Banco de la República

RESOLUCIÓN EXTERNA 5 DE 2015 

(Abril 24)

“Por la cual se expiden normas sobre el régimen del encaje de los establecimientos de crédito”.

La Junta Directiva del Banco de la República,

en ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales, en especial de las que le confiere el literal a) del artículo 16 de la Ley 31 de 1992,

RESUELVE:

ART. 1º—El artículo 1º de la Resolución Externa 5 de 2008 quedará así:

“ART. 1º—Porcentajes. Los establecimientos de crédito deberán mantener un encaje ordinario, representado en depósitos en el Banco de la República o efectivo en caja, sobre el monto de cada una de sus exigibilidades en moneda legal de acuerdo con los siguientes porcentajes:

a) Se aplicará un porcentaje del11% a las siguientes exigibilidades:

— Depósitos en cuenta corriente

— Depósitos simples

— Fondos en fideicomiso y cuentas especiales

— Bancos y corresponsales

— Depósitos especiales

— Exigibilidades por servicios

— Servicios de recaudo

— Establecimientos afiliados

— Aceptaciones después del plazo

— Contribución sobre transacciones

— Impuestos sobre las ventas por pagar

— Cheques girados no cobrados

— Donaciones de terceros por pagar

— Recaudos realizados

— Otras cuentas por pagar diversas

— Cuentas canceladas

— Fondos cooperativos específicos

— Otros pasivos diversos

— Depósitos de ahorro

— Cuentas de ahorro de valor real

— Cuentas de ahorro especial

— Cuenta centralizada

— Compromisos de transferencia independientemente de que las operaciones se compensen y liquiden en cámaras de riesgo central de contraparte. Se exceptúan de lo anterior, los compromisos de transferencia con entidades financieras y con el Banco de la República en operaciones repo, operaciones simultáneas y por transferencia temporal de valores donde el originador recibe dinero.

— Depósitos electrónicos

— Sucursales y Agencias

b) Se aplicará un porcentaje de encaje del 4.5% a las siguientes exigibilidades:

— Certificados de depósito a término menores de 18 meses

— Certificados de ahorro de valor real menores de 18 meses

— Bonos de garantía general menores de 18 meses

— Bonos denominados en moneda legal y pagaderos en divisas, emitidos en los mercados internacionales de capitales, menores de 18 meses.

— Otros bonos menores de 18 meses

— Sucursales y agencias

c) Se aplicará un porcentaje de encaje del 0% a las siguientes exigibilidades:

— Certificados de depósito a término iguales o superiores a 18 meses

— Certificados de ahorro de valor real iguales o superiores a 18 meses

— Bonos de garantía general iguales o superiores a 18 meses

— Bonos denominados en moneda legal y pagaderos en divisas, emitidos en los mercados internacionales de capitales, iguales o superiores a 18 meses

— Otros bonos iguales o superiores a 18 meses

— Compromisos de transferencia realizados con la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional en operaciones repo, en operaciones simultáneas y por transferencia temporal de valores donde el originador recibe dinero, independientemente de que las operaciones se compensen y liquiden en cámaras de riesgo central de contraparte.

— Sucursales y agencias

PAR. 1º—Las exigibilidades sujetas a encaje registradas en la cuenta sucursales y agencias encajarán a la tasa correspondiente según la naturaleza de la exigibilidad.

PAR. 2º—El Banco de la República establecerá mediante reglamentación de carácter general los conceptos y cuentas de las exigibilidades sujetas a encaje, así como los formatos de reporte de la Superintendencia Financiera de Colombia, que deberán utilizar los establecimientos de crédito para calcular el encaje requerido.

PAR. 3º—Los compromisos de transferencia de los establecimientos de crédito con las entidades de infraestructuras financieras están sujetos a encaje de acuerdo con lo previsto en el literal a) del presente artículo, cuando estas últimas utilicen las garantías de sus miembros”.

ART. 2º—La presente resolución rige desde la fecha de su publicación. Los bonos denominados en moneda legal y pagaderos en divisas emitidos en los mercados internacionales de capitales se incluirán dentro del cálculo del encaje requerido a partir de la bisemana de cálculo que inicia el 3 de junio de 201 5.

Dada en Bogotá, D.C., a los 24 días del mes de abril de dos mil quince.