RESOLUCIÓN 3326 DE 2010

 

Ministerio de Hacienda y Crédito Público

RESOLUCIÓN 3326 DE 2010 

(Noviembre 5)

“Por la cual se fijan criterios técnicos para el manejo de excedentes de liquidez a la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público para la vigencia fiscal 2010”.

El Ministro de Hacienda y Crédito Público,

en uso de sus facultades legales, en especial de las que confieren el artículo 8º de la Ley 1365 de 21 de diciembre de 2009 y el numeral 33 del artículo 6º del Decreto 4712 de 2008, y

CONSIDERANDO

Que el artículo 8º de la Ley 1365 de 2009 dispone que el Ministro de Hacienda y Crédito Público fijará los criterios técnicos para el manejo de los excedentes de liquidez del tesoro nacional acorde con los objetivos monetarios, cambiarios y de tasa de interés a corto y largo plazo;

Que el numeral 13 del artículo 33 del Decreto 4712 de 2008 establece que corresponde a la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional definir, dirigir y coordinar las operaciones de tesorería que se consideren necesarias para la consecución de recursos que coadyuven al cumplimiento de los objetivos de la dirección, incluidas las operaciones del mercado cambiario; acordar los términos y suscribir los convenios y contratos relacionados con su manejo y efectuar su control y seguimiento;

Que el numeral 14 del artículo 33 del Decreto 4712 de 2008 señala que corresponde a la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional efectuar directamente o a través de intermediarios especializados y autorizados, la colocación de los excedentes de liquidez de esa dirección y de los recursos que esta administre, teniendo en cuenta, en todos los casos, los criterios de seguridad y solidez y su realización en condiciones de mercado, con sujeción a los lineamientos y procedimientos que para tal efecto establezca la misma, para lo cual está autorizada entre otras, para realizar en moneda extranjera operaciones de cubrimiento;

Que el numeral 25 del artículo 33 del Decreto 4712 de 2008 dispone que corresponde a la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional definir y administrar los riesgos asociados con las operaciones financieras que esa dirección realice; crear las metodologías y disponer de las herramientas necesarias para la evaluación y calificación de los riesgos, las proyecciones y sostenibilidad de deuda pública y presentar los estudios pertinentes;

Que el numeral 1º del artículo 37 del Decreto 4712 de 2008 señala que corresponde a la subdirección de tesorería de la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público dirigir, administrar y realizar las operaciones de tesorería, a que está facultada la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional, tendientes a la consecución de recursos, a la colocación directa o a través de intermediarios especializados de los excedentes de liquidez y de los portafolios administrados independientes de los recursos del presupuesto nacional, cuando de conformidad con las disposiciones legales no se pueda hacer unidad de caja;

Que en atención a la naturaleza y características de las operaciones con derivados, se ha convertido en práctica comercial que las entidades autorizadas para proveer cobertura celebren contratos marco, en los cuales se establecen las condiciones contractuales generales que aplican a la celebración y ejecución de este tipo de transacciones;

Que para la celebración de operaciones de cobertura que realice la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público se considera conveniente la utilización de los “Contratos marco para la celebración de operaciones con derivados de tesorería con sus respectivos suplementos” aprobados por la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional, por cuanto con su celebración se reducen los riesgos jurídicos y operacionales que involucra la realización de este tipo de operaciones;

Que la Nación - Ministerio de Hacienda y Crédito Público ha suscrito varios contratos marco para la celebración de operaciones con derivados con sus respectivos suplementos con intermediarios del mercado cambiario y agentes del exterior, los cuales se encuentran vigentes;

Que de conformidad con el artículo 42 de la Resolución Externa 8 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la República, los intermediarios del mercado cambiario y demás residentes podrán celebrar operaciones de derivados financieros sobre tasa de interés y tasa de cambio transados con los intermediarios del mercado cambiario o con agentes del exterior que realicen este tipo de operaciones de manera profesional;

RESUELVE

ART. 1º—Para el manejo de los excedentes de liquidez del tesoro nacional, la subdirección de tesorería de la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional, del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, podrá celebrar durante la vigencia fiscal 2010, entre otras: operaciones de cobertura consistentes en swaps, forwards y opciones de divisas y tasa de interés mediante la realización de subastas, uso de sistemas de negociación autorizados por la Superintendencia Financiera de Colombia y directamente en el mercado, en los términos de los contratos marco y sus respectivos suplementos con intermediarios del mercado cambiario y agentes del exterior debidamente autorizados.

Así mismo, la subdirección de tesorería de la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, celebrará las operaciones a que se refiere el inciso anterior en los términos y condiciones del reglamento que para el efecto expida dicha dirección y de las condiciones particulares que se establezcan en las respectivas confirmaciones.

ART. 2º—La Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, deberá dar cumplimiento a las normas de cualquier naturaleza que le sean aplicables, en especial a la Resolución Externa 8 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la República y demás normas que la modifiquen, adicionen o deroguen.

ART. 3º—La presente resolución deroga la Resolución 1288 de 2009 del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

Publíquese, comuníquese y cúmplase.

Dada en Bogotá, D.C., a 5 de noviembre de 2010.