CARTA CIRCULAR 3 DE 2000 

(Octubre 13)

Ref.: Modificación formato de evaluación de inversiones incluido en Externa 3 del 11 de agosto de 2000.

Teniendo en cuenta que las entidades deben aplicar las instrucciones señaladas para el diligenciamiento del formato de evaluación de inversiones EI_8, de que trata la Circular Externa 3 de 2000, este despacho considera pertinente ampliar las opciones de inversión que muestra el programa de captura, por lo cual a partir de la fecha de la presente carta circular, se modifica la proforma EI_8, como se presenta en el documento adjunto.

Formato evaluación inversiones

Nombre de proforma: Evaluación de inversiones EI_8 número de proforma:

Objetivo: Conocer las características de las inversiones permanentes u otras en cuanto a la ubicación, monto, provisiones y nivel de riesgo asociado a éstas.

Tipo de entidad a la que aplica: Cooperativas admisibles o inscritas en el seguro de depósitos.

Periodicidad: Trimestral.

Fecha de reporte: Dentro de los 15 días calendario siguientes a la fecha de corte del trimestre y 25 días calendario siguientes a la fecha de corte de fin de ejercicio.

Fecha de corte de la información: Ultimo día hábil de cada trimestre.

Medio de envío: Internet

Información a reportar

Columna 1NIT
Columna 2Entidad o emisor
Columna 3Tipo de inversión
Columna 4Fecha de inversión
Columna 5Fecha de vencimiento
Columna 6Monto de inversión
Columna 7Provisión
Columna 8Tasa nominal anual
Columna 9Plan de amortización
Columna 10Modalidad de amortización
Columna 11Tasa efectiva anual

Columnas

Columna 1 NIT: Se registrará el NIT del emisor del título o de la entidad en donde se invierte.

Columna 2 Entidad o emisor, en esta columna se registrará el nombre de la entidad o emisor de la inversión.

Columna 3 Tipo de inversión. Se indicará de acuerdo con las siguientes convenciones el tipo de inversión:

Convención Tipo de inversión
ACEPAceptaciones bancarias
ACCIAcciones
APORAportes
BOCABocas
BOCEBoceas
BONODPBonos deuda pública
BONOPVBonos privados
BONOPBBonos públicos
BONORCBonos República de Colombia
CDTCDT
CDATCDAT
CDBCHCédulas BCH
CERACVCertificados de ahorro de valor constante
CDTURCertificados de desarrollo turístico
CERTCertificados de reembolso tributario
AHORROCuentas de ahorro
TESUSTES denominados en dólares
TESFIJATES denominados en pesos (renta fija)
TESUVRTES denominados en pesos (UVR)
TDATítulos de desarrollo agropecuario
TDITítulos de devolución de impuestos
FENTítulos de la FEN
FCTítulos fondos comunes
FCTITTítulos fondos comunes (titularizaciones)
OTROSOtros

Columna 4 Fecha de inversión. Responde a la fecha inicial en la cual se efectuó la inversión.

Columna 5 Fecha de vencimiento. Fecha en la cual se vence la inversión; si se ha efectuado una renovación se debe incluir la fecha de terminación con base en esta renovación. Para el caso de las inversiones en acciones y aportes permanentes no reportará información en esta columna.

Columna 6 Monto de inversión. deberá reportarse el valor contable de la inversión sin incluir el valor de los ajustes por inflación, ni provisiones.

Columna 7 Provisión. Corresponde al valor de la provisión constituida a la fecha de corte del informe.

Columna 8 Tasa nominal anual. Tasa de interés pactada vigente para la fecha de corte del informe, expresada en términos nominales anuales.

Columna 9 Plan de amortización. Plan de amortización, expresado en días. Por ejemplo: Década (10 días), diaria (1 día), mensual (30 días), etc.

Columna 10 Modalidad de amortización. Corresponde a la modalidad del plan de amortización, según las siguientes convenciones:

1 = Anticipada

2 = Vencida

Columna 11 Tasa efectiva anual. En esta columna se registrará la tasa de rendimiento efectiva anual, únicamente en el caso de inversiones de carácter no permanente.

N. del D.: Esta carta va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de las entidades cooperativas que realizan actividad financiera que pretendan inscribirse o estén inscritas en el Fondo de Garantías de Entidades Cooperativas.

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