja 9-2

Cuenta PUC-ContinuaciónClase de depósito (nombre de la cuenta)-Continuación
2310aceptaciones (bancarias) después del plazo
2530contribución sobre transacciones
2535impuesto a las ventas por pagar
259515cheques girados no cobrados
259525donaciones de terceros por pagar
259570recaudos realizados
259595cuentas por pagar diversas-Otras
2704sucursales y agencias
2770cuentas canceladas
2775fondos cooperativos específicos
2795otros pasivos diversos; excepto abonos para aplicar a obligaciones al cobro (279505), sobrantes en caja (279510) y sobrantes en canje (279515)
2798Cuenta pasiva de reporte-secciones especiales

• Los depósitos y exigibilidades del literal b) del artículo 1º de la Resolución 5/2008 comprenderán:

211505, 211515, 211525certificados de depósito a término - menores de 18 meses.
213007, 213010, 213015, 213025certificados de ahorro de valor real - menores de 18 meses
260540bonos de garantía general menores de 18 meses
260580otros bonos - menores de 18 meses
2704sucursales y agencias

• Los depósitos y exigibilidades del literal c) del artículo 1º de la Resolución 5/2008 comprenderán:

Cuenta PUCClase de depósito (nombre de la cuenta)
211530certificados de depósito a término iguales o mayores a 18 meses
213030certificados de ahorro de valor real iguales o mayores a 18 meses
222035compromisos de transferencia en operaciones repo abierto, Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional (DGCPTN)
222235compromisos de transferencia en operaciones repo cerrado, DGCPTN
223435compromisos de transferencia en operaciones simultáneas, DGCPTN
224635compromisos de operaciones por transferencia temporal de valores, DGCPTN
260545bonos de garantía general iguales o mayores a 18 meses
260585otros bonos iguales o mayores a 18 meses
2704sucursales y agencias

• Los depósitos y exigibilidades sujetas a encaje registradas en la cuenta sucursales y agencias, encajarán a la tasa correspondiente según la naturaleza de la exigibilidad.

_________________________________