Unidad de Planeación Minero-Energética

RESOLUCIÓN 293 DE 2018

(Junio 12)

“Por la cual se deroga la Resolución UPME 562 de 2017 y se publica la serie histórica de precios base de níquel para la liquidación de regalías aplicables entre el IV trimestre de 2007 y el III trimestre de 2012”.

El director general de la Unidad de Planeación Minero-Energética (UPME),

en ejercicio de sus facultades legales, y especialmente las conferidas por el artículo 9º del Decreto 1258 2013, y

CONSIDERANDO:

Que el artículo 334 de la Constitución Nacional señala que “… La dirección general de la economía estará a cargo del Estado. Este intervendrá, por mandato de la ley, en la explotación de los recursos naturales, en el uso del suelo, en la producción, distribución, utilización y consumo de los bienes, y en los servicios públicos y privados, para racionalizar la economía con el fin de conseguir en el plano nacional y territorial, en un marco de sostenibilidad fiscal, el mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes, la distribución equitativa de las oportunidades y los beneficios del desarrollo y la preservación de un ambiente sano. Dicho marco de sostenibilidad fiscal deberá fungir como instrumento para alcanzar de manera progresiva los objetivos del Estado social de derecho. En cualquier caso, el gasto público social será prioritario…”.

Que el artículo 360 ibídem, señala que “… La explotación de un recurso natural no renovable causará, a favor del Estado, una contraprestación económica a título de regalía, sin perjuicio de cualquier otro derecho o compensación que se pacte. La ley determinará las condiciones para la explotación de los recursos naturales no renovables. Mediante otra ley, a iniciativa del Gobierno, la ley determinará la distribución, objetivos, fines, administración, ejecución, control, el uso eficiente y la destinación de los ingresos provenientes de la explotación de los recursos naturales no renovables precisando las condiciones de participación de sus beneficiarios. Este conjunto de ingresos, asignaciones, órganos, procedimientos y regulaciones constituye el sistema general de regalías…”.

Que el artículo 339 de la Ley 685 de 2001, declaró “…de utilidad pública la obtención, organización y divulgación de información relativa a la riqueza del subsuelo, la oferta y estado de los recursos mineros y la industria minera en general. En consecuencia, los concesionarios de títulos mineros o propietarios de minas, están obligados a recopilar y suministrar, sin costo alguno, tal información a solicitud de la autoridad minera…”.

Que el artículo 16 de la Ley 141 de 1994, modificado por el artículo 16 de la Ley 756 de 2002, en concordancia con el artículo 227 de la Ley 685 de 2001, determina que las regalías por la explotación de recursos naturales no renovables de propiedad del Estado, se aplican sobre el valor de la producción en boca o borde de mina o pozo.

Que mediante el Decreto 4134 de 2011, se creó la Agencia Nacional de Minería —ANM—, como una agencia estatal de naturaleza especial, del sector descentralizado de la Rama Ejecutiva del Orden Nacional, con personería jurídica, patrimonio propio y autonomía administrativa, técnica y financiera, adscrita al Ministerio de Minas y Energía, cuyo objeto es administrar integralmente los recursos minerales de propiedad del Estado.

Que el artículo 4º del Decreto 4134 del 2011, se establecieron las funciones de la Agencia Nacional de Minería (ANM), entre la cuales está la de ejercer de autoridad minera o concedente en el territorio nacional, administrar los recursos minerales del Estado y conceder derechos para su exploración y explotación, promover, celebrar, administrar y hacer seguimiento a los contratos de concesión y demás títulos mineros para la exploración y explotación de minerales de propiedad del Estado cuando le sea delegada esta función por el Ministerio de Minas y Energía de conformidad con la ley, entre otras.

Que en el numeral 14 del artículo 5º del Decreto 4130 de 2011, se reasignó a la Unidad de Planeación Minero-Energética (UPME), entre otras, la función de: “…Fijar los precios de los diferentes minerales para efectos de la liquidación de regalías…”.

Que el artículo 14 de la Ley 1530 de 2012 establece que “… Se entiende por liquidación el resultado de la aplicación de las variables técnicas asociadas con la producción y comercialización de hidrocarburos y minerales en un periodo determinado, tales como volúmenes de producción, precios base de liquidación, tasa representativa del mercado y porcentajes de participación de regalía por recurso natural no renovable, en las condiciones establecidas en la ley y en los contratos. El Ministerio de Minas y Energía, la Agencia Nacional de Hidrocarburos y la Agencia Nacional de Minería, serán las máximas autoridades para determinar y ejecutar los procedimientos y plazos de liquidación según el recurso natural no renovable de que se trate. Las regalías se causan al momento en que se extrae el recurso natural no renovable, es decir, en boca de pozo, en boca de mina y en borde de mina…”.

Que el artículo 15 de la Ley 1530 de 2012, “por la cual se regula la organización y el funcionamiento del sistema general de regalías”, estableció que la Agencia Nacional de Minería (ANM) señalaría mediante actos administrativos de carácter general, los términos y condiciones para la determinación de los precios base de liquidación de las regalías y compensaciones producto de la explotación de los recursos naturales no renovables, sin perjuicio de lo pactado en los contratos vigentes a la fecha de promulgación de la misma ley; así mismo que, se tendrán en cuenta la relación entre producto exportado y de consumo nacional, deduciendo los costos de transporte, manejo, trasiego, refinación y comercialización, según corresponda con el objeto de establecer la definición técnicamente apropiada para llegar a los precios en borde o boca de pozo o mina.

Que en desarrollo de la citada facultad, la Agencia Nacional de Minería (ANM), mediante la Resolución ANM 293 del 15 de mayo de 2015, estableció los parámetros, criterios y la fórmula para la fijación del precio base de liquidación de las regalías y compensaciones de níquel, y así mismo, a través de la Resolución ANM 778 del 9 de noviembre de 2015, aclaró la fórmula para la determinación del precio base del níquel.

Que el artículo 8º de la Resolución ANM 293 del 15 de mayo de 2015 establece: “ART. 8º—Serie de precios histórica: Los titulares mineros productores de níquel y que lo obtengan en cualquiera de sus presentaciones y que en virtud de las disposiciones del artículo 23 de la Ley 141 de 1994 hayan suscrito contratos de concesión en vigencia de la norma referida, o que sus contratos se hayan prorrogado con posterioridad a la entrada en vigencia de la norma, deberán reportar a la Autoridad Minera y a la Unidad de Planeación Minero-Energética (UPME), en medio físico y medio magnético, la información descrita en el artículo anterior, respecto los periodos comprendidos por el tercer trimestre del año 1994 o desde la fecha de prórroga del respectivo contrato y el trimestre anterior a la publicación del presente acto administrativo, dentro de los tres (3) meses siguientes a la entrada en vigencia de la presente resolución…”.

Que mediante Auto de fecha 24 de noviembre de 2016 del Consejo de Estado, se revocó la Medida Cautelar dictada sobre el artículo 8º de la Resolución ANM 293 del 15 de mayo de 2015, y en consecuencia, la Agencia Nacional de Minería mediante radicados UPME 20171110013962 de 14/03/2017, 201711100118832 de 06/04/2017 y 201711100026912 de 17/05/2017 remitió a la Unidad de Planeación Minero-Energética (UPME) la información histórica trimestral de los periodos comprendidos entre el I trimestre de 2005 y II trimestre de 2012, para establecer los precios base históricos para la liquidación de regalías de níquel correspondientes.

Que una vez revisada y analizada la información mencionada, se encontró que en el marco de la Resolución ANM 293 la información trimestral de los periodos comprendidos entre el III trimestre de 2007 y II trimestre de 2012, cumple con las cualidades necesarias para establecer los parámetros, aplicar los criterios y la fórmula para calcular los precios base históricos para la liquidación de regalías; y por otro lado, que la información trimestral de los periodos comprendidos entre el I trimestre de 2005 y II trimestre de 2007 debe ser ajustada y entregada nuevamente por la ANM en las condiciones requeridas para proceder al cálculo correspondiente.

Que de conformidad con lo dispuesto en la reglamentación expedida por la Agencia Nacional de Minería (ANM), y en virtud de lo establecido en los artículos 4º y 15 del Decreto 1258 de 2013, para efectos de la determinación de los precios base de liquidación de regalías de níquel, la UPME realizó la liquidación en la forma y término señalados en la precitada resolución, tal y como se describe en el Anexo 1 “Soporte técnico de la resolución por la cual se fijan los precios base de liquidación de las regalías y compensaciones de níquel para los trimestres comprendidos entre el IV de 2007 y el III trimestre de 2012”.

Que mediante Circular Externa con Radicado 20171000031191 de fecha 6 de 6 septiembre de 2017, la UPME publicó en su página web el proyecto de resolución “por la cual se determina la serie histórica de precios base de níquel para la liquidación de regalías aplicables entre el IV trimestre de 2007 y el III trimestre de 2012” invitando a los interesados y al público en general a remitir sus comentarios hasta el día viernes 15 de septiembre de 2017.

Que sobre el citado proyecto normativo y dentro del plazo otorgado por la UPME, no se recibió ninguna observación o comentario a ser considerado por parte de esta entidad, en consecuencia, se procedió con la expedición de la Resolución UPME 562 del 21 de septiembre de 2017, cuya publicación en el Diario Oficial 50.364 fue realizada el 22 de septiembre 2017.

Que a través del correo electrónico notificaciones@upme.gov.co, el día 11 de mayo de 2018 esta entidad fue notificada de la admisión de dos demandas de nulidad simple por parte del Consejo de Estado, en contra de la Resolución UPME 562 del 21 de septiembre de 2017.

Que la UPME procedió a revisar nuevamente la totalidad de los insumos recibidos de la Agencia Nacional de Minería mediante los radicados UPME 20171110013962 de 14/03/2017, 201711100118832 de 06/04/2017 y 201711100026912 de 17/05/2017 frente a la información incluida en el Soporte Técnico de la Resolución UPME 562 del 21 de septiembre de 2017. Los resultados fueron los siguientes:

Análisis comparativo y verificación
Trimestre de aplicaciónResolución UPME 562/17 - $/lbNuevo cálculo 2018-Radicados 20171110013962 y 201711100118832 $/lbVariación netaVariación %
IV 200726.120,5326.120,530,000,00%
I 200824.162,9924.158,06-4,93-0,02%
II 200821.149,6221.042,29-107,33-0,51%
III 200816.748,7516.629,57-119,18-0,71%
IV 200812.641,1712.484,19-156,98-1,24%
I 20098.293,778.154,89-138,88-1,67%
II 20097.882,278.126,42244,153,10%
III 20098.266,349.071,67805,339,74%
IV 200912.414,9512.409,50-5,45-0,04%
I 201012.642,0212.646,974,950,04%
II 201014.537,4014.537,400,000,00%
III 201017.065,4717.065,470,000,00%
IV 201014.642,0214.642,020,000,00%
I 201116.523,5616.523,660,100,00%
II 201117.089,0217.089,150,130,00%
III 201113.699,7713.719,5419,770,14%
IV 201112.444,7912.458,7013,910,11%
I 201211.492,3211.499,397,070,06%
II 201211.861,1411.975,26114,120,96%
III 20129.532,849.585,8653,020,56%

Que de conformidad con el análisis anterior, se identificó que al realizar el cálculo en la Resolución UPME 562 del 21 de septiembre de 2017 la UPME no tuvo en cuenta la información recibida de la Agencia Nacional de Minería bajo el radicado 201711100118832 de 06/04/2017, y en consecuencia, la serie histórica de precios base de níquel para la liquidación de regalías aplicables entre el IV trimestre de 2007 y el III trimestre de 2012 se realizó con la información incompleta y por lo tanto debe ser corregida con la finalidad de dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 8 de Resolución ANM 293 del 15 de mayo de 2015, el artículo 23 de la Ley 141 de 1994 y en el artículo 360 de la Constitución Política.

Que debido a lo anterior resulta necesario reemplazar y en consecuencia proceder con la derogación de la Resolución UPME 562 del 21 de septiembre de 2017 para efectos de publicar nuevamente la serie de precios histórica a la que se refiere el artículo 8 de Resolución ANM 293 del 15 de mayo de 2015, teniendo en cuenta para ello la totalidad de la información recibida.

Que mediante Circular Externa con Radicado 013 de fecha 30 de mayo de 2018, la UPME publicó en su página web el proyecto de resolución, “por la cual se deroga la Resolución UPME 562 de 2017 y se corrige la serie histórica de precios base de níquel para la liquidación de regalías aplicables entre el IV trimestre de 2007 y el III trimestre de 2012” invitando a los interesados y al público en general a remitir sus comentarios hasta el día viernes ocho (8) de junio de 2018.

Sobre el citado proyecto normativo y dentro del plazo otorgado por la UPME, no se recibió observación alguna que se deba registrar.

Que en mérito de lo expuesto,

RESUELVE:

ART. 1º—De conformidad con la parte motiva, derogar la Resolución UPME 562 del 21 de septiembre de 2017, “por la cual se determina la serie histórica de precios base de níquel para la liquidación de regalías aplicables entre el IV trimestre de 2007 y el III trimestre de 2012”.

ART. 2º—Fijar los precios base para la liquidación de regalías de níquel, aplicables para cada trimestre comprendido entre el IV trimestre de 2007 y el III trimestre de 2012 en:

Trimestre de aplicaciónPrecio base ($/lb)
IV 200726.120,53
I 200824.158,06
II 200821.042,29
III 200816.629,57
IV 200812.484,19
I 20098.154,89
II 20098.126,42
III 20099.071,67
IV 200912.409,50
I 201012.646,97
II 201014.537,40
III 201017.065,47
IV 201014.642,02
I 201116.523,66
II 201117.089,15
III 201113.719,54
IV 201112.458,70
I 201211.499,39
II 201211.975,26
III 20129.585,86

ART. 3º—Téngase como soporte técnico de la presente resolución y como parte integral de la misma, el anexo 1 “Soporte técnico de la Resolución por la cual se fijan los precios base de liquidación de las regalías y compensaciones de níquel para los trimestres comprendidos entre el trimestre IV de 2007 y el III trimestre de 2012”.

ART. 4º—La presente resolución rige a partir de la fecha de su publicación en el Diario Oficial.

Publíquese y cúmplase.

Dada en Bogotá, D.C., a 12 de junio de 2018.

ANEXO 1

Soporte técnico de la resolución por la cual se fijan los precios base de liquidación de las regalías y compensaciones de níquel para los trimestres comprendidos entre el iv de 2007 y el iii trimestre de 2012

La Agencia Nacional de Minería mediante la Resolución 293 del 15 de mayo de 2015, aclarada por la Resolución 778 del 9 de noviembre de 2015, estableció los parámetros, criterios y la fórmula para la fijación del precio base de liquidación de las regalías y compensaciones de níquel.

La citada resolución en su artículo 8º establece:

“(…) Artículo 8º. Serie de precios histórica. Los titulares mineros productores de níquel y que lo obtengan en cualquiera de sus presentaciones y que en virtud de las disposiciones del artículo 23 de la Ley 141 de 1994 hayan suscrito contratos de concesión en vigencia de la norma referida, o que sus contratos se hayan prorrogado con posterioridad a la entrada en vigencia de la norma, deberán reportar a la Autoridad Minera y a la Unidad de Planeación Minero-Energética (UPME), en medio físico y medio magnético, la información descrita en el artículo anterior, respecto los periodos comprendidos por el tercer trimestre del año 1994 o desde la fecha de prórroga del respectivo contrato y el trimestre anterior a la publicación del presente acto administrativo, dentro de los tres (3) meses siguientes a la entrada en vigencia de la presente resolución.

Los titulares serán responsables por la veracidad de la información reportada, y serán objeto de requerimiento bajo apremio de multa y consecuentemente, de la imposición de multas sucesivas, conforme a la legislación minera en el caso de no presentarla, o en caso de presentarla de manera inoportuna, incompleta o errónea. En estos eventos, se procederá a liquidar de manera provisional el valor de las regalías, conforme al precio establecido para el trimestre anterior.

Sin perjuicio del contenido de las disposiciones especiales en materia minera que regulan procesos sancionatorios por incumplimiento de obligaciones derivadas de las obligaciones contractuales y legales, la Agencia Nacional de Minería podrá dar aplicación al capítulo tercero del título tercero de la Ley 1437 de 2011 a fin de compeler a los titulares mineros o particulares que posean información necesaria para el cumplimiento de la función asignada a la Unidad de Planeación Minero-Energética.

PAR.—Vencido el plazo al que hace referencia el presente artículo, la Agencia Nacional de Minería remitirá a la Unidad de Planeación Minero-Energética (UPME) dentro de los diez (10) días hábiles siguientes, la información que haya sido entregada por los titulares mineros y a partir de ese momento, la UPME contará con tres (3) meses para publicar la serie de precios histórica de que la que trata el presente artículo. (…)”.

Para efectos de la determinación de los precios base de liquidación de regalías de níquel, la UPME realizó la liquidación para los trimestres comprendidos en la forma y términos señalados en la precitada resolución, conforme se detalla en este soporte técnico, documento que forma parte integral del acto administrativo.

Definiciones establecidas

a) Precio base de liquidación de regalías y compensaciones de níquel (PBLRN): Es el precio base para la liquidación de las regalías y compensaciones de níquel, en pesos colombianos por libra de níquel, de conformidad con lo establecido en los artículos 16, 23 y 26 de la Ley 141 de 1994, modificada por la Ley 756 de 2002.

El PBLRN se estableció tomando como referencia el promedio aritmético mensual del precio internacional que fije para este metal la Bolsa de Metales de Londres (LME) en su versión al cierre de la tarde más un promedio mensual simple de las primas de mercado libre de Europa y Estados Unidos publicadas en el “Metal Bulletin”, en el trimestre inmediatamente anterior al período de liquidación, descontando el transporte externo y el valor de los costos deducibles establecidos en la ley, siguiendo el procedimiento y las fórmulas definidas en la Resolución 293 de 15 de mayo de 2015.

La conversión de la moneda extranjera a pesos colombianos se realizó tomando como base la tasa de cambio representativa del mercado promedio del trimestre inmediatamente anterior al del periodo en el cual se liquidará las regalías y compensaciones de níquel.

b) Precio internacional del níquel (PTIN): Es la suma del precio promedio aritmético mensual de la libra de níquel, en dólares de los Estados Unidos de América, para ventas a 3 meses, registrado en la Bolsa de Metales de Londres (LME), más el promedio aritmético de las primas promedio establecidas en los mercados libres de Europa y Norte América en el mes respectivo, en los meses correspondientes al trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación, calculado así:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 1
 

Donde:

Prom Mes LME: Promedio aritmético mensual del precio de la libra de níquel, en dólares de los Estados Unidos de América, para ventas a 3 meses en la Bolsa de Metales de Londres (LME). Se determina para cada uno de los meses que comprende el trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación.

Prom Prima Merc Eur: Promedio aritmético mensual de la prima mercado libre de Europa que corresponde al promedio mensual de las primas pagadas más bajas y el promedio mensual de las primas pagadas más altas, en dólares de los Estados Unidos de América por libra de níquel, para la compraventa de níquel tipo “briquettes” publicado en “Metal Bulletin”.

Prom Prima Merc USA: Promedio aritmético mensual de la Prima Mercado libre de América que corresponde al promedio mensual de las primas pagadas más bajas y el promedio mensual de las primas pagadas más altas, en dólares de los Estados Unidos de América por libra de níquel, para la compraventa de níquel tipo “melting” publicado en “Metal Bulletin”.

c) Costo transporte externo (Te): Corresponde al promedio aritmético de los costos mensuales de transporte de la libra de níquel, como costo de los fletes marítimos en cada uno de los meses correspondientes al trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación, determinado como el menor valor entre:

• El costo promedio mensual del flete por libra de níquel en cada uno de los despachos realizados, ponderado por volumen, reportado por la empresa exportadora.

• El costo de los fletes marítimos en cada uno los meses correspondientes al trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación, desde el puerto de origen en Colombia hasta la bodega de LME ubicada en New Orleans - Estados Unidos de América. La tarifa o flete por libra de níquel del día base será ajustada con la variación del índice BDI - Baltic Dry Index. El BDI mide la cantidad de contratos de envío de mercancías que se cierran en las principales rutas marítimas mundiales. El día base corresponderá al día cero a partir del cual comience a aplicarse la metodología. A partir de este día, se ajustarán las tarifas de flete con base en la variación del índice BDI promedio mensual, de la siguiente forma:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 2
 

Donde:

Flete0: Tarifa o flete por libra de níquel del día base.

BDl0: Baltic Dry Index—, valor del índice BDI del día tomado como base.

TBDI: Promedio mensual del índice BDI.

Precio FOB de níquel (FOB): Corresponde al precio promedio mensual del níquel, en pesos colombianos por libra de níquel exportado, en el puerto de salida colombiano cargado en el barco o en el medio de transporte usado, es decir, el Precio Internacional del níquel (PTIN), habiéndole descontado los costos de transporte externo y seguros correspondientes, calculado para cada uno de los meses correspondientes al trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación, así:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 3
 

Se calcula para cada uno de los meses que comprende el trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación.

d) Precio promedio ponderado FOB (PFOB): Corresponde al promedio del precio FOB de níquel (FOB), en los meses correspondientes al trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación, ponderado por cantidad de libras de níquel exportado en cada mes, de acuerdo con la siguiente fórmula:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 4
 

Donde:

Vi: Cantidad de libras de níquel exportadas en el mes i.

i: Subíndice que hace referencia a cada uno de los meses que comprenden el trimestre inmediatamente anterior al periodo de liquidación, sobre los cuales se pondera el precio promedio mensual FOB por cantidad de níquel exportado.

t: Periodo o trimestre para el cual se fijará el precio básico de liquidación de regalías de níquel.

e) Boca o borde de mina: Sitio en superficie por donde se accede a un yacimiento mineral. Para los efectos de la presente resolución, se asumirá este sitio como la zona o área donde finalizan las operaciones mineras e inicia el proceso de transformación o beneficio.

f) Costos de procesamiento en horno (CPH): Corresponde al promedio de los costos directos generados en el proceso de transformación o beneficio del mineral de níquel en ferroníquel o cualquiera otra de sus presentaciones, en pesos colombianos por libra de níquel producido, desde el secado parcial en horno rotativo para remover una parte significativa del porcentaje de humedad total del mineral extraído, procesos de calcinación, fundición y refinación con rechazo y separación de escoria, hasta el secado y empaque de gránulos de ferroníquel, en los meses correspondientes al trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación, ponderado por cantidad de libras de níquel producidas en cada mes, de acuerdo con la siguiente fórmula:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 5
 

Donde:

CPHTi: Costos de procesamiento en horno total mensual asociados directamente al proceso de transformación o beneficio del mineral de níquel en ferroníquel o cualquiera otra de sus presentaciones, en pesos colombianos, generados en el mes i.

Vi: Cantidad de libras de níquel producidas en el mes i.

i: Subíndice que hace referencia a cada uno de los meses que comprenden el trimestre inmediatamente anterior al periodo de liquidación, sobre los cuales se pondera el costo de procesamiento en horno (CPH) por cantidad de níquel producida.

t: periodo o trimestre de referencia para el cual se fijará el precio básico de liquidación de regalías de níquel.

g) Costos de manejo (CM): Corresponde al promedio de los costos directos asociados a la manipulación del mineral o producto, en pesos colombianos por libra de níquel producido, constituidos por los costos atribuibles de manera clara y directa a las operaciones de apilamiento, acopio, cargue y descargue para los alimentadores de mineral, disposición de escorias, almacenamiento y manipuleo del producto para empaque, estas operaciones deben hacer parte integral de la planta de beneficio o transformación para la obtención de níquel en cualquiera de sus presentaciones en los meses correspondientes al trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación, ponderado por cantidad de libras de níquel producidos en cada mes, de acuerdo con la siguiente fórmula:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 6
 

Donde:

CMTi: Costos directos de manejo total mensual asociados a la producción de níquel en cualquiera de sus presentaciones, en pesos colombianos, generados en el mes i.

Vi: Cantidad de libras de níquel producidas en el mes i.

i: Subíndice que hace referencia a cada uno de los meses que comprenden el trimestre inmediatamente anterior al periodo de liquidación, sobre los cuales se pondera el Costo de Manejo (CM) por cantidad de níquel producida.

t: periodo o trimestre de referencia para el cual se fijará el precio básico de liquidación de regalías de níquel.

Los costos de manejo no incluyen ningún costo asociado a la exploración, la explotación minera o procesos administrativos o de mercadeo.

h) Costos de transporte y portuarios (CTP): Corresponde al promedio de los costos directos de transporte, manejo, almacenamiento y cargue en puerto, en los cuales incurre el exportador del mineral de níquel trasformado en ferroníquel o cualquiera de sus presentaciones, desde la planta de procesamiento hasta los puertos colombianos, en pesos colombianos por libra de níquel, en los meses correspondientes al trimestre inmediatamente anterior al del periodo de liquidación, ponderado por cantidad de libras de níquel producidos en cada mes, de acuerdo con la siguiente fórmula:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 7
 

Donde:

CTPTi: Costos de transporte y portuarios total mensual asociados a la exportación del mineral de níquel trasformado en ferroníquel o cualquiera de sus presentaciones, en pesos colombianos, generados en el mes i.

Vi: Cantidad de libras de níquel transportadas en el mes i.

i: Subíndice que hace referencia a cada uno de los meses que comprenden el trimestre inmediatamente anterior al periodo de liquidación, sobre los cuales se pondera el Costo de Transporte y Portuario (CM) por cantidad de níquel transportada.

t: periodo o trimestre de referencia para el cual se fijará el precio básico de liquidación de regalías de níquel.

Fórmula:

El precio base para liquidación de regalías de níquel (PBLRN), en pesos colombianos por libra de níquel, se obtuvo como la diferencia entre el promedio trimestral ponderado del precio FOB del níquel en puertos colombianos (PFOB) y el monto equivalente al 75% de los costos de procesamiento en horno (CPH), costos de manejo (CM), costos de transporte y portuarios (CTP), aplicando la siguiente ecuación:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 8
 

Siendo t el periodo o trimestre de referencia para el cual se fijará el precio básico de liquidación de regalías de níquel.

Costos de procesamiento en horno: Se tendrán en cuenta como costos de procesamiento en horno (CPH), los que corresponden a los siguientes conceptos:

Secador rotatorio

Trituración secundaria

Horno rotatorio

Depurado, ventilado, engrasado

Planta recuperación de ferroníquel

Sistema de transformación de calcinado

Horno eléctrico de fundición

Fabricación, instalaciones y cubiertas de electrodos

Sistema de granulado de escoria

Limpieza de gas

Torre de enfriamiento

Refinación

Vaciado de moldes

Granulación de ferroníquel

Refractarios

Tuberías y sistema de gas natural

Sistema de agua

Sistema de alcantarillas (no incluye PTAR)

Sistema de aire

Sistema de lubricación

Sistema eléctrico plantas eléctricas

Servicios operación planta de procesamiento

Laboratorio (en planta)

Planta de tratamiento de agua cruda

Costos de manejo: Se tendrán en cuenta como costos de manejo (CM), los que corresponden a los siguientes conceptos:

1. Sistema alimentador de secado

2. Cargadores frontales y prorrateo

3. Alimentadores y clasificadores

4. Manejo del mineral triturado y muestreo

5. Alimentación mineral fino recuperado

6. Apilamiento

7. Empaque manejo ferroníquel granulado

8. Bodega de la planta y de procesamiento

Costos de transporte y portuarios. Se tendrán en cuenta como Costos de Transporte y Portuarios (CM), los que corresponden a los siguientes conceptos:

1. Transporte y seguros desde la planta de procesamiento a puerto desde donde se exporta el producto.

2. Manejo, almacenamiento y cargue del producto en el puerto.

Por lo anterior, conforme a la Resolución 293 de 2015, los precios base trimestrales para la liquidación de las regalías de níquel comprendidos entre el IV trimestre de 2007 y el III trimestre de 2012 se establecieron tomado como base la información de los trimestres comprendidos entre el III trimestre de 2007 y el II trimestre de 2012 así:

Definición de parámetros de la fórmula:

1. Precio base de liquidación de regalías de níquel

Res 293-2018 upme ecuación ojo 9
 

1.1 Precio FOB del trimestre anterior

Res 293-2018 upme ecuación ojo 10
 

Para establecer el precio FOB de cada trimestre se debe calcular en un primer paso el precio FOB de cada mes del mismo siguiendo la siguiente fórmula:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 11
 

Donde el PTIN es el Precio de transferencia Internacional de níquel (CIF) y el TE el valor del flete del transporte externo para cada mes

Precio internacional del níquel (PTIN) para cada mes:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 12
 

Cálculo de los PTIN (USD/Lb)

MesPromedio primasLME 3 mesesPTIN
Jul 20070,716415,118115,8345
Aug 20070,609712,633013,2426
Sep 20070,510113,529414,0395
Oct 20070,461114,264814,7259
Nov 20070,458614,023814,4824
Dec 20070,408011,907412,3154
Jan 20080,375912,693213,0691
Feb 20080,360112,780313,1404
Mar 20080,347514,268514,6160
Apr 20080,347513,139713,4873
May 20080,343111,738012,0812
Jun 20080,333510,282010,6154
Jul 20080,32829,22529,5535
Aug 20080,31828,61248,9306
Sep 20080,31828,15108,4692
Oct 20080,28645,60175,8881
Nov 20080,27624,94215,2183
Dec 20080,26354,46024,7238
Jan 20090,23335,16805,4013
Feb 20090,23144,75044,9819
Mar 20090,22444,43814,6625
Apr 20090,21475,10085,3155
May 20090,18735,76255,9498
Jun 20090,18576,81757,0032
Jul 20090,17157,27857,4501
Aug 20090,24808,91549,1634
Sep 20090,32867,94188,2705
Oct 20090,36148,43948,8007
Nov 20090,40217,73948,1415
Dec 20090,39247,78218,1744
Jan 20100,45378,38648,8401
Feb 20100,49808,63789,1358
Mar 20100,568210,210810,7790
Apr 20100,587411,827712,4151
May 20100,635710,013610,6493
Jun 20100,64978,82359,4732
Jul 20100,71528,88049,5956
Aug 20100,58999,746610,3365
Sep 20100,467910,276610,7445
Oct 20100,405110,820911,2260
Nov 20100,365810,424710,7905
Dec 20100,297510,960211,2578
Jan 20110,297511,636111,9337
Feb 20110,297512,821013,1186
Mar 20110,317512,168712,4863
Apr 20110,333811,947312,2811
May 20110,296510,982811,2793
Jun 20110,285010,152310,4373
Jul 20110,277510,778711,0562
Aug 20110,273710,021310,2950
Sep 20110,25479,26319,5178
Oct 20110,21248,57958,7919
Nov 20110,19998,11668,3164
Dec 20110,19998,23958,4393
Jan 20120,19479,00529,1999
Feb 20120,17469,32289,4975
Mar 20120,17048,52088,6911
Apr 20120,16818,14898,3170
May 20120,15737,74827,9056
Jun 20120,14697,53217,6790

El TE para cada mes se define como el menor valor entre el flete reportado por el exportador y el calculado mediante el ajuste del índice BDI, Por lo anterior fue necesario establecer una tarifa asociada al índice para ser actualizada proporcionalmente con la variación periódica del mismo:

Res 293-2018 upme ecuación ojo 13
 

Cálculo realizado para establecer la tarifa utilizando la metodología aplicada por el estudio “Consultoría de apoyo para elaborar la metodología base de determinación del precio para liquidar regalías de níquel en Colombia” UPME 2010 (consultor Alfonso Ruan)

Cálculo del TE para cada mes:

2007TE (USD/LB)
MesBDITE ajuste BDITE RealTE Aplicar
Julio6.5720,46690,0743892370,0744
Agosto7.1950,51110,0743892370,0744
Septiembre8.5740,60910,0743892370,0744
Octubre10.4260,74060,0693997150,0694
Noviembre10.5430,74890,0693997150,0694
Diciembre9.8540,70000,0693997150,0694

2008TE (USD/LB)
MesBDITE ajuste BDITE realTE aplicar
Enero71700,50930,0730284580,0730
Febrero68740,48830,0730284580,0730
Marzo80630,57280,0730284580,0730
Abril82870,58870,0725748660,0726
Mayo108440,77030,0725748660,0726
Junio102450,72780,0725748660,0726
Julio89360,63480,078017980,0780
Agosto74030,52590,078017980,0780
Septiembre49750,35340,078017980,0780
Octubre18080,12840,0712140870,0712
Noviembre8190,05820,0712140870,0582
Diciembre7430,05280,0712140870,0528

2009TE (USD/LB)
MesBDITE Ajuste BDITE RealTE Aplicar
Enero9050,06430,0757500160,0643
Febrero18160,12900,0757500160,0758
Marzo19580,13910,0757500160,0758
Abril16590,11790,0662245650,0662
Mayo25400,18040,0662245650,0662
Junio38230,27150,0662245650,0662
Julio33620,23880,0725748660,0726
Agosto26850,19070,0725748660,0726
Septiembre23450,16660,0725748660,0726
Octubre27460,19500,071667680,0717
Noviembre39410,27990,071667680,0717
Diciembre35720,25380,071667680,0717

2010TE (USD/LB)
MesBDITE ajuste BDITE realTE aplicar
Enero31680,22510,0698533080,0699
Febrero26780,19020,0698533080,0699
Marzo32070,22780,0698533080,0699
Abril30430,21620,0707604940,0708
Mayo38380,27260,0707604940,0708
Junio30880,21940,0707604940,0708
Julio19100,13570,0739356440,0739
Agosto24320,17280,0739356440,0739
Septiembre27120,19260,0739356440,0739
Octubre26930,19130,0630494140,0630
Noviembre23290,16550,0630494140,0630
Diciembre20180,14340,0630494140,0630

2011TE (USD/LB)
MesBDITE ajuste BDITE realTE aplicar
Enero13990,09940,0621422290,0621
Febrero11750,08350,0621422290,0621
Marzo14890,10580,0621422290,0621
Abril13430,09540,0689461220,0689
Mayo13520,09610,0689461220,0689
Junio14330,10180,0689461220,0689

2011TE (USD/LB)
MesBDITE ajuste BDITE realTE aplicar
Julio13660,09700,0680389360,0680
Agosto13870,09850,0680389360,0680
Septiembre18400,13070,0680389360,0680
Octubre20720,14720,0585134850,0585
Noviembre18350,13040,0585134850,0585
Diciembre18670,13260,0585134850,0585

2012TE (USD/LB)
MesBDITE ajuste BDITE realTE aplicar
Enero10390,07380,056699110,0567
Febrero7010,04980,056699110,0498
Marzo8590,06100,056699110,0567
Abril10240,07270,059874260,0599
Mayo11010,07820,059874260,0599
Junio9340,06640,059874260,0599

Definidos los PTIN y los TE para cada uno de los meses, a continuación se establece el FOB promedio de cada trimestre, para lo anterior se toman los datos de producción de níquel de CMSA suministrado por la ANM y la TRM promedio de cada trimestre

Res 293-2018 upme ecuación ojo 14
 

TRMProm mesTrimestre $/USD
III 20071.951,842.040,43
2.056,09
2.113,37
IV 20072.001,092.020,43
2.046,36
2.013,83
I 20081.983,181.910,66
1.905,29
1.843,49
II 20081.795,101.767,52
1.775,16
1.732,29
III 20081.781,051.898,24
1.847,48
2.066,19
IV 20082.288,862.291,34
2.333,66
2.251,51
I 20092.253,512.411,83
2.512,34
2.469,63
II 20092.374,612.230,46
2.227,32
2.089,46

TRMProm mesTrimestre $/USD
III 20092.049,242.014,96
2.017,62
1.978,03
IV 20091.901,401.965,43
1.976,88
2.018,01
I 20101.983,431.948,05
1.951,72
1.908,99
II 20101.937,451.949,30
1.983,59
1.926,85
III 20101.874,411.833,79
1.821,20
1.805,77
IV 20101.808,611.864,64
1.862,99
1.922,33
I 20111.867,081.877,09
1.882,37
1.881,81
II 20111.809,831.797,83
1.800,51
1.783,16
III 20111.761,591.793,49
1.785,56
1.833,32
IV 20111.907,611.920,15
1.919,47
1.933,35
I 20121.853,281.800,79
1.782,75
1.766,33
II 20121.774,251.786,69
1.793,28
1.792,55

Ya definidos los valores de los parámetros que establecen los PFOB, tenemos los resultados de los precios FOB correspondientes:

Trimestre deValor FOB $/LB
BaseAplicación
III 2007IV 200729.138,15
IV 2007I 200827.633,45
I 2008II 200824.891,67
II 2008III 200820.794,02
III 2008IV 200816.967,41
IV 2008I 200911.958,54
I 2009II 200911.955,11
II 2009III 200913.156,24
III 2009IV 200916.399,53
IV 2009I 201016.292,69
I 2010II 201018.726,73
II 2010III 201021.003,22
III 2010IV 201018.634,79
IV 2010I 201120.566,38
I 2011II 201123.067,73
II 2011III 201120.213,20
III 2011IV 201118.045,19
IV 2011I 201216.268,15
I 2012II 201216.336,28
II 2012III 201214.130,74

1.2. Costos aplicables del trimestre anterior: de acuerdo a la información suministrada por CMSA a la ANM los costos aplicables en pesos para cada trimestre (0.75 * (CPHt-1 CMt-1 CTPt-1)) son:

2007Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12
Ítem aplicableJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembre
 AplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno24.446.669.83227.589.771.36126.307.831.44126.199.492.85525.504.558.94328.506.612.941
Manejo1.029.279.357827.368.670837.583.619900.572.4681.237.310.784958.278.516
Transporte y portuarios436.703.411796.013.3371.084.042.640922.369.0641.122.759.9351.512.598.937
Total25.912.652.60029.213.153.36928.229.457.70028.022.434.38727.864.629.66230.977.490.393
 
Producción9.050.7169.459.2719.112.8928.995.6736.499.3609.499.115
Unitario pesos por libra2.863,053.088,313.097,753.115,104.287,293.261,09
 
Costos83.355.263.667,7586.864.554.441,50
Producción27.622.879,0024.994.148,00
Unitario por libra trimestre3.017,623.475,40

2008MES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6
 EneroFebreroMarzoAbrilMayoJunio
Ítem aplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno28.716.972.66425.091.141.7439.331.996.95525.652.150.04027.911.553.20034.902.329.871
Manejo979.218.489853.897.149145.080.9891.048.579.8031.347.500.7321.173.419.299
Transporte y portuarios632.507.228611.273.82824.044.085418.632.352385.286.237341.135.721
Total30.328.698.38026.556.312.7209.501.122.02927.119.362.19529.644.340.16836.416.884.891
 
Producción9.571.4367.674.47205.765.8897.352.6529.256.701
Unitario pesos por libra3.168,673.460,34#¡DIV/0!4.703,414.031,793.934,11
 
Costos66.386.133.129,0093.180.587.253,75
Producción17.245.908,0022.375.242,00
Unitario por libra trimestre3.849,384.164,45

2008Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12
 JulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembre
Ítem aplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno36.199.891.22229.353.623.66634.497.533.13233.542.337.10934.403.188.42536.065.403.779
Manejo1.008.982.3981.279.301.9261.287.491.8231.205.408.6181.071.948.5301.022.832.143
Transporte y portuarios528.159.176540.444.315572.268.518696.180.406569.583.178552.207.374
Total37.737.032.79631.173.369.90736.357.293.47435.443.926.13236.044.720.13337.640.443.296
 
Producción9.052.5796.580.1747.847.6209.657.0919.521.1029.512.436
Unitario pesos por libra4.168,654.737,474.632,913.670,253.785,773.956,97
 
Costos105.267.696.176,25109.129.089.561,00
Producción23.480.373,0028.690.629,00
Unitario por libra trimestre4.483,223.803,65

2009Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6
 EneroFebreroMarzoAbrilMayoJunio
ÍtemAplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno35.652.465.76833.690.645.76033.802.490.96333.794.191.42433.813.501.43139.002.918.663
Manejo894.487.181633.299.514908.262.9871.001.256.012961.732.5781.027.073.705
Transporte y portuarios663.371.905748.921.778656.801.6351.007.619.999789.162.009627.942.974
Total37.210.324.85435.072.867.05135.367.555.58435.803.067.43535.564.396.01840.657.935.342
 
Producción10.015.3139.053.9769.047.59210.250.78310.617.1536.558.542
Unitario pesos por libra3.715,343.873,753.909,063.492,723.349,716.199,23
 
Costos107.650.747.489,50112.025.398.794,75
Producción28.116.881,0027.426.478,00
Unitario por libra trimestre3.828,694.084,57

2009Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12
 JulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembre
ÍtemAplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno33.549.302.82233.713.930.70532.019.694.56929.405.954.33232.998.553.06336.489.727.346
Manejo1.123.585.7931.745.934.8311.007.662.2101.116.142.4931.381.048.9761.152.550.082
Transporte y portuarios723.044.165611.139.725792.735.810599.709.876793.617.656653.288.052
Total35.395.932.78036.071.005.26133.820.092.58931.121.806.70135.173.219.69438.295.565.480
 
Producción9.679.6467.149.5989.558.3159.058.8479.502.41910.127.325
Unitario pesos por libra3.656,745.045,183.538,293.435,523.701,503.781,41
 
Costos105.287.030.629,50104.590.591.874,25
Producción26.387.559,0028.688.591,00
Unitario por libra trimestre3.990,033.645,72

2010Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6
 EneroFebreroMarzoAbrilMayoJunio
ÍtemAplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno32.181.515.73733.344.976.69236.007.112.36634.242.896.03035.958.236.82336.862.159.850
Manejo1.362.875.3791.174.304.9811.140.330.8061.131.919.8591.191.090.4221.503.455.970
Transporte y portuarios620.310.097618.675.201747.911.739673.507.420691.001.331711.976.228
Total34.164.701.21335.137.956.87437.895.354.91136.048.323.30937.840.328.57639.077.592.048
 
Producción7.657.4888.032.4769.898.4279.410.7959.933.7459.343.412
Unitario pesos por libra4.461,614.374,493.828,423.830,533.809,274.182,37
 
Costos107.198.012.997,00112.966.243.932,75
Producción25.588.391,0028.687.952,00
Unitario por libra trimestre4.189,323.937,76

2010Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12
 JulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembre
ÍtemAplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno37.335.305.97529.955.097.40936.531.497.91935.286.992.83934.418.754.92934.910.632.843
Manejo1.283.319.0471.161.205.3371.198.247.7041.301.150.8891.316.692.1591.418.913.942
Transporte y portuarios598.323.299653.663.732595.421.688608.060.508601.110.515699.816.093
Total39.216.948.32231.769.966.47838.325.167.31137.196.204.23636.336.557.60337.029.362.878
 
Producción9.001.5898.785.2739.590.6419.169.8569.037.1199.141.455
Unitario pesos por libra4.356,673.616,283.996,104.056,364.020,814.050,71
 
Costos109.312.082.110,50110.562.124.716,00
Producción27.377.503,0027.348.430,00
Unitario por libra trimestre3.992,774.042,72

2011Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6
 EneroFebreroMarzoAbrilMayoJunio
ÍtemAplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno38.706.590.71227.983.533.79630.912.041.75328.971.021.01331.194.023.77738.630.272.055
Manejo1.140.659.8401.264.174.5561.608.936.5581.190.389.4391.779.343.9272.142.368.114
Transporte y portuarios1.134.183.899244.891.715389.873.020174.001.026428.699.193499.013.841
Total40.981.434.45129.492.600.06832.910.851.33130.335.411.47733.402.066.89641.271.654.011
 
Producción8.841.3184.034.1644.417.0795.188.8755.436.9465.545.200
Unitario pesos por libra4.635,227.310,717.450,825.846,246.143,537.442,77
 
Costos103.384.885.849,50105.009.132.384,00
Producción17.292.561,0016.171.021,00
Unitario por libra trimestre5.978,586.493,66

2011Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12
 JulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembre
ÍtemAplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno30.211.326.70547.401.019.46044.723.470.26843.217.534.90739.628.886.76639.319.146.362
Manejo1.223.250.9251.495.332.0251.469.908.9221.453.243.3191.585.307.8621.431.053.483
Transporte y portuarios429.471.816642.286.390789.790.344708.538.583586.646.522622.895.738
Total31.864.049.44649.538.637.87546.983.169.53545.379.316.80941.800.841.15041.373.095.582
 
Producción5.049.7538.092.9429.838.8159.714.2467.791.5039.451.615
Unitario pesos por libra6.310,026.121,214.775,294.671,425.364,934.377,36
 
Costos128.385.856.854,75128.553.253.540,50
Producción22.981.510,0026.957.364,00
Unitario por libra trimestre5.586,484.768,76

2012Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6
 EneroFebreroMarzoAbrilMayoJunio
ÍtemAplicableAplicableAplicableAplicableAplicableAplicable
Procesamiento en horno41.853.289.57238.200.869.68642.019.230.81840.054.540.96641.188.635.86640.679.292.734
Manejo1.753.564.1271.370.305.4551.574.584.3341.451.492.1021.672.950.6371.574.536.670
Transporte y portuarios750.237.916759.009.028758.790.469612.127.117750.907.547717.484.321
Total44.357.091.61540.330.184.16944.352.605.62042.118.160.18543.612.494.05042.971.313.725
 
Producción 10.089.0989.599.4859.900.7489.385.2899.787.0279.145.697
Unitario pesos por libra4.396,544.201,294.479,724.487,684.456,154.698,53
 
Costos129.039.881.403,75128.701.967.960,25
Producción29.589.331,0028.318.013,00
Unitario por libra trimestre4.361,034.544,88

1.3. Aplicación final de la fórmula para establecer los

Res 293-2018 upme ecuación ojo 15
 

tt–1PFOBt–10.75 * (CPHt–1 + CMt–1 + CTPt–1 )PBLRNt
IV 2007III 200729.138,153.017,6226.120,53
I 2008IV 200727.633,453.475,4024.158,06
II 2008I 200824.891,673.849,3821.042,29
III 2008II 200820.794,024.164,4516.629,57
IV 2008III 200816.967,414.483,2212.484,19
I 2009IV 200811.958,543.803,658.154,89
II 2009I 200911.955,113.828,698.126,42
III 2009II 200913.156,244.084,579.071,67
IV 2009III 200916.399,533.990,0312.409,50
I 2010IV 200916.292,693.645,7212.646,97
II 2010I 201018.726,734.189,3214.537,40
III 2010II 201021.003,223.937,7617.065,47
IV 2010III 201018.634,793.992,7714.642,02
I 2011IV 201020.566,384.042,7216.523,66
II 2011I 201123.067,735.978,5817.089,15
III 2011II 201120.213,206.493,6613.719,54
IV 2011III 201118.045,195.586,4812.458,70
I 2012IV 201116.268,154.768,7611.499,39
II 2012I 201216.336,284.361,0311.975,26
III 2012II 201214.130,744.544,889.585,86

Los precios base boca de mina de níquel aplicables para cada trimestre respectivo son:

tPBLRNt
IV 200726.120,53
I 200824.158,06
II 200821.042,29
III 200816.629,57
IV 200812.484,19
I 20098.154,89
II 20098.126,42
III 20099.071,67
IV 200912.409,50
I 201012.646,97
II 201014.537,40
III 201017.065,47
IV 201014.642,02
I 201116.523,66
II 201117.089,15
III 201113.719,54
IV 201112.458,70
I 201211.499,39
II 201211.975,26
III 20129.585,86