Superintendencia Financiera de Colombia

CIRCULAR EXTERNA 18 DE 2018

(Septiembre 7)

Ref.: Modificación de los instructivos de los formatos 529 y 211 y del formato 529, sobre los informes de composición accionaria de las entidades vigiladas y/o controladas, y accionistas de primer, segundo, tercer nivel y personas que ejercen el control efectivo final.

Esta superintendencia en uso de sus facultades legales, en especial las consagradas en el literal a) del numeral 3º del artículo 326 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero - EOSF y el numeral 5º del artículo 11.2.1.4.2 del Decreto 2555 de 2010, y con el propósito de simplificar los reportes con fines de supervisión de la información de composición accionaria, considera necesario modificar las instrucciones relativas a este reporte por parte de las entidades sometidas a su vigilancia y/o control, y modificar los formatos 529 y 211.

En virtud de lo anterior se imparten las siguientes instrucciones:

1. Modificar el instructivo y el formato 529 (proforma F.0000-158) “Principales accionistas, accionistas de segundo y tercer nivel”.

2. Modificar el instructivo del formato 211 (proforma F0000-42) “Número de acciones y número de accionistas - composición accionaria”.

3. Para asegurar que se observe la debida diligencia en la obtención de la información solicitada en los formatos descritos en las instrucciones primera y segunda de esta circular, las entidades destinatarias deberán adoptar procedimientos idóneos para la efectiva obtención de la información requerida por esta circular externa que no conste directamente en sus archivos o a la cual no tengan acceso directo. Estos procedimientos podrán tener en cuenta la información pública revelada por sus accionistas y personas vinculadas a ellos, la estabilidad de las tenencias de sus accionistas, entre otros.

Los mencionados procedimientos deben estar a disposición de esta superintendencia cuando esta lo requiera, al igual que los documentos físicos o electrónicos, o cualquier otro medio verificable, en donde se pueda evidenciar que, de forma diligente, la entidad vigilada y/o controlada propendió por la obtención de esta información, pero la misma no fue atendida o, en su defecto, el propietario de la información se negó a su entrega.

De cualquier forma, las entidades deben contemplar mecanismos adecuados de comunicación con sus accionistas para procurar obtener la información requerida por esta circular externa de forma completa y oportuna.

4. Los holding financieros que antes de que entre a regir el título I de la Ley 1870 de 2018 tengan la calidad de vigilados y/o controlados, deben transmitir la información de los formatos 529 y 211 con la periodicidad y contenido correspondiente a su calidad respectiva de vigilado o controlado.

5. Los holding financieros que antes de que entre a regir el título I de la Ley 1870 de 2018 no tengan la calidad de vigilados y/o controlados deben transmitir la información de los formatos 529 y 211 de acuerdo con las instrucciones que impartirá esta superintendencia para el efecto una vez entre a regir el título I de la Ley 1870 de 2018.

6. Para asegurar la correcta transmisión de la información del formato 529 descrita en la instrucción primera de esta circular, las entidades vigiladas y/o controladas deben realizar pruebas obligatorias entre el 29 de octubre y el 16 de noviembre de 2018, para la información con corte al 30 de septiembre de 2018.

7. La primera transmisión oficial de los formatos 529 y 211 de que trata la presente circular se realizará con corte al 31 de diciembre de 2018 para las entidades vigiladas y/o controladas, de acuerdo con los instructivos correspondientes.

La presente circular rige a partir de la fecha de su publicación.

Se anexan las páginas objeto de modificación y los formatos respectivos.

N. del D.: La presente circular externa va dirigida a representantes legales y revisores fiscales de las entidades vigiladas y/o controladas.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-42 (formato 211)

Página 76

Tema:Composición accionaria
Nombre de proforma:Número de acciones y número de accionistas - composición accionaria
Número de proforma:F.0000-42
Número de formato:211
Objetivo:Obtener información relativa al número de acciones y de accionistas de cada una de las entidades vigiladas y/o controladas
Tipo de entidad
a la que aplica:
Entidades vigiladas y controladas
Trámite:105 - Composición accionaria
Periodicidad:Trimestral para las entidades vigiladas
Semestral para las entidades controladas
Fecha de reporte:Para las entidades vigiladas diez días comunes después del envío de la transmisión de la información financiera del Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión (CUIF)
Para las entidades controladas el envío de la transmisión se hace de forma semestral, de acuerdo con el plazo establecido para el envío de la información financiera.
Fecha de corte
de la información:
Trimestral - entidades vigiladas: marzo 31, junio 30, septiembre 30 y diciembre 31
Semestral - entidades controladas: junio 30 y diciembre 31
Documento técnico:SB-DS-007
Tipo y número
de informe:
Trimestral - 30 área 9 “Composición accionaria vigiladas”
Semestral - 34 área 9 “Composición accionaria controladas”
Medio de envío:Web
Dependencia
responsable:
Delegatura para intermediarios financieros
Delegatura para pensiones
Delegatura para fiduciarias

Delegatura para seguros
Delegatura para intermediarios de valores y otros agentes
Delegatura para emisores y otros agentes
Dependencia usuaria:Delegatura para riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo
Subdirección de análisis de información

Generalidades

Los campos relacionados con porcentajes deben ser remitidos en formato de número con dos (2) decimales. Ejemplo 23.59 y en ningún caso 0.2359 o 23.59 %.

En la unidad de captura 06 solo aplica la columna 1.

En la unidad de captura 08 solo aplica la columna 2.

En las unidades de captura 7 y 8, solo aplican para los emisores de valores.

La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal.

Para el caso de entidades cuyo capital no esté compuesto por acciones, sino por partes o aportes, los términos empleados en el presente instructivo, tales como, composición accionaria, accionistas, y acciones, deben asimilarse bien sea a participaciones, socios, asociados, aportes cooperativos, cuotas o partes de interés.

Encabezado:

Entidad: identificación de la entidad vigilada y/o controlada que diligencia este formato. Con este fin indique el código del tipo de entidad al que pertenece, el código de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de corte: se debe indicar la fecha de corte de la información bajo el formato día (DD), mes (MM), y año (AAAA).

Cuerpo del formato:

Corresponde a la información propia de la entidad vigilada y/o controlada en cuanto al número total de acciones y número de total de accionistas.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 548

Tema:Composición accionaria
Nombre de proforma:Principales accionistas, accionistas de segundo y tercer nivel
Número de proforma:F.0000-158
Número de formato:529
Objetivo:Conocer la información de los 25 principales accionistas y de los accionistas de segundo y tercer nivel de las entidades vigiladas y/o controladas y de las personas naturales que ostenten el control efectivo final de estas entidades
Tipo de entidad
a la que aplica:
Entidades vigiladas y/o controladas
Trámite:105 - Composición accionaria
Periodicidad:Trimestral para las entidades vigiladas
Semestral para las entidades controladas
Fecha de reporte:Para las entidades vigiladas diez días comunes después del envío de la transmisión de la información financiera del Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión (CUIF).
Para las entidades controladas el envío de la transmisión se hace de forma semestral, de acuerdo con el plazo establecido para el envío de la información financiera.
Fecha de corte
de la información:
Trimestral - entidades vigiladas: marzo 31, junio 30, septiembre 30 y diciembre 31
Semestral - entidades controladas: junio 30 y diciembre 31.
Documento técnico:SB-DS-007
Tipo y número
de informe:
Trimestral: 30 área 9 “Composición accionaria vigiladas”
Semestral: 34 área 9 “Composición accionaria controladas”
Medio de envío:Web
Dependencia
responsable:
Delegatura para intermediarios financieros
Delegatura para pensiones
Delegatura para fiduciarias
Delegatura para seguros
Delegatura para intermediarios de valores y otros agentes
Delegatura para emisores y otros agentes
Dependencia
usuaria:
Delegatura para riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo
Subdirección de análisis de información.

Generalidades

Se entiende por accionista de primer nivel, aquellos 25 principales accionistas que poseen mayor participación accionaria sobre el total de las acciones en circulación en la entidad vigilada y/o controlada. Para efectos de este reporte la información se debe registrar de manera descendente.

Se entiende por accionista de segundo nivel, aquel que posee alguna participación accionaria en un accionista de primer nivel.

Para efectos de este reporte, en la unidad de captura 02, se debe enviar información relativa a los accionistas de segundo nivel que posean una participación mayor o igual al 5 % en un accionista de primer nivel, pero únicamente respecto de aquellos accionistas de primer nivel que posean una participación mayor o igual al 5 % en la entidad vigilada y/o controlada.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 548-1

Se entiende por accionista de tercer nivel, aquel que posee alguna participación accionaria en un accionista de segundo nivel.

Para efectos de este reporte, en la unidad de captura 03, solo se debe enviar información relativa a los accionistas de tercer nivel que posean una participación mayor o igual al 10 % en un accionista de segundo nivel reportado en la unidad de captura 02.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 549

El presente formato debe venir con firma digital del representante legal.

Los campos relacionados con porcentajes deben ser remitidos en formato de número con dos (2) decimales. Ejemplo 23.59 y en ningún caso 0.2359 o 23.59 %.

Para el caso de entidades cuyo capital no esté compuesto por acciones, sino por partes o aportes, los términos empleados en el presente instructivo, tales como, composición accionaria, accionistas, y acciones, deben asimilarse bien sea a participaciones, socios, asociados, aportes cooperativos, cuotas o partes de interés.

En caso de presentarse un cambio en la composición accionaria de las entidades inscritas en el RNVE, en los términos descritos en el numeral 9º del literal b) del artículo 5.2.4.1.5 del Decreto 2555 de 2010, esta situación deberá ser divulgada como información relevante.

Registre en la columna 17 para cada unidad de captura lo definido en el numeral 4.2.2.2.1.7 del capítulo IV, título IV, parte I, de la Circular Básica Jurídica.

Para la unidad de captura 01, no aplican las columnas 4, 5 y 6.

Para la unidad de captura 01 en la subcuenta 99999 registre la sumatoria de cada columna y solo aplica para las columnas de la 11 a la 16.

Para las unidades de captura 02, 03 y 04 se elimina la subcuenta 99999.

Registre en la unidad de captura 04 las personas que, directa o indirectamente, de forma conjunta o separada, ejercen el control efectivo final sobre la entidad vigilada y/o controlada, al reunir cualquiera de las siguientes características: (i) es beneficiario real, en los términos del artículo 6.1.1.1.3 del Decreto 2555 de 2010, de una participación accionaria superior al 10 % cuando se trate de una entidad vigilada y 25 % cuando sea una entidad controlada o (ii) ejerce el control de la entidad vigilada y/o controlada, de acuerdo con lo establecido en los artículos 26 y 27 de la Ley 222 de 1995.

En caso de que la persona que ejerza el control efectivo final de la entidad vigilada y/o controlada, no tenga una participación accionaria directa o indirecta en la misma, no deberá diligenciar las columnas 11 a 16 de la unidad de captura 04.

Para la unidad de captura 04, no aplican las columnas 1, 2 y 3.

Cuando en la unidad de captura 01 se reporte como accionista a un vehículo de inversión de cualquier naturaleza o a un fondo de pensiones y cesantías o a cualquier otro fondo de naturaleza asimilable, nacional o extranjero, registre únicamente la unidad de captura 02 con la información del gestor, administrador o figura equivalente. No deben diligenciar la unidad de captura 03.

Cuando en la unidad de captura 02 se reporte como accionista a un vehículo de inversión de cualquier naturaleza o a un fondo de pensiones y cesantías o a cualquier otro fondo de naturaleza asimilable, nacional o extranjero, registre la unidad de captura 03 con la información del gestor, administrador o figura equivalente.

Para el diligenciamiento de la columna 7 se debe consultar la tabla de CIIU que se encuentra en la página de la SFC en la siguiente ruta: www.superfinanciera.gov.co - interés del vigilado - reportes - índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera - guías para reporte de información - tabla CIIU.

En caso de que la actividad ejercida por el accionista no se encuentre dentro de la tabla de CIIU, para efectos del diligenciamiento de la columna 7, se debe indicar la actividad que resulte más parecida a aquella que ejerce dicho accionista.

Para el diligenciamiento de la columna 10 se debe consultar la tabla de códigos de países que se encuentra en la página de la SFC en la siguiente ruta: www.superfinanciera.gov.co - interés del vigilado - reportes - índice de reportes de información a la Superintendencia Financiera - guías para reporte de información - tablas códigos de países.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 549-1

Encabezado

Entidad: identificación de la entidad vigilada y/o controlada que diligencia este formato. Registre el código del tipo de entidad al que pertenece, el código de la entidad asignado por la SFC y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de corte: se debe indicar la fecha de corte de la información bajo el formato día (DD), mes (MM), y año (AAAA).

Cuerpo del formato

Unidad de captura 1 - Accionistas de primer nivel

Columna 1 - Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de primer nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento y 10 = documento de identificación extranjero.

Columna 2 - Número: registre el número de identificación del accionista de primer nivel sin dígito de verificación, cuando aplique (alfanumérico).

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 550

Columna 3 - Nombre del accionista de primer nivel: registre el nombre del accionista de primer nivel (si es una persona natural registre primero el (los) apellido(s) completo(s) y después el(los) nombre(s) completo(s)).

Columnas 4, 5 y 6: no aplican para esta unidad de captura.

Columna 7 - CIIU: registre el Código Internacional Industrial Uniforme - CIIU, en el que se clasifica el accionista de primer nivel.

Columna 8 - Naturaleza jurídica: registre el código de la naturaleza jurídica de los accionistas de primer nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = persona natural, 1 = entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = entidad y organismo público a nivel departamental, 3 = entidad y organismo público a nivel municipal; 4 = sociedades privadas extranjeras, 5 = sociedades privadas nacionales; 6 = organismos multilaterales; 7 = entidades sin ánimo de lucro; 8 = cooperativas; 9 = entidad pública extranjera; 10 = vehículos de inversión de cualquier naturaleza y 11 = fondos de pensiones y cesantías o a cualquier otro fondo de naturaleza asimilable, nacional o extranjero.

Columna 9 - Tipo de capital: registre el tipo de capital mayoritario del accionista de primer nivel, según corresponda, 1 = capital privado extranjero; 2 = capital privado nacional, 3 = capital estatal nacional, 4 = capital estatal extranjero; 5 = organismos multilaterales y 6 = capital de sociedades de economía mixta.

Columna 10 - Nacionalidad: registre el código de la nacionalidad del accionista de primer nivel, de acuerdo con la tabla de códigos de países, para los organismos multilaterales de debe registrar con el código 480.

Columna 11 - Número de acciones ordinarias: registre el número de acciones ordinarias que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 12 - Porcentaje de participación acciones ordinarias: registre el porcentaje de participación de las acciones ordinarias que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 13 - Número de acciones privilegiadas: registre el número de acciones privilegiadas que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 14 - Porcentaje de participación de acciones privilegiadas: registre el porcentaje de participación de las acciones privilegiadas que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 15 - Número de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el número de acciones con dividendo preferencial sin voto que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 16 - Porcentaje de participación de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el porcentaje de participación de las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto que posee el accionista de primer nivel en la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 17 - PEP: registre si el accionista de primer nivel es PEP de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = no, 1 = sí.

Subcuenta 99998: registre en las columnas 11 a 16, la información relacionada con el número de acciones y el porcentaje de participación de aquellos accionistas distintos a los 25 principales accionistas, registrados en las subcuentas 1 a 25.

Subcuenta 99999: para las columnas 11 a 16, registre la sumatoria de las subcuentas 1 a 25 más la subcuenta 99998.

En las columnas 12, 14 y 16 para la subcuenta 99999, la sumatoria debe ser 100.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 550-1

Unidad de captura 2 - Accionistas de segundo nivel

Columna 1 - Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de primer (sic) en el que el accionista de segundo nivel tiene participación accionaria de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento y 10 = documento de identificación extranjero.

Columna 2 - Número: registre el número de identificación del accionista de primer nivel sin dígito de verificación, cuando aplique (alfanumérico).

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 551

Columna 3 - Nombre del accionista de primer nivel: registre el nombre del accionista de primer nivel (si es una persona natural registre primero el (los) apellido(s) completo(s) y después el(los) nombre(s) completo(s).

Columna 4 - Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de segundo nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento y 10 = documento de identificación extranjero.

Columna 5 - Número: registre el número de identificación del accionista de segundo nivel sin dígito de verificación, cuando aplique (alfanumérico).

Columna 6 - Nombre del accionista de segundo nivel: registre el nombre del accionista de segundo nivel (si es una persona natural registre primero el (los) apellido(s) completo(s) y después el (los) nombre(s) completo(s)).

Columna 7 - CIIU: registre el Código Internacional Industrial Uniforme - CIIU, en el que se clasifica el accionista de segundo nivel.

Columna 8 - Naturaleza jurídica: registre el código de la naturaleza jurídica de los accionistas de segundo nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = persona natural, 1 = entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = entidad y organismo público a nivel departamental, 3 = entidad y organismo público a nivel municipal; 4 = sociedades privadas extranjeras, 5 = sociedades privadas nacionales; 6 = organismos multilaterales; 7 = entidades sin ánimo de lucro; 8 = cooperativas; 9 = entidad pública extranjera; 10 = vehículos de inversión de cualquier naturaleza; 11 = fondos de pensiones y cesantías o a cualquier otro fondo de naturaleza asimilable, nacional o extranjero.

Columna 9 - Tipo de capital: registre el tipo de capital mayoritario del accionista de segundo nivel, según corresponda, 1 = capital privado extranjero; 2 = capital privado nacional, 3 = capital estatal nacional, 4 = capital estatal extranjero; 5 = organismos multilaterales y 6 = capital de sociedades de economía mixta.

Columna 10 - Nacionalidad: registre el código de la nacionalidad del accionista de segundo nivel, de acuerdo con la tabla de códigos de países, para los organismos multilaterales de debe registrar con el código 480.

Columna 11 - Número de acciones ordinarias: registre el número de acciones ordinarias que posee el accionista de segundo nivel en el accionista de primer nivel.

Columna 12 - Porcentaje de participación acciones ordinarias: registre el porcentaje de participación de las acciones ordinarias que posee el accionista de segundo nivel en el accionista de primer nivel.

Columna 13 - Número de acciones privilegiadas: registre el número de acciones privilegiadas que posee el accionista de segundo nivel en el accionista de primer nivel.

Columna 14 - Porcentaje de participación de acciones privilegiadas: registre el porcentaje de participación de las acciones privilegiadas que posee el accionista de segundo nivel en el accionista de primer nivel.

Columna 15 - Número de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el número de acciones con dividendo preferencial sin voto que posee el accionista de segundo nivel en el accionista de primer nivel.

Columna 16 - Porcentaje de participación de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el porcentaje de participación de las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto que posee el accionista de segundo nivel en el accionista de primer nivel.

Columna 17 - PEP: registre si el accionista de segundo nivel es PEP de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = no, 1 = sí.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 552

Unidad de captura 3 - Accionistas de tercer nivel

Columna 1 - Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de segundo nivel en el que el accionista de tercer nivel tiene participación accionaria de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento y 10= documento de identificación extranjero.

Columna 2 - Número: registre el número de identificación del accionista de segundo nivel sin dígito de verificación, cuando aplique (alfanumérico).

Columna 3 - Nombre del accionista de segundo nivel: registre el nombre del accionista de segundo nivel (si es una persona natural registre primero el (los) apellido(s) completo(s) y después el (los) nombre(s) completo(s)).

Columna 4 - Tipo: registre el tipo de identificación del accionista de tercer nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento y 10 = documento de identificación extranjero.

Columna 5 - Número: registre el número de identificación del accionista de tercer nivel sin dígito de verificación, cuando aplique (alfanumérico).

Columna 6 - Nombre del accionista de tercer nivel: registre el nombre del accionista de tercer nivel (si es una persona natural registre primero el (los) apellido(s) completo(s) y después el (los) nombre(s) completo(s)).

Columna 7 - CIIU: registre el Código Internacional Industrial Uniforme - CIIU, en el que se clasifica el accionista de tercer nivel.

Columna 8 - Naturaleza jurídica: registre el código de la naturaleza jurídica de los accionistas de tercer nivel de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = persona natural, 1 = entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = entidad y organismo público a nivel departamental, 3 = entidad y organismo público a nivel municipal; 4 = sociedades privadas extranjeras, 5 = sociedades privadas nacionales; 6 = organismos multilaterales; 7 = entidades sin ánimo de lucro; 8 = cooperativas; 9 = entidad pública extranjera; 10 = vehículos de inversión de cualquier naturaleza; 11 = fondos de pensiones y cesantías o a cualquier otro fondo de naturaleza asimilable, nacional o extranjero.

Columna 9 - Tipo de capital: registre el tipo de capital mayoritario del accionista de tercer nivel, según corresponda, 1 = capital privado extranjero; 2 = capital privado nacional, 3 = capital estatal nacional, 4 = capital estatal extranjero; 5 = organismos multilaterales y 6 = capital de sociedades de economía mixta.

Columna 10 - Nacionalidad: registre el código de la nacionalidad del accionista de tercer nivel, de acuerdo con la tabla de códigos de países, para los organismos multilaterales de debe registrar con el código 480.

Columna 11 - Número de acciones ordinarias: registre el número de acciones ordinarias que posee el accionista de tercer nivel en el accionista de segundo nivel.

Columna 12 - Porcentaje de participación acciones ordinarias: registre el porcentaje de participación de las acciones ordinarias que posee el accionista de tercer nivel en el accionista de segundo nivel.

Columna 13 - Número de acciones privilegiadas: registre el número de acciones privilegiadas que posee el accionista de tercer nivel en el accionista de segundo nivel.

Columna 14 - Porcentaje de participación de acciones privilegiadas: registre el porcentaje de participación de las acciones privilegiadas que posee el accionista de tercer nivel en el accionista de segundo nivel.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 553

Columna 15 - Número de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el número de acciones con dividendo preferencial sin voto que posee el accionista de tercer nivel en el accionista de segundo nivel.

Columna 16 - Porcentaje de participación de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el porcentaje de participación de las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto que posee el accionista de tercer nivel en el accionista de segundo nivel.

Columna 17 - PEP: registre si el accionista de tercer nivel es PEP de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = no, 1 = sí.

Unidad de captura 4 - Información del control efectivo final de la entidad vigilada y/o controlada

La información solicitada en esta unidad de captura, así como la definición de control efectivo final, tendrá efecto únicamente para fines de supervisión de esta superintendencia.

Columnas 1, 2 y 3: no aplican para esta unidad de captura.

Columnas 4 a 17: para cada una de las columnas, registre la información de las personas que, directa o indirectamente, de forma conjunta o separada, ejercen el control efectivo final sobre la entidad vigilada y/o controlada.

Columna 4 - tipo: registre el tipo de identificación de quien ejerce el control efectivo final de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = cédula de ciudadanía; 2 = cédula de extranjería; 3 = NIT; 4 = tarjeta de identidad; 5 = pasaporte; 6 = carné diplomático; 7 = sociedad extranjera sin NIT en Colombia; 8 = fideicomiso, 9 = registro civil de nacimiento y 10 = documento de identificación extranjero.

Columna 5 - Número: registre el número de identificación de quien ejerce el control efectivo final sin dígito de verificación, cuando aplique (alfanumérico).

Columna 6 - Nombre: registre el nombre de quien ejerce el control efectivo final (si es una persona natural registre incluyendo primero el (los) apellido(s) completo(s) y después el (los) nombre(s) completo(s).

Columna 7 - CIIU: registre el Código Internacional Industrial Uniforme - CIIU, en el que se clasifica quien ejerce el control efectivo final.

Columna 8 - Naturaleza jurídica: registre el siguiente código de la naturaleza jurídica de quien ejerce el control efectivo final, de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = persona natural, 1 = entidad y organismo público a nivel nacional, 2 = entidad y organismo público a nivel departamental, 3 = entidad y organismo público a nivel municipal; 4 = sociedades privadas extranjeras, 5 = sociedades privadas nacionales; 6 = organismos multilaterales; 7 = entidades sin ánimo de lucro; 8 = cooperativas; 9 = entidad pública extranjera; 10 = vehículos de inversión de cualquier naturaleza; 11 = fondos de pensiones y cesantías o a cualquier otro fondo de naturaleza asimilable, nacional o extranjero.

Columna 9 - Tipo de capital: registre el tipo de capital mayoritario de quien ejerce el control efectivo final de acuerdo con los siguientes códigos: 1 = capital privado extranjero y 2 = capital privado nacional, 3 = capital estatal nacional, 4 = capital estatal extranjero 5 = organismos multilateral y 6 = capital de sociedades de economía mixta.

Columna 10 - Nacionalidad: registre el código de la nacionalidad de quien ejerce el control efectivo final de acuerdo con la tabla de códigos de países, para los organismos multilaterales de debe registrar con el código 480.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

Página 554

Columna 11 - Número de acciones ordinarias: registre el número de acciones ordinarias que posee quien ejerce el control efectivo final.

Columna 12 - Porcentaje de participación acciones ordinarias: registre el porcentaje de participación de las acciones ordinarias que posee quien ejerce el control efectivo final.

Columna 13 - Número de acciones privilegiadas: registre el número de acciones privilegiadas que posee quien ejerce el control efectivo final.

Columna 14 - Porcentaje de participación de acciones privilegiadas: registre el porcentaje de participación de las acciones privilegiadas que posee quien ejerce el control efectivo final.

Columna 15 - Número de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el número de acciones con dividendo preferencial sin voto que posee quien ejerce el control efectivo final.

Columna 16 - Porcentaje de participación de acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto: registre el porcentaje de participación de las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto que posee quien ejerce el control efectivo final.

Columna 17 - PEP: registre si la persona que ejerce el control efectivo final es PEP de acuerdo con los siguientes códigos: 0 = no, 1 = sí.

ANEXO I - Remisión de información

PARTE I - Proformas F.0000

Proforma F.0000-158 (formato 529)

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