RESOLUCIÓN 117 DE 2008 

(Julio 7)

“Por la cual se expide un programa para la recuperación de cartera en mora”.

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Véase Resolución 319 de 2008 artículo 1° del Fondo Nacional de Ahorro)

El Presidente del Fondo Nacional de Ahorro, “Carlos Lleras Restrepo”,

en uso de sus facultades legales, estatutarias y en especial las otorgadas por la Ley 432 de 1998, los decretos reglamentarios 1453 y 1454 de 1998 y la Ley 819 de 2003, y

CONSIDERANDO:

1. Que mediante la Ley 432 de 1998, se transformó la naturaleza jurídica del Fondo Nacional de Ahorro en empresa industrial y comercial del Estado de carácter financiero del orden nacional, organizada como establecimiento de crédito de naturaleza especial.

2. Que la citada ley señaló como objeto del FNA: “contribuir a la solución del problema de vivienda y educación de los mismos”, dotándolo de la facultad de otorgar créditos a sus afiliados.

3. Que la Ley 819 del 9 de julio de 2003, por la cual se dictan normas orgánicas en materia de presupuesto, responsabilidad y transparencia fiscal, estableció que las Entidades Financieras de carácter público al efectuar reestructuraciones de créditos, rebajas o condonaciones de intereses a sus deudores morosos, deberán realizarlo conforme a las condiciones generales del mercado financiero y con la finalidad de recuperar su cartera, evitar el deterioro de su estructura financiera y presupuestal y propender por la defensa, rentabilidad y recuperación del patrimonio público.

4. Que la Contraloría General de la República, en concepto 14204 del 21 de mayo de 2004, sobre el particular manifestó que: “tratándose de entidades financieras de carácter público al efectuar rebajas de intereses a sus deudores morosos, deben someterse a unas condiciones generales del mercado financiero con la finalidad de recuperar su cartera, evitar el deterioro de su estructura financiera y presupuestal y propender por la defensa, rentabilidad y recuperación del patrimonio público, en cumplimiento de las directrices que para el efecto le señale la Superintendencia Financiera”.

5. Que la Contraloría General de la República mediante instructivo 11-1000-443 del 8 de marzo de 2000, ratificado y complementado por medio de la Circular 11 del 28 de agosto de 2003, expresó que sus vigiladas deben adelantar “una gestión efectiva tendiente a la recuperación de su cartera, en procura de favorecer en todo momento los intereses de la entidad bajo la óptica de la relación costo-beneficio”; así mismo, considera que “... debe existir un programa de recuperación de cartera de créditos y cuentas por cobrar castigadas, el cual deberá contemplar al menos políticas claras en materia de condonación de intereses y de mora, modificaciones de tasas y plazos, acuerdos de pago, etc.”.

6. Que teniendo en cuenta que la Circular Externa Básica Contable número 100 de 1995 de la Superintendencia Financiera en su capítulo V, establece que el castigo de activos no libera a los administradores de su obligación de proseguir las gestiones de cobro que sean conducentes, se hace necesario la implementación de herramientas que permitan la recuperación de los créditos castigados, así como brindar a un significativo número de deudores la oportunidad de normalizar sus obligaciones vencidas.

7. Que la Superintendencia Financiera de Colombia, mediante concepto 2002051801-3 del 8 de noviembre de 2002, expresó que no existe impedimento para que las entidades financieras estatales, en procura de la defensa, rentabilidad y recuperación del patrimonio público, adopten decisiones como la rebaja o condonación de intereses conforme a las condiciones generales del mercado financiero y con sujeción a los aspectos descritos por la Contraloría General de la República en su calidad de órgano de vigilancia y control fiscal.

8. Que toda vez que en la actualidad el FNA cuenta con 4.705 obligaciones que se encuentran en categoría C y D, las cuales por su comportamiento de pago tienden al deterioro, y no a la recuperación, afectando el índice de la cartera vencida, y teniendo en cuenta que las condiciones macroeconómicas actuales inciden a que la capacidad de pago de los deudores se disminuya, consideramos conveniente tomar medidas de recuperación de la cartera.

9. Que toda vez que en la actualidad el FNA cuenta con 3.850 créditos en Categoría E (días mora mayor a (540) y 8.309 créditos castigados, se hace necesario la implementación de instrumentos que permitan recuperar la cartera en mora, ofreciendo beneficios representativos y evitando prolongados procesos judiciales.

Que en mérito de lo expuesto,

RESUELVE:

ART. 1º—(Modificado).* Objeto. Abrir un programa extraordinario para la normalización y extinción de los créditos en mora que cumplan con las condiciones previstas en la presente resolución..

*(Nota: Modificado por la Resolución 31 de 2009 artículo 2° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

CAPÍTULO I

Programa extraordinario de normalización

ART. 2º—(Derogado).* Sujetos del programa para normalizar. El programa extraordinario para la normalización está dirigido a los créditos en mora cuya calificación se encuentre en “C”, “D” y “E”, a 30 de junio de 2008.

PAR.—Para los efectos de la presente resolución, se entiende por créditos en categoría “C” aquellos cuya altura de mora se encuentre entre 151 y 360 días; “D”, entre 361 y 540 días y “E”, más de 540 días..

*(Nota: Derogado por la Resolución 31 de 2009 artículo 9° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 3º—(Derogado).* Características. Los parámetros a tener en cuenta para la normalización de la obligación son los siguientes:

1. El plazo máximo otorgado para un acuerdo de pago, en el evento en que el deudor no pueda cancelar la totalidad del saldo vencido, será hasta 12 meses, contados a partir de la firma de dicho acuerdo.

2. El FNA concederá un descuento de intereses contingentes a los deudores que cumplan con las condiciones exigidas para la normalización de la obligación.

3. El porcentaje del descuento de intereses y del esfuerzo económico, depende de la modalidad de pago escogida por el deudor.

4. Cuando el deudor se acoja a la normalización y no cancele la totalidad de la mora, se celebrará un acuerdo de pago bajo las condiciones que se determinan en esta resolución.

5. La cuota mensual del acuerdo de pago comprenderá además el valor actual de la cuota mensual del crédito más los seguros.

6. El saldo diferido no generará intereses.

7. Los procesos judiciales no se suspenderán por la celebración del acuerdo de pago, salvo cuando se haya fijado fecha para la diligencia de remate, siempre y cuando el afiliado haya cancelado el esfuerzo económico y haya cumplido los términos del acuerdo.

8. El afiliado deberá suscribir un documento en el cual conste: número de la obligación, nombre del afiliado, número de cuotas en mora, valor en mora, plazo para estar al día y valor de las cuotas a cancelar.

9. Cuando el deudor incumpla los términos del acuerdo de pago, el descuento de intereses contingentes se reversará y los pagos se entenderán como abonos a la obligación.

*(Nota: Derogado por la Resolución 31 de 2009 artículo 9° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 4º—(Derogado).* Términos y condiciones del acuerdo de pago. Los deudores que se acojan a la normalización de la obligación, podrán escoger cualquiera de las siguientes tres opciones de pago, que se determinan así:

OpciónEsfuerzo económico %Descuentos intereses contingentes %Mora pendiente de pago %Plazo pago mora pendiente
110010000
24080606 meses sucesivos
320608012 meses sucesivos

PAR. 1º—Los créditos en calificación “E” y los créditos reestructurados bajo los términos de la Resolución 168 de 2006, que se acojan a la normalización, únicamente podrán utilizar la opción número uno arriba indicada.

*(Nota: Derogado por la Resolución 31 de 2009 artículo 9° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 5º—(Derogado).* Etapas del programa. Las etapas que debe agotar el deudor que pretenda normalizar su obligación, son las que a continuación se establecen, siendo necesario el agotamiento de cada una de ellas, en el orden aquí establecido, para hacerse acreedor del alivio:

1. Solicitud. El deudor deberá presentar una propuesta para normalizar la mora de la obligación, en el formato diseñado por el FNA, donde se especifican las alternativas de pago previstas en la presente resolución. En la propuesta se incluirá un acuerdo de pago por los eventos en que el deudor se acoja a las opciones 2 ó 3 de que trata el artículo cuarto de esta resolución.

2. Estudio y aprobación de la propuesta. El FNA evaluará los montos y plazos señalados en el formato suscrito por el deudor, y le informará por escrito si se aceptaron o rechazaron.

3. Consignación esfuerzo económico. El deudor consignará el valor aprobado por el FNA para normalizar la obligación, dentro de los términos y montos establecidos en el formato aprobado por el FNA.

4. Recepción de documentos. El deudor entregará al FNA la siguiente documentación:

— Fotocopia de la cédula de ciudadanía, — formato de propuesta de pago debidamente diligenciado, — paz y salvo de honorarios y gastos judiciales que expide el abogado externo con una vigencia no superior a 30 días y, — los demás que indique la entidad.

5. Normalización de la obligación. Verificado el cumplimiento de los requisitos exigidos, el FNA aplicará en el sistema el alivio correspondiente para normalizar la obligación. En los eventos en los que se haya suscrito acuerdo de pago, por haber escogido las opciones 2 y 3, el incumplimiento del mismo, conlleva la reversión del alivio y la obligación nuevamente quedará en mora.

*(Nota: Derogado por la Resolución 31 de 2009 artículo 9° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 6º—(Derogado).* Acceso al programa. No podrán acceder a este programa los créditos hipotecarios que se encuentren en los siguientes eventos:

1. Créditos liquidados en un sistema de amortización no autorizados por la Ley 546 de 1999, salvo que el deudor acepte ajustarse a un sistema aprobado por la Superintendencia Financiera y adoptado por el FNA.

2. Créditos que fueron normalizados bajo los parámetros de la Resolución 170 de 2007 y las normas que la modificaron.

*(Nota: Derogado por la Resolución 31 de 2009 artículo 9° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

CAPÍTULO II

Programa extraordinario de extinción

ART. 7º—(Modificado).* Sujetos del programa de extinción. El programa para la extinción está dirigido a los créditos castigados, con saldos insolutos y con calificación en “El”, “E2”, “E3”, que presenten dicha situación a 30 de junio de 2008.

PAR. 1º—Para los efectos de la presente resolución, se entiende por créditos en categoría “El”, aquellos cuya altura de mora están entre 541 a 1.260 días; “E2”, entre 1.261 a 1.620 días y “E3” aquellos que presentan una altura de mora superior a 1.620 días.

PAR. 2º—Para los efectos de la presente resolución se entiende por cartera castigada aquellos créditos que por su altura de mora han sido castigados contablemente por la Junta Directiva a junio 30 de 2008.

PAR. 3º—Para los efectos de la presente resolución se entiende por créditos con saldos insolutos aquellos que, no obstante haberse decretado y practicado el remate, el valor obtenido no alcanzó a cubrir la totalidad de la deuda liquidada por el juzgado, quedando un saldo pendiente a cargo del deudor.

*(Nota: Modificado por la Resolución 319 de 2008 artículo 2° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 8º—Etapas del programa. Las etapas que debe agotar el deudor que pretenda acogerse a la extinción de la obligación, son las que a continuación se establecen, siendo necesario el agotamiento de cada una de ellas, en el orden establecido:

1. Solicitud. El deudor deberá presentar al FNA por escrito una propuesta de negociación para la cancelación total del crédito, en el formato diseñado para tal efecto.

2. Estudio y aprobación de la propuesta. El FNA evaluará la propuesta de pago presentada por el deudor, con base en los criterios establecidos en la presente resolución, y le informará por escrito si le fue aceptada o rechazada.

3. Consignación esfuerzo económico. Es el momento en el cual el deudor consigna el valor total de la propuesta aprobada para extinguir la obligación, dentro del plazo señalado.

4. Extinción de la obligación. Verificado el cumplimiento del pago total de la propuesta aceptada, incluyendo los honorarios y gastos judiciales al abogado externo, el FNA ajustará el sistema para que la obligación quede cancelada e informará a cobro jurídico lo de su competencia.

PAR.—En el evento de existir proceso judicial este no se suspende durante las etapas de negociación tendiente a la extinción de la obligación, salvo que se haya fijado fecha de remate, evento en el cual el deudor deberá cancelar el monto aprobado por el FNA y allegar el paz y salvo del abogado, en un término no inferior a 8 días hábiles antes de la fecha de remate.

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 9º—(Modificado).* Términos y condiciones de la propuesta aprobada. Los deudores a quienes se les apruebe la propuesta a partir de la fecha de expedición de la presente resolución, tendrán plazo para cancelar la totalidad del valor aceptado por el FNA, hasta el 30 de diciembre de 2008.

(Nota: Modificado por la Resolución 319 de 2008 artículo 3° del Fondo Nacional de Ahorro)

*(Nota: Modificado por la Resolución 31 de 2009 artículo 3° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 10.—(Derogado).* Incentivo por pronto pago. Para las personas que se acojan al programa de extinción de la obligación, se concederá un descuento adicional sobre el valor de la propuesta aprobada, cuando el pago se haga en su totalidad dentro de los plazos que a continuación se indican:

1. Los deudores que cancelen la totalidad del valor aceptado hasta el 30 de agosto de 2008, se les concederá un descuento adicional del 10% sobre el valor de la propuesta inicialmente aprobada.

2. Los deudores que cancelen la totalidad del valor aceptado hasta el 31 de octubre de 2008, se les concederá un descuento adicional únicamente del 5% sobre el valor de la propuesta aprobada.

3. Los deudores que cancelen el valor de la propuesta aprobada dentro del período comprendido entre el 1º de noviembre hasta el 30 de diciembre de 2008, no se les concederá incentivo por pronto pago.

(Nota: Derogado por la Resolución 319 de 2008 artículo 5° del Fondo Nacional de Ahorro)

*(Nota: Derogado por la Resolución 31 de 2009 artículo 9° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 11.—(Modificado).* Parámetros para la extinción. Los parámetros a tener en cuenta para la extinción de la obligación son los siguientes:

1. Créditos castigados. Para el estudio de la propuesta de negociación de los créditos que se encuentren castigados a junio de 2008, el valor de la negociación será como mínimo el 70% de los saldos operativos.

2. Créditos con calificación “E1”. Para el estudio de la propuesta de negociación de los créditos que se encuentren en categoría “El”, a junio 30 de 2008, el valor mínimo de negociación será igual a los saldos en balance.

3. Créditos con calificación “E2”, y “E3”. Para el estudio de la propuesta de negociación de los créditos que se encuentren en categoría “E2” y “E3” a junio 30 de 2008, el valor mínimo de negociación será el 70% de los saldos en balance.

4. Créditos con saldos insolutos. Para el estudio de la propuesta para extinción de los créditos con saldos insolutos, el valor mínimo de negociación será el 15% del saldo total de la deuda.

PAR.—Teniendo en cuenta la relación costo beneficio, el FNA podrá admitir propuestas bajo los criterios establecidos para saldos insolutos, cuando el inmueble dado en garantía no exista o cuyo deterioro amenace ruina del inmueble o esté afectado por conflictos de orden público, para lo cual el deudor deberá aportar un avalúo practicado por un perito certificado o una certificación de autoridad oficial competente.

*(Nota: Modificado por la Resolución 31 de 2009 artículo 4° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 12.—Incumplimiento de la propuesta aprobada. En el evento en que el deudor no dé cumplimiento total a la negociación y parámetros aprobados por el FNA para extinguir la obligación, esta continúa con su calificación y los pagos realizados se entenderán como abonos.

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

CAPÍTULO III

Disposiciones comunes

ART. 13.—(Modificado).* Características generales. El programa que por esta resolución se implementa, tiene las siguientes características:

1. Los beneficios del presente programa están condicionados al cumplimiento tanto del pago total del valor aprobado para extinguir o normalizar la obligación como a la presentación de la documentación exigida para acogerse.

2. Toda consignación realizada con anterioridad a la fecha de aprobación de la propuesta de pago, realizada por el deudor dentro de la vigencia de esta resolución, no hará parte del esfuerzo económico que debe asumir el deudor para extinguir o normalizar la obligación.

3. Para acceder al beneficio, el deudor debe diligenciar y suscribir la documentación requerida por el FNA.

4. El FNA podrá contratar los servicios de un tercero especializado para adelantar los trámites correspondientes para el desarrollo del programa que por esta resolución se implementa. Esta actividad no implica delegación de profesionalidad.

*(Nota: Modificado por la Resolución 31 de 2009 artículo 5° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 14.—(Modificado).* Créditos en cobro judicial. Para hacerse beneficiario del alivio o descuento que ofrece el FNA tanto para normalizar como para extinguir la obligación, el deudor deberá cancelar al abogado externo del FNA el valor de los honorarios y gastos judiciales y obtener el paz y salvo por tales conceptos.

PAR. 1º—El valor de los honorarios corresponderá al 15% del valor total aprobado para normalizar o para extinguir. No obstante, la información necesaria relacionada con el proceso, el valor de los honorarios y gastos judiciales, será suministrada por el grupo cobro jurídico de la oficina jurídica.

PAR. 2º—Cuando se extinga la obligación o el deudor cancele la totalidad de la mora por haberse acogido a la opción número uno (1) indicada en el artículo cuarto de esta resolución, se solicitará a la Oficina Jurídica la terminación del proceso judicial.

*(Nota: Modificado por la Resolución 31 de 2009 artículo 6° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

CAPÍTULO IV

Disposiciones finales

ART. 15.—Responsabilidad del programa. La división cartera, será la responsable del desarrollo del programa que por medio de esta resolución se implementa.

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 16.—(Modificado).* La división cartera semanalmente informará a la oficina jurídica el cumplimiento de las propuestas aceptadas para normalizar y extinguir, a fin de que se proceda conforme a su competencia.

*(Nota: Modificado por la Resolución 31 de 2009 artículo 7° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

ART. 17.—(Modificado).* Vigencia del programa. Este programa se abre a partir de la fecha de publicación de la presente resolución y se aplicará para todas la propuestas aprobadas hasta el 30 de diciembre de 2008.

(Nota: Modificado por la Resolución 319 de 2008 artículo 4° del Fondo Nacional de Ahorro)

*(Nota: Modificado por la Resolución 31 de 2009 artículo 8° del Fondo Nacional de Ahorro)

Publíquese y cúmplase.

Dado en Bogotá, D.C., a 7 de julio de 2008.

(Nota: Véase Resolución 319 de 2008 artículo 1° del Fondo Nacional de Ahorro)

(Nota: Derogada por la Resolución 135 de 2009 artículo 10 del Fondo Nacional de Ahorro)

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